納稅人識別號

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

納稅人名稱

 

 

納稅人地址

 

郵政編碼

 

 

登記注冊類型

 

行  業(yè)

 

 

納稅人開戶銀行

 

帳  號

 

 

收入總額

行次

項        目

金    額

 

1

銷售(營業(yè))收入(請?zhí)罡奖硪?

 

 

2

    減：銷售退回

 

 

3

        折扣與折讓

 

 

4

銷售(營業(yè))收入凈額(1-2-3)

 

 

5

    其中：免稅的銷售(營業(yè))收入

 

 

6

特許權(quán)使用費收益

 

 

7

投資收益(請?zhí)罡奖矶?

 

 

8

投資轉(zhuǎn)讓凈收益(見附表二)

 

 

9

租賃凈收益

 

 

10

匯兌凈收益

 

 

11

資產(chǎn)盤盈凈收益

 

 

12

補貼收入

 

 

13

其他收入(請附明細(xì)表)

 

 

14

收入總額合計(4+6+7+8+9+10+11+12+13)

 

 

扣

除

項

目

15

銷售(營業(yè))成本(請?zhí)罡奖砣?

 

 

16

期間費用合計(17+…+41)

 

 

17

    其中：工資薪金(請?zhí)罡奖硭?

 

 

18

          職工福利費、職工工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費(見附表四)

 

 

19

          固定資產(chǎn)折舊(請?zhí)罡奖砦?

 

 

20

          無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(見附表五)

 

 

21

          研究開發(fā)費用

 

 

22

          利息凈支出

 

 

23

          匯兌凈損失

 

 

24

          租金凈支出

 

 

25

          上繳總機構(gòu)管理費

 

 

26

          業(yè)務(wù)招待費

 

 

27

          稅金

 

 

28

          壞帳損失(請?zhí)罡奖砹?

 

 

29

          增提的壞帳準(zhǔn)備金(請?zhí)罡奖砹?

 

 

30

          資產(chǎn)盤虧、毀損和報廢凈損失

 

 

31

          投資轉(zhuǎn)讓凈損失(見附表二)

 

 

扣

除

項

目

(續(xù))

32

        社會保險繳款

 

33

        勞動保護(hù)費

 

34

        廣告支出(請?zhí)罡奖砥?

 

35

        捐贈支出(請?zhí)罡奖戆?

 

36

        審計、咨詢、訴訟費  

 

37

        差旅費

 

38

        會議費

 

39

        運輸、裝卸、包裝、保險、展覽費等銷售費用(請附明細(xì)表)

 

40

        礦產(chǎn)資源補償費

 

41

        其他扣除費用項目(請附明細(xì)表)

 

應(yīng)

納

稅

所

得

額

的

計

算

42

納稅調(diào)整前所得(14-15-16)

 

43

加：納稅調(diào)整增加額

 

44

   其中：工資薪金納稅調(diào)整額(見附表四)

 

45

         職工福利費、職工工會金費和職工教育經(jīng)費的納稅調(diào)整額(見附表四)

 

46

         利息支出納稅調(diào)整額

 

47

         業(yè)務(wù)招待費納稅調(diào)整額

 

48

         廣告支出納稅調(diào)整額(見附表七)

 

49

         贊助支出納稅調(diào)整額

 

50

         捐贈支出納稅調(diào)整額(見附表八)

 

51

         折舊、攤銷支出納稅調(diào)整額(見附表五)

 

52

         壞帳損失納稅調(diào)整額(見附表六)

 

53

         壞帳準(zhǔn)備納稅調(diào)整額(見附表六)

 

54

         罰款、罰金或滯納金

 

55

         存貨跌價準(zhǔn)備

 

56

         短期投資跌價準(zhǔn)備

 

57

         長期投資減值準(zhǔn)備

 

58

         其他納稅調(diào)整增加項目(請附明細(xì)表)

 

59

減：納稅調(diào)整減少額(60+61)

 

60

    其中：研究開發(fā)費用附加扣除額

 

61

          其他納稅調(diào)整減少項目(請附明細(xì)表)

 

62

納稅調(diào)整后所得(42+43-59)

 

63

減：彌補以前年度虧損(請?zhí)罡奖砭?

 

64

減：免稅所得(65+…+71)

 

65

    其中：國債利息所得

 

66

          免稅的補貼收入

 

67

          免稅的納入預(yù)算管理的基金、收費或附加

 

68

          免于補稅的投資收益

 

69

          免稅的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收益

 

70

          免稅的治理“三廢”收益

 

71

          其他免稅所得(請附明細(xì)表)

 

72

應(yīng)納稅所得額(62-63-64)

 

應(yīng)

繳

所

得

稅

73

適用稅率

 

74

應(yīng)繳所得稅額

 

75

減：期初多繳所得稅額

 

76

    已預(yù)繳的所得稅額

 

77

    應(yīng)補稅的境內(nèi)投資收益的抵免稅額

 

78

    應(yīng)補稅的境外投資收益的抵免稅額

 

79

    經(jīng)批準(zhǔn)減免的所得稅額

 

80

應(yīng)補(退)的所得稅額(74-…-79)

 

納稅人代表簽章：

 

 

納稅人單位公章：

      日期：

聯(lián)系電話：

 

代理申報中介機構(gòu)簽章：

日期：

經(jīng)辦人：

經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼：

聯(lián)系電話：

以下由稅務(wù)機關(guān)填寫：

經(jīng)辦人：                                       受理申報稅務(wù)機關(guān)公章

受理申報日期：

審核人：

審核日期：