財產(chǎn)保險基本險條款
保險標(biāo)的范圍
第一條 下列財產(chǎn)可在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負(fù)責(zé)的財產(chǎn)；
（二）由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)；
（三）其他具有法律上承認(rèn)的與被保險人有經(jīng)濟利害關(guān)系的財產(chǎn)。
第二條 下列財產(chǎn)非經(jīng)被保險人與保險人特別約定，并在保險單上載明，不在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）金銀、珠寶、鉆石、玉器、首飾、古幣、古玩、古書、古畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬等珍貴財物；
（二）堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；
（三）礦井、礦坑內(nèi)的設(shè)備和物資。
第三條 下列財產(chǎn)不在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；
（二）貨幣、票證、有價證券、文件、帳冊、圖表、技術(shù)資料、電腦資料、槍支彈藥以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；
（三）違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；
（四）在運輸過程中的物資；
（五）領(lǐng)取執(zhí)照并正常運行的機動車；
（六）牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物。
保險責(zé)任
第四條 由于下列原因造成保險標(biāo)的損失，保險人依照本條款約定負(fù)責(zé)賠償：
（一）火災(zāi)；
（二）雷擊；
（三）爆炸；
（四）飛行物體及其他空中運行物體墜落。
第五條 保險標(biāo)的下列損失，保險人也負(fù)責(zé)賠償：
（一）被保險人擁有財產(chǎn)所有權(quán)的自用的供電、供水、供氣設(shè)備因保險事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險標(biāo)的直接損失；
（二）在發(fā)生保險事故時，為搶救保險標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保險標(biāo)的的損失。
第六條 保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標(biāo)的損失所支付的必要的合理的費用，由保險人承擔(dān)。
責(zé)任免除
第七條 由于下列原因造成保險標(biāo)的的損失，保險人不負(fù)責(zé)賠償：
（一）戰(zhàn)爭、敵對行為、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動；
（二）被保險人及其代表的故意行為或縱容所致；
（三）核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染；
（四）地震、暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、搶劫、盜竊。
第八條 保險人對下列損失也不負(fù)責(zé)賠償：
（一）保險標(biāo)的遭受保險事故引起的各種間接損失；
（二）保險標(biāo)的本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損毀，保險標(biāo)的變質(zhì)、霉?fàn)�、受潮、蟲咬、自然磨損、自然損耗、自燃、烘焙所造成的損失；
（三）由于行政行為或執(zhí)法行為所致的損失。
第九條 其他不屬于保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費用。
保險金額與保險價值
第十條 固定資產(chǎn)的保險金額由被保險人按照帳面原值或原值加成數(shù)確定，也可按照當(dāng)時重置價值或其他方式確定。
固定資產(chǎn)的保險價值是出險時重置價值。
第十一條 流動資產(chǎn)（存貨）的保險金額由被保險人按最近12個月任意月份的帳面余額確定或由被保險人自行確定。
流動資產(chǎn)的保險價值是出險時帳面余額。
第十二條 帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)可以由被保險人自行估價或按重置價值確定。
帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)的保險價值是出險時重置價值或帳面余額。
賠償處理
第十三條 保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任，按以下方式計算賠償金額：
（一）全部損失
保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額以不超過保險價值為限；保險金額低于保險價值時，按保險金額賠償。
（二）部分損失
保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算；保險金額低于保險價值時，其賠償金額按保險金額與保險價值比例計算。
（三）若本保險單所載財產(chǎn)不止一項時，應(yīng)分項按照本條款規(guī)定處理。
第十四條 發(fā)生保險事故時，被保險人所支付的必要、合理的施救費用的賠償金額在保險標(biāo)的損失以外另行計算，最高不超過保險金額的數(shù)額。若受損保險標(biāo)的按比例賠償時，則該項費用也按與財產(chǎn)損失賠款相同的比例賠償。
第十五條 保險標(biāo)的遭受損失后的殘余部分，協(xié)議作價折歸被保險人，在賠款中，作價折歸被保險人的金額按第十四條所定的比例扣除。
第十六條 被保險人向保險人申請賠償時，應(yīng)當(dāng)提供保險單、財產(chǎn)損失清單、技術(shù)鑒定證明、事故報告書、救護費用發(fā)票以及必要的賬簿、單據(jù)和有關(guān)部門的證明，各項單證、證明必須真實、可靠，不得有任何欺詐。被保險人欺詐行為給保險人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。保險人收到單證后應(yīng)當(dāng)迅速審定、核實。
第十七條 因第三者對保險標(biāo)的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險人對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。
第十八條 保險標(biāo)的遭受部分損失經(jīng)保險人賠償后，其保險金額應(yīng)相應(yīng)減少，被保險人需恢復(fù)保險金額時，應(yīng)補保險費，由保險人出具批單批注。保險當(dāng)事人均可依法終止合同。
第十九條 若本保險單所保財產(chǎn)存在重復(fù)保險時，本保險人僅負(fù)按照比例分?jǐn)倱p失的責(zé)任。
被保險人義務(wù)
第二十條 投保人應(yīng)當(dāng)在保險合同生效前按約定付保險費。
第二十一條 被保險人應(yīng)當(dāng)履行如實告知義務(wù)，如實回答保險人就保險標(biāo)的或者被保險人的有關(guān)情況提出的詢問。
第二十二條 被保險人應(yīng)當(dāng)遵照國家有關(guān)部門制定的保護財產(chǎn)安全的各項規(guī)定，對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災(zāi)害事故隱患，在接到安全主管部門或保險人提出的整改通知書后，必須認(rèn)真付諸實施。
第二十三條 在保險合同有效期內(nèi)，如有被保險人名稱變更、保險標(biāo)的占用性質(zhì)改變、保險標(biāo)的地址變動、保險標(biāo)的危險程度增加、保險標(biāo)的權(quán)利轉(zhuǎn)讓等情況，被保險人應(yīng)當(dāng)事前書面通知保險人，并根據(jù)保險人的有關(guān)規(guī)定辦理批改手續(xù)。
第二十四條 保險標(biāo)的遭受損失時，被保險人應(yīng)當(dāng)積極搶救，使損失減少至最低程度，同時保護現(xiàn)場，并立即通知保險人，協(xié)助查勘。
第二十五條 被保險人如果不履行第二十條至第二十四條約定的各項義務(wù)，保險人有權(quán)拒絕賠償，或從解約通知書送達(dá)15日后終止保險合同。
其他事項
第二十六條 被保險人與保險人之間因本保險事宜發(fā)生爭議，可通過協(xié)商解決，也可申請仲裁或提起訴訟。
第二十七條 凡涉及本保險的約定均采用書面形式。
財產(chǎn)保險基本險條款解釋
保險標(biāo)的范圍
第一條 下列財產(chǎn)可在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負(fù)責(zé)的財產(chǎn)；
（二）由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)；
（三）其他具有法律上承認(rèn)的與被保險人有經(jīng)濟利害關(guān)系的財產(chǎn)。
本條規(guī)定了凡是投保財產(chǎn)，被保險人必須對其具有可保利益，即被保險人對投保財產(chǎn)具有經(jīng)濟利害關(guān)系，否則不能投保。
第二條 下列財產(chǎn)非經(jīng)被保險人與保險人特別約定，并在保險單上載明，不在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）金銀、珠寶、鉆石、玉器、首飾、古幣、古玩、古書、古畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬等珍貴財物；
（二）堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；
（三）礦井、礦坑內(nèi)的設(shè)備和物資。
本條指投保上述財產(chǎn)無一定價，保險金額很難確定，風(fēng)險也較特別，因此必須經(jīng)被保險人和保險人雙方事先特別約定，在保險單及明細(xì)表上載明，才能承保。
第三條 下列財產(chǎn)不在保險標(biāo)的范圍以內(nèi)：
（一）土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；
（二）貨幣、票證、有價證券、文件、帳冊、圖表、技術(shù)資料、電腦資料、槍支彈藥以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；
（三）違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；
（四）在運輸過程中的物資；
（五）領(lǐng)取執(zhí)照并正常運行的機動車；
（六）牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物。
本條所列明的財產(chǎn)不屬于本保險標(biāo)的承保范圍，主要原因是：
（一）不能用貨幣衡量其價值的財產(chǎn)或利益，如土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源及文件、帳冊、圖表、技術(shù)資料等。
（二）不是實際的物資，如貨幣、票證、有價證券。
（三）不利于貫徹執(zhí)行政府有關(guān)命令或規(guī)定，如違章建筑及其他政府命令限期拆除、改建的房屋、建筑物。
（四）不屬于本財產(chǎn)保險范圍，如運輸過程中的物資、領(lǐng)取執(zhí)照并正常運行的機動車和畜禽類等，應(yīng)由其他險種承保。
保險責(zé)任
第四條 由于下列原因造成保險標(biāo)的損失，保險人依照本條款約定負(fù)責(zé)賠償：
（一）火災(zāi)；
（二）雷擊；
（三）爆炸；
（四）飛行物體及其他空中運行物體墜落。
本條款保險責(zé)任采用列明方式，即保險標(biāo)的只有在遭受本條所列災(zāi)害、事故造成損失時，保險人才負(fù)賠償責(zé)任。保險責(zé)任內(nèi)的災(zāi)害、事故具體有以下幾項：
（一）火災(zāi)
在時間或空間上失去控制的燃燒所造成的災(zāi)害。構(gòu)成本保險的火災(zāi)責(zé)任必須同時具備以下三個條件：
1．有燃燒現(xiàn)象，即有熱有光有火焰；
2．偶然、意外發(fā)生的燃燒；
3．燃燒失去控制并有蔓延擴大的趨勢。
因此，僅有燃燒現(xiàn)象并不等于構(gòu)成本保險中的火災(zāi)責(zé)任。在生產(chǎn)、生活中有目的用火，如為了防疫而焚毀玷污的衣物，點火燒荒等屬正常燃燒，不屬于火災(zāi)責(zé)任。
因烘、烤、燙、烙造成焦糊變質(zhì)等損失，既無燃燒現(xiàn)象，又無蔓延擴大趨勢，也不屬于火災(zāi)責(zé)任。
電機、電器：電氣設(shè)備因使用過度、超電壓、碰線、弧花、漏電、自身發(fā)熱所造成的本身損毀，不屬于火災(zāi)責(zé)任。但如果發(fā)生了燃燒并失去控制蔓延擴大，才構(gòu)成火災(zāi)責(zé)任，并對電機、電器、電氣設(shè)備本身的損失負(fù)責(zé)賠償。
（二）雷擊
雷擊指由雷電造成的災(zāi)害。雷電為積雨云中、云間或云地之間產(chǎn)生的放電現(xiàn)象。雷擊的破壞形式分直接雷擊與感應(yīng)雷擊兩種。
1．直接雷擊：由于雷電直接擊中保險標(biāo)的造成損失，屬直接雷擊責(zé)任。
2．感應(yīng)雷擊：由于雷擊產(chǎn)生的靜電感應(yīng)或電磁感應(yīng)使屋內(nèi)對地絕緣金屬物體產(chǎn)生高電位放出火花引起的火災(zāi)，導(dǎo)致電器本身的損毀，或因雷電的高電壓感應(yīng)，致使電器部件的損毀，屬感應(yīng)雷擊責(zé)任。
（三）爆炸
爆炸分物理性爆炸和化學(xué)性爆炸。
1．物理性爆炸：由于液體變?yōu)檎羝驓怏w膨脹，壓力急劇增加并大大超過容器所能承受的極限壓力，因而發(fā)生爆炸。如鍋爐、空氣壓縮機、壓縮氣體鋼瓶、液化氣罐爆炸等。關(guān)于鍋爐、壓力容器爆炸的定義是：“鍋爐或壓力容器在使用中或試壓時發(fā)生破裂，使壓力瞬時降到等于外界大氣壓力的事故，稱為爆炸事故”。鍋爐爆管不屬爆炸事故。鑒別鍋爐、壓力容器爆炸事故的問題，以勞動部門出具的鑒定為標(biāo)準(zhǔn)。
2．化學(xué)性爆炸：物體在瞬息分解或燃燒時放出大量的熱和氣體，并以很大的壓力向四周擴散的現(xiàn)象。如火藥爆炸、可燃性粉塵纖維爆炸、可燃?xì)怏w爆炸及各種化學(xué)物品的爆炸等。
因物體本身的瑕疵，使用損耗或產(chǎn)品質(zhì)量低劣以及由于容器內(nèi)部承受“負(fù)壓（內(nèi)壓比外壓�。┰斐傻膿p失，不屬于爆炸責(zé)任。
（四）飛行物體及其他空中運行物體墜落
凡是空中飛行或運行物體的墜落．如空中飛行器、人造衛(wèi)星、隕石墜落，吊車、行車在運行時發(fā)生的物體墜落都屬于本保險責(zé)任。
在施工過程中，因人工開鑿或爆炸而致石方、石塊、土方飛射、塌下而造成保險標(biāo)的的損失，可以先予賠償，然后向負(fù)有責(zé)任的第三者追償。
建筑物倒塌、倒落、傾倒造成保險標(biāo)的損失，視同空中運行物體墜落責(zé)任負(fù)責(zé)。如果涉及第三者責(zé)任，可以先賠后追。但是，對建造物本身的損失，不論是否屬于保險標(biāo)的，都不負(fù)責(zé)賠償。
第五條 保險標(biāo)的下列損失，保險人也負(fù)責(zé)賠償。
（一）被保險人擁有財產(chǎn)所有權(quán)的自用的供電、供水、供氣設(shè)備因保險事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險標(biāo)的直接損失；
（二）在發(fā)生保險事故時，為搶救保險標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保險標(biāo)的損失。
本條第一款所指停電、停水、停氣所致保險標(biāo)的損失，必須同時具備下列三個條件，才屬保險責(zé)任：
1．必須是被保險人擁有財產(chǎn)所有權(quán)并自己使用的供電、供水、供氣設(shè)備，包括本單位擁有所有權(quán)和使用權(quán)的專用設(shè)備以及本單位擁有所有權(quán)又與其他單位共用的設(shè)備。所謂設(shè)備包括：發(fā)電機、變壓器、配電間、水塔、線路、管道等供應(yīng)設(shè)備。
2．限于因保險事故造成的“三�！睋p失。
3．僅限于對被保險人的機器設(shè)備、在產(chǎn)品和貯藏物品等保險標(biāo)的損壞或報廢負(fù)責(zé)。例如印染廠因發(fā)生屬本條責(zé)任范圍的停電，使生產(chǎn)線上運轉(zhuǎn)的高熱烘筒停轉(zhuǎn)，烘筒上的布匹被燒焦；又如藥廠因同樣情況停電，使冷藏庫內(nèi)的藥品變質(zhì)，屬保險責(zé)任。
本條第二款指已經(jīng)發(fā)生保險責(zé)任范圍所列災(zāi)害事故，為搶救財產(chǎn)或防止災(zāi)害蔓延而不可避免造成保險標(biāo)的損失，屬于本保險賠償范圍。但對非保險財產(chǎn)的損失則不負(fù)賠償責(zé)任。
本條第二款的責(zé)任范圍舉例如下：
1．在發(fā)生火災(zāi)時，保險標(biāo)的在搶救過程中，遭受碰破、水漬等損失，以及災(zāi)后搬回原地、途中的損失。
2．因搶救受災(zāi)物資而將保險房屋的墻壁、門窗等破壞造成的損失。
3．發(fā)生火災(zāi)時隔斷水道，將未著火的保險房屋拆毀造成的損失。
4．遭受火災(zāi)后，為防止損壞的保險房屋、墻壁倒塌壓壞其他保險標(biāo)的而被拆除所致的損失。
第六條 保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標(biāo)的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔(dān)。
本條指為了減少保險標(biāo)的損失而支出的施救、搶救、保護費用，由保險人負(fù)責(zé)賠償。
責(zé)任免除
第七條 由于下列原因造成保險標(biāo)的損失，保險人不負(fù)責(zé)賠償：
（一）戰(zhàn)爭、敵對行為、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動；
（二）被保險人及其代表的故意行為或縱容所致；
（三）核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染；
（四）地震、暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、搶劫、盜竊。
本條列明的各種原因造成保險標(biāo)的的損失，無論是由上述原因直接造成的，還是由這些原因引起本條款約定的保險事故發(fā)生造成的，均為除外責(zé)任，保險人不予賠償。
第八條 保險人對下列損失也不負(fù)責(zé)賠償：
（一）保險標(biāo)的遭受保險事故引起的各種間接損失；
（二）保險標(biāo)的本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損毀，保險標(biāo)的的變質(zhì)、霉?fàn)�、受潮、蟲咬、自然磨損、自然損耗、自燃、烘焙所造成的損失；
（三）由于行政行為或執(zhí)法行為所致的損失。
本條第一款的各種間接損失主要指停工、停業(yè)期間支出的工資、各項費用、利潤損失、及因財產(chǎn)損毀導(dǎo)致的有關(guān)收益的損失，如旅館的房租收入、被保險人與他人簽訂的合同因保險災(zāi)害事故不能履約所需承擔(dān)的經(jīng)濟賠償責(zé)任等。
本條第二款明確了保險標(biāo)的本身內(nèi)在的各種缺陷或由于保管不善等原因?qū)е碌膿p失，如變質(zhì)、霉?fàn)�、受潮、蟲咬、自然磨損、自燃或因烘、烤、燙、烙造成焦糊變質(zhì)等損失，均屬人為的非意外損失，保險人不負(fù)責(zé)賠償。
本條第三款指各級政府或各級執(zhí)法機關(guān)下令破壞保險標(biāo)的所致的損失屬于非常性的行政措施，一般是從國家、社會整體利益出發(fā)或者維護更大的利益避免更大的損失所做出的決策，不屬于保險承保的意外、偶然的災(zāi)害事故風(fēng)險范疇，故此類損失不屬于保險責(zé)任。
第九條 其他不屬于保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費用。
本保險承擔(dān)的保險責(zé)任為列明的風(fēng)險責(zé)任，而且責(zé)任免除各款不可能列舉完全，因此凡不是保險條款第四、五、六條中列舉的災(zāi)害事故損失、費用等都屬除外責(zé)任，保險人一概不負(fù)賠償責(zé)任。
保險金額與保險價值
第十條 固定資產(chǎn)的保險金額由被保險人按照帳面原值或原值加成數(shù)確定，也可按照當(dāng)時重置價值或其他方式確定。
固定資產(chǎn)的保險價值是出險時重置價值。
本條規(guī)定固定資產(chǎn)保險金額與保險價值的確定方式。保險金額一般可有以下幾種方式：
（一）按照帳面原值確定。帳面原值是指在建造或購置固定資產(chǎn)時所支出的貨幣總額。
（二）按照帳面原值加成數(shù)確定。帳面原值加成數(shù)即在固定資產(chǎn)帳面原值基礎(chǔ)上再附加一定成數(shù)，使其趨近于重置價值。
（三）按照重置價值確定。重置價值即重新購置或重建某項財產(chǎn)所需支付的全部費用。
（四）按其他方式確定�？梢砸罁�(jù)公估價或評估后的市價由被保險人確定。
固定資產(chǎn)的保險價值是按出險時重置價值確定。
第十一條 流動資產(chǎn)（存貨）的保險金額由被保險人按最近12個月任意月份的帳面余額確定或由被保險人自行確定。
流動資產(chǎn)的保險價值是出險時帳面余額。
本條規(guī)定了流動資產(chǎn)（存貨）保險金額與保險價值的確定方式。最近12個月任意月份的帳面余額是指從投保月份往前倒推12個月的其中任意一個月的流動資產(chǎn)帳面余額，被保險人可以依據(jù)最近12個月任意月份的帳面余額確定流動資產(chǎn)（存貨）保險金額。流動資產(chǎn)（存貨）的帳面余額應(yīng)當(dāng)按取得時的實際成本核算。
流動資產(chǎn)的保險價值是按出險時帳面余額確定。
第十二條 帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)可以由被保險人自行估價或按重置價值確定。
帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)的保險價值是出險時重置價值或帳面余額。
本條規(guī)定了帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)保險金額與保險價值的確定方式。被保險人可自行估價或按重置價值確定，帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)應(yīng)在保險單上分項列明。
帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)的保險價值是按出險時重置價值或帳面余額確定。
賠償處理
第十三條 保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任，按以下方式計算賠償金額：
（一）全部損失
保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額以不超過保險價值為限；保險金額低于保險價值時，按保險金額賠償。
（二）部分損失
保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算；保險金額低于保險價值時，其賠償金額按保險金額與保險價值比例計算。
（三）若本保險單所載財產(chǎn)不止一項時，應(yīng)分項按照本條款規(guī)定處理。
本條規(guī)定了保險標(biāo)的在發(fā)生保險事故后的賠償處理方法。
（一）固定資產(chǎn)
1．全部損失
受損財產(chǎn)的保險金額等于或高于出險時重置價值時，其賠償金額以不超過出險時重置價值為限；受損財產(chǎn)的保險金額低于出險時重置價值時，其賠款不得超過該項財產(chǎn)的保險金額。
2．部分損失
受損保險標(biāo)的的保險金額等于或高于出險時重置價值，按實際損失計算賠償金額；受損財產(chǎn)的保險金額低于出險時重置價值，應(yīng)根據(jù)實際損失或恢復(fù)原狀所需修復(fù)費用乘保險金額與出險時重置價值的比例計算賠償金額。
（二）流動資產(chǎn)（存貨）
1．全部損失
受損財產(chǎn)的保險金額等于或高于出險時帳面余額時，其賠償金額以不超過出險時帳面余額為限；受損財產(chǎn)的保險金額低于出險時帳面余額時，其賠款不得超過到該項財產(chǎn)的保險金額。
2．部分損失
受損保險標(biāo)的的保險額等于或高于帳面余額，按實際損失計算賠償金額，受損財產(chǎn)的保險金額低于帳面余額，應(yīng)根據(jù)實際損失或恢復(fù)原狀所需修復(fù)費用乘保險金額與出險時帳面余額的比例計算賠償金額。
（三）帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)
1．全部損失
受損財產(chǎn)的保險金額等于或高于出險時重置價值或帳面余額時，其賠償金額以不超過出險時重置價值或帳面余額為限；受損財產(chǎn)的保險金額低于出險時重置價值或帳面余額時，其賠款不得超過該項財產(chǎn)的保險金額。
2．部分損失
受損保險標(biāo)的的保險金額等于或高于出險時重置價值或帳面余額，按實際損失計算賠償金額；受損財產(chǎn)的保險金額低于出險時重置價值或帳面余額，應(yīng)根據(jù)實際損失或恢復(fù)原狀所需修復(fù)費用乘保險金額與出險時重置價值或帳面余額的比例計算賠償金額。
以上賠款計算公式所遵循的原則是一致的，保險標(biāo)的損失均指某項獨立的財產(chǎn)發(fā)生的損失，如果保險金額低于出險時重置價值或帳面余額，應(yīng)適用比例分?jǐn)傎r償方式。
固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)（存貨）帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)的賠償金額應(yīng)根據(jù)會計明細(xì)帳、卡分項計算。賠償金額分別以各項財產(chǎn)的出險時重置價值或帳面余額為最高限額。
第十四條 發(fā)生保險事故時，被保險人所支付的必要、合理的施救費用的賠償金額在保險標(biāo)的損失以外另行計算，最高不超過保險金額的數(shù)額。若受損保險標(biāo)的按比例賠償時，則該項費用也按與財產(chǎn)損失賠款相同的比例賠償。
本條規(guī)定施救、搶救、保護費用的賠償，與保險標(biāo)的的損失賠償，兩者應(yīng)分別計算，即施救、搶救、保護費用，與保險標(biāo)的的損失金額，可以分別按兩個保險金額計算，各均以不超過保險金額為限。對施救費用的賠償應(yīng)按第十三條的規(guī)定計算賠償金額。
第十五條 保險標(biāo)的遭受損失后的殘余部分，協(xié)議作價折歸被保險人，在賠款中作價折歸部分按第十四條所定比例作相應(yīng)扣除。
本條所謂殘余部分是指財產(chǎn)受損后尚有經(jīng)濟價值的殘留物資，即殘值。殘值經(jīng)協(xié)議作價折歸給被保險人，保險人應(yīng)在支付賠款時扣除殘值。
第十六條 被保險人向保險人申請賠償時，應(yīng)當(dāng)提供保險單、財產(chǎn)損失清單、技術(shù)鑒定證明、事故報告書、救護費用發(fā)票以及必要的帳簿、單據(jù)和有關(guān)部門的證明，各項單證、證明必須真實、可靠，不得有任何欺詐。被保險人欺詐行為給保險人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。保險人收到單證后應(yīng)當(dāng)迅速審定、核實。
本條規(guī)定了保險雙方在保險標(biāo)的發(fā)生保險事故后，在索賠和賠償上各自的責(zé)任。
第十七條 因第三者對保險標(biāo)的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險人對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。
本條規(guī)定了保險事故造成的損失，應(yīng)由第三者負(fù)責(zé)賠償時，保險人有代位追償權(quán)。
第十八條 保險標(biāo)的遭受部分損失經(jīng)保險人賠償后，其保險金額應(yīng)相應(yīng)減少，被保險人需恢復(fù)保險金額時，應(yīng)補交保險費，由保險人出具批單批注。保險當(dāng)事人均可依法終止合同。
本條規(guī)定保險標(biāo)的遭受部分損失經(jīng)賠償后，保險人應(yīng)出具批單，注時該保險單的保險金額減去賠償金額后尚余的有效保險金額。保險人對該有效保險金額繼續(xù)負(fù)責(zé)至保險期滿為止。已經(jīng)賠償?shù)谋ｋU金額部分，因保險人已履行其義務(wù)，故不再退還保險費。這部分已賠償?shù)呢敭a(chǎn)恢復(fù)后，繼續(xù)保險時要另辦加保手續(xù)。如果保險當(dāng)事人不愿續(xù)保，均可依法終止合同。
第十九條 若本保險單所保財產(chǎn)存在重復(fù)保險時，本保險人僅負(fù)按照比例分?jǐn)倱p失的責(zé)任。
本條規(guī)定重復(fù)保險時的賠償方式。重復(fù)保險是指投保人以同一保險標(biāo)的同時向兩家或兩家以上的保險公司投保同一危險，其總保險金額往往超過該財產(chǎn)可保價值。根據(jù)保險賠償原則，各承保公司交按照比例分?jǐn)倱p失的責(zé)任承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的賠償金額，其總賠償金額以該財產(chǎn)的實際損失金額為限。
被保險人義務(wù)
第二十條 投保人應(yīng)當(dāng)在保險合同生效前按約定交付保險費。
本條規(guī)定被保險人應(yīng)當(dāng)在保險合同生效之前按照保險單的規(guī)定交清保險費，這是被保險人應(yīng)盡的義務(wù)。保險人只有在被保險人在保險合同生效前交清保險費才能承擔(dān)保險合同所約定的保險責(zé)任。投保人也可按照與保險人約定的期限，交付保險費，如不按期交付保險費，保險人可以分別情況要求其交付保險費及利息或者終止保險合同。保險人如果終止合同，對終止合同前投保方欠交的保險費及利息，仍有權(quán)要求投保方如數(shù)交足。
第二十一條 被保險人應(yīng)當(dāng)履行如實告知義務(wù)，如實回答保險人就保險標(biāo)的或者被保險人的有關(guān)情況提出的詢問。
本條規(guī)定了被保險人應(yīng)當(dāng)履行的告知義務(wù)。
第二十二條 被保險人應(yīng)當(dāng)遵照國家有關(guān)部門制定的保護財產(chǎn)安全的各項規(guī)定，對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災(zāi)害事故隱患，在接到安全主管部門或保險人提出的整改通知書后，必須認(rèn)真付諸實施。
本條規(guī)定了被保險人不能因為財產(chǎn)已參加保險而放松安全防災(zāi)工作。被保險人應(yīng)遵守國家有關(guān)部門制定的關(guān)于消防、安全、生產(chǎn)操作和勞動保護等保護財產(chǎn)安全的各種規(guī)定，對各種災(zāi)害事故隱患采取合理的預(yù)防措施，接受有關(guān)部門或保險人提出的做好安全防災(zāi)工作的意見和建議，并認(rèn)真付諸實施。
第二十三條 在保險合同有效期內(nèi)，如有被保險人名稱變更、保險標(biāo)的占用性質(zhì)改變、保險標(biāo)的地址變動、保險標(biāo)的危險程度增加、保險標(biāo)的權(quán)利轉(zhuǎn)讓等情況，被保險人應(yīng)當(dāng)事前書面通知保險人，并根據(jù)保險人的有關(guān)規(guī)定辦理批改手續(xù)。
本條指保險合同訂立后，被保險人若需變更合同內(nèi)容，如變更被保險人名稱、占用性質(zhì)、危險程度、財產(chǎn)增減、財產(chǎn)存放地點、權(quán)利轉(zhuǎn)讓等，須書面申請辦理批改手續(xù)，經(jīng)保險公司同意后，簽發(fā)批單，附于保險單上，作為保險合同的一部分。若需要增加保險費，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定補交保險費。
第二十四條 保險標(biāo)的遭受損失時，被保險人應(yīng)當(dāng)積極搶救，使損失減少至最低程度，同時保護現(xiàn)場，并立即通知保險人，協(xié)助查勘。
本條規(guī)定了保險標(biāo)的在發(fā)生保險事故時，被保險人應(yīng)采取必要的措施，搶救財產(chǎn)，減少財產(chǎn)的損失，并對受損財產(chǎn)，進(jìn)行保護和妥善處理。
“立即通告保險人”是指被保險人應(yīng)盡快通知保險人，以便及時到現(xiàn)場查勘定損�！傲⒓础本褪且蟊槐ｋU人知道或應(yīng)當(dāng)知道保險事故已經(jīng)發(fā)生后，就應(yīng)在盡可能短的時間內(nèi)通知保險人。
第二十五條 被保險人如果不履行第二十條至第二十四條約定的各項義務(wù)，保險人有權(quán)拒絕賠償，或從解約通知書送達(dá)15日后終止保險合同。
本條規(guī)定了如果被保險人不履行應(yīng)遵守的義務(wù)的相應(yīng)措施。
其他事項
第二十六條 被保險人與保險人之間因本保險事宜發(fā)生爭議，可通過協(xié)商解決，也可申請仲裁或提起訴訟。
本條指被保險人與保險人在賠款及其他問題上發(fā)生爭議時，應(yīng)本著實事求是的原則協(xié)商處理。如果通過協(xié)商無法解決時，可提交仲裁機構(gòu)仲裁，也可向人民法院提起訴訟。
第二十七條 凡涉及本保險的約定均采用書面形式。
本條規(guī)定被保險人與保險人之間根據(jù)保險單的約定，在有關(guān)保險事項的一切通知或接洽均應(yīng)以書面形式辦理，如批改、退保、續(xù)保、分期交費、索賠等等，以便有據(jù)可查，避免發(fā)生不必要的責(zé)任糾紛。
