到境外、香港上市公司公司章程
【制作依據(jù)】
《中華人民共和國證券法》第二十九條規(guī)定：“境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)�！�
一、公司申請境外上市
股票的境外上市，是指股份有限公司向境外投資人發(fā)行的股票，在境外公開的證券交易場所流通轉(zhuǎn)讓。我們將境外上市股票稱為境外上市外資股。實(shí)踐中，在不同國家或地區(qū)發(fā)行并上市的人民幣特種股票往往有不同的稱謂，如H股（香港上市）、N股（紐約上市）、S股（新加坡上市）。
（一）股票境外上市的意義
境外上市外資股作為人民幣特種股票的一種，在境外發(fā)行及上市具有特殊的意義。
1．將上市地的證券交易所作為中介，可以降低籌集外資的成本。在集資活動中，資金供需雙方為降低交易成本，追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)，對中介有強(qiáng)烈的要求。我國股票在境外上市的證券交易所，具有很強(qiáng)的世界性背景，其投資者和資金來自于海外各國，貨幣自由兌換，沒有或較少外匯管制和資本進(jìn)出限制，而且它還有一大批熟悉國際慣例、能在不同語言和法律環(huán)境中工作的機(jī)構(gòu)和人才。這些特點(diǎn)，使境外的證券交易所作為國際中介，可以起到降低中國對外資本籌集成本的作用。
2．有利于境外上市外資股的流通。由于境外上市外資股是在境外發(fā)行，并且是在境外上市交易的，這就克服了B股那種離岸操作的諸多不便。投資人與交易地處在一地，信息靈通、交易方便，利于股票在不同的投資者之間的流通，提高了境外投資者投資于我國境外上市外資股的積極性，也使我國境外上市外資股擴(kuò)大了市場。
3．可以向境內(nèi)提供大量的硬通貨。資本資源，尤其是硬通貨外匯資源的稀缺，幾乎是所有的發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大障礙。所有新興工業(yè)國家、地區(qū)在經(jīng)濟(jì)起飛階段，都得到過大量的外資支持。僅靠國內(nèi)證券市場發(fā)行、交易涉外證券，雖然也能籌到外資，但其規(guī)模必然受到限制。相反，境外上市地以其自由的金融、法律環(huán)境，嚴(yán)密的運(yùn)作和監(jiān)管體制吸引了大量外資，具有強(qiáng)大的籌集硬通貨的能力。
4．提供外國投資者投資中國大陸的標(biāo)準(zhǔn)渠道和方式。國際投資者的主力，是各類機(jī)構(gòu)投資者和投資基金。在組織投資組合時，為有效地分散風(fēng)險(xiǎn)，降低投資組合內(nèi)在的相關(guān)性，一般都要考慮各種國際投資，包括對新興地區(qū)股市的投資。但是，這些資金進(jìn)入新興股市時，往往因?yàn)樾屡d股市市場還不成熟，缺乏健全的監(jiān)管和對投資者的保護(hù)，以及這些股市不同程度地存在著對外國投資者的限制和歧視，而使國際投資者心存障礙和顧慮。我國也因?yàn)橥瑯拥膯栴}，使國際投資者難以通過證券市場分享中國經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的成果。但這些投資者不能對境外上市外資股上市地的股市比較熟悉，對上市地股市的發(fā)行、交易、監(jiān)管及法律、習(xí)慣和股市操作認(rèn)可，所以，上市地的股市無疑是一個投資中國的標(biāo)準(zhǔn)渠道和方式。
（二）我國對境外募集股份及境外上市的特別規(guī)定
股份有限公司到境外募股及上市，是一種跨國經(jīng)濟(jì)活動，必然要涉及兩個或兩個以上國家的法律管轄。依屬地原則，發(fā)行人到另一國家或地區(qū)境內(nèi)募股及上市，必須受發(fā)行地和上市地所在國家和地區(qū)的法律管轄，并受所涉證券交易場所有關(guān)自律性規(guī)則的約束。依屬人原則，到境外募股及上市公司必須受所屬國、地區(qū)的法律管轄，尤其是受本國公司法以及有關(guān)境外募股與上市的規(guī)定的約束。所以，境外上市外資股要同時受到我國和上市地法律的監(jiān)管。我國證券主管機(jī)關(guān)可以與境外證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)達(dá)成諒解、協(xié)議，對股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市及相關(guān)活動進(jìn)行合作監(jiān)督管理。中國證監(jiān)會分別于1993年6月19日、1994年4月28日、1995年11月30日、1996年5月23日與香港、美國、新加坡、大利亞等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽訂了有關(guān)證券合作監(jiān)管的備忘錄，方便了我國證券在這些地區(qū)和國家的上市及糾紛的解決。
可見，發(fā)行境外上市外資股的股份有限公司除了要遵守發(fā)行地及上市地的有關(guān)法律規(guī)定外，還要遵循我國法律的有關(guān)規(guī)定。1994年8月4日，國務(wù)院根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，發(fā)布施行《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》，其內(nèi)容如下：
1．境外上市的形式
經(jīng)國務(wù)院證券委批準(zhǔn)，股份有限公司可以向境外特定的、非特定的投資人募集股份，其股票可以在境外上市。境外上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購；可以采取境外存股證形式（如ADR、GDR）或者股票的其他派生形式。
2．境外上市辦法
（1）股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市，應(yīng)按國務(wù)院證券委要求提出書面申請，并附有關(guān)材料，報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)。
（2）國有企業(yè)或者國有資產(chǎn)占主導(dǎo)地位的企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定改建為向境外投資人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以發(fā)起方式設(shè)立的，發(fā)起人可以少于5人。該股份有限公司一經(jīng)成立，即可以發(fā)行新股。向境內(nèi)投資人發(fā)行的股份（簡稱A股或內(nèi)資股），采取記名形式。
需要說明的是，由于到境外上市的公司大多為我國的國有企業(yè)，這些企業(yè)均須進(jìn)行股份制改組。根據(jù)1994年2月國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會制定的《境外上市企業(yè)股份制改組工作程序的規(guī)定》，其改組程序?yàn)椋孩贁M定股份制改組總體方案。該方案包括擬投入股份有限公司的資產(chǎn)、負(fù)債以及該公司的組織架構(gòu)。試點(diǎn)企業(yè)還須開展相應(yīng)的效益預(yù)算，對改組前后企業(yè)與國家的利稅關(guān)系進(jìn)行比較預(yù)算，并對募集資金的投資方向及可行性進(jìn)行分析研究。②資產(chǎn)評估立項(xiàng)和財(cái)產(chǎn)清查。地方試點(diǎn)企業(yè)或者國家授權(quán)的部門必須向地方國有資產(chǎn)和國有土地管理部門提出國有資產(chǎn)和國有土地使用權(quán)的評估立項(xiàng)申請；中央試點(diǎn)企業(yè)必須向其主管部門提出立項(xiàng)申請。所有企業(yè)的改組立項(xiàng)申請，均須報(bào)國家國有資產(chǎn)管理局和國家土地管理局審批。③聘請中介機(jī)構(gòu)開展工作。企業(yè)的國有資產(chǎn)評估、股票發(fā)行方案、招股說明書和提出公司上市的申請，以及國有土地使用權(quán)評估等工作，一般交由有資格的中外中介機(jī)構(gòu)采取項(xiàng)目合作或其他方式聯(lián)合進(jìn)行。④申報(bào)公司重組報(bào)告。地方試點(diǎn)企業(yè)通過省、市人民政府，中央試點(diǎn)企業(yè)通過其企業(yè)主管部委，向國家體改委申報(bào)公司重組報(bào)告。⑤申報(bào)發(fā)起設(shè)立公司。在資產(chǎn)評估、財(cái)務(wù)審計(jì)和公司重組方案等工作完成的前提下，地方和中央試點(diǎn)企業(yè)分別通過相關(guān)管理部門向國家體改委申報(bào)發(fā)起設(shè)立股份有限公司。⑥召開公司成立大會。試點(diǎn)企業(yè)一經(jīng)發(fā)起設(shè)立公司，即可召開成立大會。通過發(fā)起人設(shè)立公司的工作報(bào)告、公司章程、選舉公司董事及委任公司法定代表人等主要決議案。⑦開業(yè)登記。⑧申報(bào)股票發(fā)行及上市方案。公司策劃招股方案和招股說明書。股票發(fā)行及上市方案必須向國務(wù)院證監(jiān)會和中國證監(jiān)會申報(bào)。⑨申請轉(zhuǎn)為社會募集公司。申請文件分別由省、市人民政府或者行業(yè)主管部委轉(zhuǎn)報(bào)國家體改委。
（3）公司發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，董事會可作分別發(fā)行的實(shí)施安排，自證監(jiān)會批準(zhǔn)之日起15個月內(nèi)分別實(shí)施。在一般情況下股份應(yīng)分別一次募足；有特殊情況不能一次募足的，經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)，也可以分次發(fā)行。
（4）公司發(fā)行計(jì)劃確定的股份未募足的，不得在該發(fā)行計(jì)劃外發(fā)行新股。公司調(diào)整發(fā)行計(jì)劃的，由股東大會作出決議，經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門核準(zhǔn)后，報(bào)證監(jiān)會審批。公司增資發(fā)行境外上市外資股與前一次發(fā)行股份的間隔期間，可以少于12個月。
（5）公司分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，應(yīng)在公司各次募集股份的招股說明材料中全面、詳盡披露。對已批準(zhǔn)并披露的發(fā)行計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，必須重新披露。
（6）經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)，公司發(fā)行境外上市外資股，可以與包銷商在包銷協(xié)議中約定，在包銷數(shù)額之外預(yù)留不超過該次擬募集境外上市外資股數(shù)額15%的股份。
3．公司章程
（1）證監(jiān)會會同國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門，可以對公司章程必備條款作出規(guī)定。公司章程應(yīng)載明公司章程必備條款所要求的內(nèi)容，不得擅自修改或刪除。
根據(jù)上述規(guī)定，并參照國際上通行的做法，國務(wù)院證監(jiān)會、國家體改委于1994年8月制定發(fā)布了《到境外上市公司章程必備條款》（以下簡稱《必備條款》）。根據(jù)《必備條款》的規(guī)定，到境外上市公司章程必須具備下列內(nèi)容：①總則；②經(jīng)營宗旨和范圍；③股份和注冊資本；④減資和購回股份；⑤購買公司股份的財(cái)務(wù)資助；⑥股票和股東名冊；⑦股東的權(quán)利和義務(wù)；⑧股東大會；⑨類別股東表決的特別程序；⑩董事會；11公司董事會秘書；12公司經(jīng)理；13監(jiān)事會；14公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員資格和義務(wù)；15財(cái)務(wù)會計(jì)制度與利潤分配；16會計(jì)師事務(wù)所的聘任；17公司的合并與分立；18公司的解散與清算；19公司章程的修改程序；20爭議的解決；21附則。
《必備條款》從性質(zhì)上來講，是強(qiáng)制性規(guī)范而非任意性規(guī)范，所以公司在其公司章程中應(yīng)載明上述內(nèi)容，并且不得擅自修改或刪除。只可以根據(jù)具體的情況，在其公司章程中規(guī)定《必備條款》要求載明以外的、適合本公司需要的其他內(nèi)容，或者在不改變《必備條款》規(guī)定含意的前提下，對《必備條款》規(guī)定的公司章程內(nèi)容作文字和條文順序的變動。
（2）公司章程應(yīng)載明公司的營業(yè)期限。公司的營業(yè)期限可以為永久存續(xù)。
（3）公司章程對公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員具有約束力。公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員可以依據(jù)章程行使權(quán)利，提出仲裁或提起訴訟。
上述公司其他高級管理人員，包括公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。
在為公司章程是公司的行為準(zhǔn)則和組織章程，是規(guī)范公司的組織與行為、公司與股東之間、股東與股東之間權(quán)利義務(wù)的具有法律約束力的文件，因此上述人員均受其約束。
4．外資股股東與股東名冊
依法持有境外上市外資股，其姓名或名稱登記在公司股東名冊上的境外投資人，為公司的境外上市外資股股東。境外上市外資股的權(quán)益擁有人，可依境外上市外資股股東名冊正本存放地或境外上市地法律規(guī)定，將其股份登記在股份的名義持有人名下。股東名冊為證明境外上市外資股股東持有公司股份的充分證據(jù)，除有相反證據(jù)者外。境外上市外資股股東遺失
股票，申請補(bǔ)發(fā)的，可依名冊正本存放地法律、證券交易所規(guī)則或其他有關(guān)規(guī)定處理。
公司可依證監(jiān)會與境外證券管理機(jī)構(gòu)達(dá)成的諒解、協(xié)議，將境外上市外資股股東名冊正本存放在境外，委托境外代理機(jī)構(gòu)管理；副本應(yīng)置于公司住所。受委托的境外代理機(jī)構(gòu)應(yīng)隨時保證股東名冊正、副本的一致性。外資股股東名冊正本的更正須依司法裁定作出的，可由名冊正本存放地有管轄權(quán)的法院裁定。
5．股東大會
公司召開股東大會，應(yīng)于會議召開45日前發(fā)出書面通知。擬出席的股東應(yīng)于會議召開20日前將出席會議的書面回復(fù)送達(dá)公司。
持有有表決權(quán)的股份5%以上的股東，在召開股東大會年會時，有權(quán)以書面形式向公司提出新的提案，公司應(yīng)將提案中屬于股東大會職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，列入該次會議的議程。
公司根據(jù)股東大會召開前20日收到的書面回復(fù)，計(jì)算擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)數(shù)的股份數(shù)。擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)數(shù)的股份數(shù)達(dá)到公司有表決權(quán)數(shù)的股份總數(shù)1/2的，公司可以召開股東大會；達(dá)不到的，公司應(yīng)當(dāng)于5日內(nèi)將會議擬審議的事項(xiàng)、會議日期和地點(diǎn)以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開股東大會。
6．會計(jì)師事務(wù)所
公司應(yīng)聘用符合國家有關(guān)規(guī)定的獨(dú)立的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)公司的年度報(bào)告，并復(fù)核公司的其他財(cái)務(wù)報(bào)告。公司應(yīng)向其聘用的會計(jì)師事務(wù)所提供有關(guān)資料和答復(fù)詢問。
公司聘用、解聘或不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所由股東大會作出決定，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。會計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情事。
7．外匯事宜
（1）公司向境外上市外資股股東支付股利以及其他款項(xiàng)，以人民幣計(jì)價和宣布，以外幣支付。公司所籌集的外幣資本金的結(jié)匯和公司向股東支付股利以及其他款項(xiàng)所需的外幣，按照國家有關(guān)外匯管理的規(guī)定辦理。
（2）公司章程規(guī)定由其他機(jī)構(gòu)代為兌換外幣并付給股東的，可以依照公司章程的規(guī)定辦理。
8．公司的信息披露
（1）公司所編制的向境外公布的信息披露文件，內(nèi)容不得相互矛盾。
（2）分別依照境內(nèi)外法律、法規(guī)、證券交易所的規(guī)定，公司在境內(nèi)外或境外不同國家和地區(qū)披露的信息有差異的，應(yīng)將差異在有關(guān)的證券交易場所同時披露。
9．爭議解決
外資股股東與公司之間，與公司董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間，外資股股東與內(nèi)資股股東之間發(fā)生的與公司章程規(guī)定的內(nèi)容以及公司其他事務(wù)有關(guān)的爭議，依公事章程規(guī)定的解決方式處理，并且適用中國法律。
為支持我國企業(yè)進(jìn)入國際資本市場融資，今后國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司 （以下簡稱“公司”），并符合境外上市條件的，均可自愿向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）提出境外上市申請，證監(jiān)會依法按程序?qū)徟�，成熟一家，批�?zhǔn)一家。根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于企業(yè)申請境外上市有關(guān)問題的通知》（1999年7月14日）的規(guī)定，公司申請到境外主板市場上市應(yīng)注意以下問題：
1．公司申請境外上市的條件
（1）符合我國有關(guān)境外上市的法律、法規(guī)和規(guī)則。
（2）籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定。
（3）凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過去一年稅后利潤不少于6000萬元人民幣，并有增長潛力，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少子5000萬美元。
（4）具有規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)及較完善的內(nèi)部管理制度，有較穩(wěn)定的高級管理層及較高的管理水平。
（5）上市后分紅派息有可靠的外匯來源，符合國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。
（6）證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
2．公司申請境外上市須報(bào)送的文件
（1）申請報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括：公司演變及業(yè)務(wù)概況，重組方案與股本結(jié)構(gòu)，符合境外上市條件的說明，經(jīng)營業(yè)績與財(cái)務(wù)狀況（最近三個會計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表、本年度稅后利潤預(yù)測及依據(jù)），籌資用途。申請報(bào)告須經(jīng)全體董事或全體籌委會成員簽字，公司或主要發(fā)起人單位蓋章。同時，填寫境外上市申報(bào)簡表（見附件）。
（2）所在地省級人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門同意公司境外上市的文件。
（3）境外投資銀行對公司發(fā)行上市的分析推薦報(bào)告。
（4）公司審批機(jī)關(guān)對設(shè)立股份公司和轉(zhuǎn)為境外募集公司的批復(fù)。
（5）公司股東大會關(guān)于境外募集股份及上市的決議。
（6）國有資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)評估的確認(rèn)文件、國有股權(quán)管理的批復(fù)。
（7）國土資源管理部門對土地使用權(quán)評估確認(rèn)文件、土地使用權(quán)處置方案的批復(fù)。
（8）公司章程。
（9）招股說明書。
（10）重組協(xié)議、服務(wù)協(xié)議及其他關(guān)聯(lián)交易協(xié)議。
（11）法律意見書。
（12）審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告及盈利預(yù)測報(bào)告。
（13）發(fā)行上市方案。
（14）證監(jiān)會要求的其他文件。
3．申請及批準(zhǔn)程序
（1）公司在向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提出發(fā)行上市初步申請（如向香港聯(lián)交所提交A1表）3個月前，須向證監(jiān)會報(bào)送本通知第二部分所規(guī)定的（1）至（3）文件，一式五份。
（2）證監(jiān)會就有關(guān)申請是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)規(guī)定會商國家計(jì)委和國家經(jīng)貿(mào)委。
（3）經(jīng)初步審核，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部函告公司是否同意受理其境外上市申請。
（4）公司在確定中介機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)將擬選中介機(jī)構(gòu)名單書面報(bào)證監(jiān)會備案。
（5）公司在向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市初步申請5個工作日前，應(yīng)將初步申請的內(nèi)容（如向香港聯(lián)交所提交的A1表）報(bào)證監(jiān)會備案。
（6）公司在向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提出發(fā)行上市正式申請（如在香港聯(lián)交所接受聆訊）10個工作日前，須向證監(jiān)會報(bào)送本通知第二部分所規(guī)定的（4）至（14）文件，一式二份。證監(jiān)會在10個工作日內(nèi)予以審核批復(fù)。
（三）境內(nèi)企業(yè)申請?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市的特別規(guī)定
為確保境內(nèi)企業(yè)到香港創(chuàng)業(yè)板上市有序進(jìn)行，凡符合本指引所列條件的國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)，在依法設(shè)立股份有限公司后，均可自愿由上市保薦人代表其向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）提交申請，證監(jiān)會依法按程序?qū)徟墒煲患�，批�?zhǔn)一家。
根據(jù)《境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引》（1999年9月21日）的規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市應(yīng)注意以下問題：
1．境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件
（1）經(jīng)省級人民政府或國家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)、依法設(shè)立并規(guī)范運(yùn)作的股份有限公司（以下簡稱“公司”）；
（2）公司及其主要發(fā)起人符合國家有關(guān)法規(guī)和政策，在最近二年內(nèi)沒有重大違法違規(guī)行為：
（3）符合香港創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的條件；
（4）上市保薦人認(rèn)為公司具備發(fā)行上市可行性并依照規(guī)定承擔(dān)保薦責(zé)任；
（5）國家科技部認(rèn)證的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)先批準(zhǔn)。
2．境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會提交的文件
境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會提交下列文件：
（1）公司申請報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括：公司沿革及業(yè)務(wù)概況、股本結(jié)構(gòu)、籌資用途及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、籌資成本分析等；
（2）上市保薦人對公司發(fā)行上市可行性出具的分析意見及承銷意向報(bào)告；
（3）公司設(shè)立批準(zhǔn)文件；
（4）具有證券從業(yè)資格的境內(nèi)律師事務(wù)所就公司及其主要發(fā)起人是否符合國家有關(guān)法規(guī)和政策以及在最近二年內(nèi)是否有重大違法違規(guī)行為出具的法律意見書（參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號<法律意見書的內(nèi)容與格式>》制作）；
（5）會計(jì)師事務(wù)所對公司按照中國會計(jì)準(zhǔn)則、股份有限公司會計(jì)制度編制和按照國際會計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整的會計(jì)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告；
（6）凡有國有股權(quán)的公司，須出具國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于國有股權(quán)管理的批復(fù)文件；
（7）較完備的招股說明書；
（8）證監(jiān)會要求的其他文件。
3．境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序
（1）在向香港聯(lián)交所提交上市申請3個月前，保薦人須代表公司向證監(jiān)會提交本指引第二部分（1）至（3）項(xiàng)文件（一式四份，其中一份為原件），同時抄報(bào)有關(guān)省級人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門。如有關(guān)政府部門對公司的申請有異議，可自收到公司申請文件起15個工作日內(nèi)將意見書面通知證監(jiān)會。
（2）證監(jiān)會就公司是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及其他有關(guān)規(guī)定會商國家經(jīng)貿(mào)委。
（3）經(jīng)初步審核，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的上述申請文件之日起20個工作日內(nèi)，就是否同意正式受理其申請函告公司，抄送財(cái)政部、外經(jīng)貿(mào)部和外匯局，不同意受理的，說明理由。
（4）證監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須向證監(jiān)會提交本指引第二部分（4）至（8）項(xiàng)文件（一式二份，其中一份為原件）；申請文件齊備，經(jīng)審核合規(guī)，而且在正式受理期間外經(jīng)貿(mào)部、外匯局和財(cái)政部（如涉及國有股權(quán)）等部門未提出書面反對意見的，證監(jiān)會在10個工作日內(nèi)予以批準(zhǔn)；不予批準(zhǔn)的，說明理由。經(jīng)批準(zhǔn)后，公司方可向香港聯(lián)交所提交創(chuàng)業(yè)板上
市申請。
4．上市后監(jiān)管事宜
公司在香港創(chuàng)業(yè)板上市后，證監(jiān)會將根據(jù)監(jiān)管合作備忘錄及與香港證監(jiān)會簽署的補(bǔ)充條款的要求進(jìn)行監(jiān)管。
5．其他有關(guān)事宜
（1）香港聯(lián)交所認(rèn)可的創(chuàng)業(yè)板上市保薦人方可擔(dān)任境內(nèi)企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市的保薦人。如保薦人有違規(guī)行為或其他不適當(dāng)行為，證監(jiān)會可視情節(jié)輕重，決定是否受理該保薦人代表公司提出的上市申請。
（2）證監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須在境內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)確定后，將有關(guān)機(jī)構(gòu)名單報(bào)證監(jiān)會備案；
（3）公司須在上市后15個工作日內(nèi)，將與本次發(fā)行上市有關(guān)的公開信息披露文件及發(fā)行上市情況總結(jié)報(bào)證監(jiān)會備案。
（4）公司須遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。
（四）境外上市外資股的發(fā)行條件
境外上市外資股的發(fā)行既要符合我國規(guī)定，也應(yīng)符合香港、美國紐約、日本東京等境外上市地的法律規(guī)定。
1．選擇確定境外上市外資股企業(yè)的基本條件
我國目前對于境外上市外資股的發(fā)行條件尚無明確的法律規(guī)定，但按照中國證監(jiān)會、國家體改委、國家計(jì)委和經(jīng)貿(mào)委曾聯(lián)合發(fā)布的政策文件，選擇和確定境外上市外資股企業(yè)，應(yīng)當(dāng)考慮以下基本條件：
（1）其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
（2）急需建設(shè)資金，尤其是進(jìn)入國家立項(xiàng)的企業(yè)，同時該行業(yè)或企業(yè)就是允許外商投資的，有經(jīng)準(zhǔn)許的引進(jìn)項(xiàng)目，急需外匯資金的企業(yè)；
（3）一般情況下募集后股本總額在4億元人民幣以上，募集后公有股占50%以上；募集前的股本面值應(yīng)在2億元人民幣以上。募集的H股面值應(yīng)在1億元人民幣以上；到歐美募股并上市的企業(yè)，募集前的股本面值應(yīng)在10億元人民幣以上，募集的外資股股票面值應(yīng)在8億元人民幣以上。
（4）按33%的所得稅率和12倍市盈率計(jì)算的市值，按發(fā)行后的股本均攤后，每股價格應(yīng)至少高于每股凈資產(chǎn)。原則上，年創(chuàng)匯能力應(yīng)高于H股股本面值的10%。
2．香港對H股發(fā)行條件的規(guī)定
香港聯(lián)交所針對國有企業(yè)在香港上市的特殊情況，專門對其《上市規(guī)則》作了補(bǔ)充，使兩地有關(guān)法律銜接、協(xié)調(diào)。在《上市規(guī)則》第十九A章中，對在中華人民共和國（大陸）注冊成立或以其他方式成立的發(fā)行人在香港發(fā)行股票作出如下特別規(guī)定：
（1）公司上市時的股票總市值不少于1億港元，由公眾持有的股票市值不少于5000萬港元；
（2）若發(fā)行人未在國內(nèi)發(fā)行A股，則除非公司H股預(yù)期市值超過40億港元，公眾持有的H股股份不得低于公司總額的25%；
（3）若發(fā)行人已在國內(nèi)發(fā)行A股，則所有H股必須由公眾持有，且由公眾持有的H股一般不得少于現(xiàn)有已發(fā)行股本總額的10%。并且由公眾持有的A股和H股總額不得低于公司股本總額的25%；
（4）每發(fā)行100萬港元的股票，須有不少于5名股東，而且股東的總數(shù)不少于100名；
（5）公司控制股東（持有公司股份30%或以上者）不能擁有可能與上市公司的業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭的義務(wù)；
（6）公司須委任至少兩名獨(dú)立于控股股東的董事，以代表公眾股東的利益；
（7）公司必須在實(shí)質(zhì)相同的管理層人員的管理下有不少于3年的足夠和合適的業(yè)績；
（8）除非聯(lián)交所特許，公司必須有至少兩名執(zhí)行董事通常居于香港；
（9）公司在上市后的最少3年期間必須聘用保薦人（或聯(lián)交所接受的其他財(cái)務(wù)顧問）；
（10）公司必須委托兩名授權(quán)代表，作為上市公司與聯(lián)交所之間的主要溝通渠道；
（11）公司必須委托一個人于其股份在聯(lián)交所上市期間代表公司在香港接收傳票及通告；
（12）公司必須為香港股東設(shè)置股東名冊，只有在香港股東名冊上登記的股票才能在聯(lián)交所進(jìn)行買賣。
3．美國對N股的發(fā)行條件的規(guī)定。美國對N股的發(fā)行（含上市），規(guī)定了如下四個方面的要求：
（1）滿足美國證券及交易委員會（SEC）發(fā)行注冊登記的條件，其中主要是F—1表格的內(nèi)容；
（2）滿足上市注冊登記的條件，其中主要是20—F表格的一、二和四共三部分內(nèi)容；
（3）滿足注冊登記后申請上市的條件，主要是20—F和6—K表格，即年度報(bào)告和中期報(bào)告的披露承諾；
（4）滿足紐約證券交易所的上市條件。這些條件大體是：由公眾持有的股票數(shù)目不少于110萬股；股東人數(shù)不少于2000名；公眾持有的股票市值不少于1800萬美元，針對非美國公司二級掛牌上市而言，則為1億美元；自公司上市后6個月計(jì)，每月平均交易的股票數(shù)目不少于10萬股；針對非美國公司二級掛牌上市而言，全球至少有250萬股由5000名股東持有；有形資產(chǎn)凈值1800萬美元；針對非美國公司二級掛牌上市而言，則為1億美元；公司必須在最近3個財(cái)政年度里連續(xù)盈利，公司最近3年的稅前利潤不少于：在最近1年為250萬美元；前兩年每年則為200萬美元；或在最近1年為450萬美元，3年累計(jì)為650萬美元；針對非美國公司二級掛牌上市而言，過去3年稅前利潤總和為1億美元，而其中1年至少為2500萬美元；上市公司必須至少委托兩名外界董事（非公司行政人員或非員工的人士）；成立全部由獨(dú)立于公司的管理階層的董事組成的審計(jì)委員會；其他相關(guān)因素。
我國公司到其他地區(qū)發(fā)行股票也應(yīng)符合當(dāng)?shù)氐姆梢蟆?/DIV>
【文書樣式】與【填寫說明】
到境外上市公司章程必備條款
第一章 總則
第一條 本公司系依照《中華人民共和國公司法》（簡稱《公司法》）、《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》（簡稱《特別規(guī)定》）和國家其他有關(guān)法律、行政法規(guī)成立的股份有限公司。
公司經(jīng)〔批準(zhǔn)機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)文件名稱〕批準(zhǔn)，于〔設(shè)立日期〕，以發(fā)起方式〔或募集方式〕設(shè)立，于〔登記日期〕在〔公司登記機(jī)關(guān)所在地名〕工商行政管理局注冊登記，取得公司營業(yè)執(zhí)照。公司的營業(yè)執(zhí)照號碼為：〔號碼數(shù)字〕
公司的發(fā)起人為：〔發(fā)起人全稱〕
第二條 公司注冊名稱：〔中文全稱〕、〔英文全稱〕
第三條 公司住所：〔公司住所全稱，郵政編碼，電話、電傳號碼〕
第四條 公司的法定代表人是公司董事長
第五條 公司的營業(yè)期限為〔年數(shù)〕年〔或公司為永久存續(xù)的股份有限公司〕。
第六條 公司章程自公司成立之日起生效。
自公司章程生效之日起，公司章程即成為規(guī)范公司的組織與行為、公司與股東之間、股東與股東之間權(quán)利義務(wù)的，具有法律約束力的文件。
第七條 公司章程對公司及其股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員均有約束力，前述人員均可以依據(jù)公司章程提出與公司事宜有關(guān)的權(quán)利主張。
股東可以依據(jù)公司章程起訴公司；公司可以依據(jù)公司章程起訴股東；股東可以依據(jù)公司章程起訴股東；股東可以依據(jù)公司章程起訴公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員。
前款所稱起訴，包括向法院提起訴訟或者向仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁。
第八條 公司可以向其他有限責(zé)任公司、股份有限公司投資，并以該出資額為限對所投資公司承擔(dān)責(zé)任。
經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門批準(zhǔn)，公司可以根據(jù)經(jīng)營管理的需要，按照《公司法》第十二條第二款所述控股公司運(yùn)作。
第二章 經(jīng)營宗旨和范圍
第九條 公司的經(jīng)營宗旨是：〔宗旨內(nèi)容〕。
第十條 公司的經(jīng)營范圍以公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的項(xiàng)目為準(zhǔn)。
公司的主營范圍包括〔公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的項(xiàng)目〕。
公司的兼營范圍包括〔公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的項(xiàng)目〕。
第三章 股份和注冊資本
第十一條 公司在任何時候均設(shè)置普通股；公司根據(jù)需要，經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門批準(zhǔn)，可以設(shè)置其他種類的股份。
第十二條 公司發(fā)行的股票，均為有面值股票，每股面值人民幣一元。
第十三條 經(jīng)國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，公司可以向境內(nèi)投資人和境外投資人發(fā)行股票。
前款所稱境外投資人是指認(rèn)購公司發(fā)行股份的外國和香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資人；境內(nèi)投資人是指認(rèn)購公司發(fā)行股份的，除前述地區(qū)以外的中華人民共和國境內(nèi)的投資人。
第十四條 公司向境內(nèi)投資人發(fā)行的以人民幣認(rèn)購的股份，稱為內(nèi)資股。公司向境外投資人發(fā)行的以外幣認(rèn)購的股份，稱為外資股。外資股在境外上市的，稱為境外上市外資股。
第十五條 經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門批準(zhǔn)，公司可以發(fā)行的普通股總數(shù)為〔股份數(shù)額〕股，成立時向發(fā)起人發(fā)行〔股份數(shù)額〕股，占公司可發(fā)行的普通股總數(shù)的百分之〔百分比數(shù)〕。
第十六條 公司成立后發(fā)行普通股〔股份數(shù)額〕股，包括不少于〔股份數(shù)額〕股，不超過〔股份數(shù)額〕股的境外上市外資股，占公司可發(fā)行的普通股總數(shù)的百分之〔百分比數(shù)〕，以及向社會公眾發(fā)行的〔股份數(shù)額〕股的內(nèi)資股。
公司的股本結(jié)構(gòu)為：普通股〔股份數(shù)額〕股，其中發(fā)起人〔各發(fā)起人姓名或者名稱〕持有〔股份數(shù)額〕股，其他內(nèi)資股股東持有〔股份數(shù)額〕股，境外上市外資股股東持有〔股份數(shù)額〕股。
第十七條 經(jīng)國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的公司發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，公司董事會可以作出分別發(fā)行的實(shí)施安排。
公司依照前款規(guī)定分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的計(jì)劃，可以自國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)之日起15個月內(nèi)分別實(shí)施。
第十八條 公司在發(fā)行計(jì)劃確定的股份總數(shù)內(nèi)，分別發(fā)行境外上市外資股和內(nèi)資股的，應(yīng)當(dāng)分別一次募足，有特殊情況不能一次募足的，經(jīng)國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)，也可以分次發(fā)行。
第十九條 公司的注冊資本為人民幣〔資本數(shù)額〕元。
第二十條 公司根據(jù)經(jīng)營和發(fā)展的需要，可以按照公司章程的有關(guān)規(guī)定批準(zhǔn)增加資本。
公司增加資本可以采取下列方式：
（一）向非特定投資人募集新股，
（二）向現(xiàn)有股東配售新股；
（三）向現(xiàn)有股東派送新股；
（四）法律、行政法規(guī)許可的其他方式。
公司增資發(fā)行新股，按照公司章程的規(guī)定批準(zhǔn)后，根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的程序辦理。
第二十一條 除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，公司股份可以自由轉(zhuǎn)讓，并不附帶任何留置權(quán)。
第四章 減資和購回股份
第二十一條 根據(jù)公司章程的規(guī)定，公司可以減少其注冊資本。
第二十三條 公司減少注冊資本時，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。
公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起九十日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的償債擔(dān)保。
公司減少資本后的注冊資本，不得低于法定的最低限額。
第二十四條 公司在下列情況下，可以經(jīng)公司章程規(guī)定的程序通過，報(bào)國家有關(guān)主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，購回其發(fā)行在外的股份：
（一）為減少公司資本而注銷股份；
（二）與持有本公司股票的其他公司合并；
（三）法律、行政法規(guī)許可的其他情況。
第二十五條 公司經(jīng)國家有關(guān)主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)購回股份，可以下列方式之一進(jìn)行：
（一）向全體股東按照相同比例發(fā)出購回要約。
（二）在證券交易所通過公開交易方式購回；
（三）在證券交易所外以協(xié)議方式購回；
第二十六條 公司在證券交易所外以協(xié)議方式購回股份時，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)股東大會按公司章的規(guī)定批準(zhǔn)。經(jīng)股東大會以同一方式事先批準(zhǔn)，公司可以解除或者改變經(jīng)前述方式已訂立的合同，或者放棄其合同中的任何權(quán)利。
前款所稱購回股份的合同，包括（但不限于）同意承擔(dān)購回股份義務(wù)和取得購回股份權(quán)利的協(xié)議。
公司不得轉(zhuǎn)讓購回其股份的合同或者合同中規(guī)定的任何權(quán)利。
第二十七條 公司依法購回股份后，應(yīng)當(dāng)在法律、行政法規(guī)規(guī)定的期限內(nèi)，注銷該部分股份，并向原公司登記機(jī)關(guān)申請辦理注冊資本變更登記。
被注銷股份的票面總值應(yīng)當(dāng)從公司的注冊資本中核減。
第二十八條 到香港上市公司，應(yīng)當(dāng)將下列內(nèi)容載人公司章程：
除非公司已經(jīng)進(jìn)入清算階段，公司購回其發(fā)行在外的股份，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（一）公司以面值價格購回股份的，其款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)從公司的可分配利潤帳面余額、為購回舊股而發(fā)行的新股所得中減除；
（二）公司以高于面值價格購回股份的，相當(dāng)于面值的部分從公司的可分配利潤帳面余額、為購回舊股而發(fā)行的新股所得中減除；高出面值的部分，按照下述辦法辦理：
（1）購回的股份是以面值價格發(fā)行的，從公司的可分配利潤帳面余額中減除；
（2）購回的股份是以高于面值的價格發(fā)行的，從公司的可分配利潤帳面余額、為購回舊股而發(fā)行的新股所得中減除；但是從發(fā)行新股所得中減除的金額，不得超過購回的舊股發(fā)行時所得的溢價總額，也不得超過購回時公司溢價帳戶〔或資本公積金帳戶〕上的金額（包括發(fā)行新股的溢價金額）；
（三）公司為下列用途所支付的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)從公司的可分配利潤中支出：
（1）取得購回其股份的購回權(quán)；
（2）變更購回其股份的合同；
（3）解除其在購回合同中的義務(wù)。
（四）被注銷股份的票面總值根據(jù)有關(guān)規(guī)定從公司的注冊資本中核減后，從可分配的利潤中減除的用于購回股份面值部分的金額，應(yīng)當(dāng)計(jì)入公司的溢價帳戶〔或資本公積金帳戶〕中。
第五章 購買公司股份的財(cái)務(wù)資助
第二十九條 公司或者其子公司在任何時候均不應(yīng)當(dāng)以任何方式，對購買或者擬購買公司股份的人提供任何財(cái)務(wù)資助。前述購買公司股份的人，包括因購買公司股份而直接或者間接承擔(dān)義務(wù)的人。
公司或者其子公司在任何時候均不應(yīng)當(dāng)以任何方式，為減少或者解除前述義務(wù)人的義務(wù)向其提供財(cái)務(wù)資助。
本條規(guī)定不適用于本章第三十一條所述的情形。
第三十條 本章所稱財(cái)務(wù)資助，包括（但不限于）下列方式：
（一）饋贈；
（二）擔(dān)保（包括由保證人承擔(dān)責(zé)任或者提供財(cái)產(chǎn)以保證義務(wù)人履行義務(wù)）、補(bǔ)償（但是不包括因公司本身的過錯所引起的補(bǔ)償）、解除或者放棄權(quán)利；
（三）提供貸款或者訂立由公司先于他方履行義務(wù)的合同，以及該貸款、合同當(dāng)事方的變更和該貸款、合同中權(quán)利的轉(zhuǎn)讓等；
（四）公司在無力償還債務(wù)、沒有凈資產(chǎn)或者將會導(dǎo)致凈資產(chǎn)大幅度減少的情形下，以任何其他方式提供的財(cái)務(wù)資助。
本章所稱承擔(dān)義務(wù)，包括義務(wù)人因訂立合同或者作出安排（不論該合同或者安排是否可以強(qiáng)制執(zhí)行，也不論是由其個人或者與任何其他人共同承擔(dān)），或者以任何其他方式改變了其財(cái)務(wù)狀況而承擔(dān)的義務(wù)。
第三十一條 下列行為不視為本章第二十九條禁止的行為：
（一）公司提供的有關(guān)財(cái)務(wù)資助是誠實(shí)地為了公司利益，并且該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助的主要目的不是為購買本公司股份，或者該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是公司某項(xiàng)總計(jì)劃中附帶的一部分；
（二）公司依法以其財(cái)產(chǎn)作為股利進(jìn)行分配；
（三）以股份的形式分配股利；
（四）依據(jù)公司章程減少注冊資本、購回股份、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等；
（五）公司在其經(jīng)營范圍內(nèi)，為其正常的業(yè)務(wù)活動提供貸款（但是不應(yīng)當(dāng)導(dǎo)致公司的凈資產(chǎn)減少，或者即使構(gòu)成了減少，但該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是從公司的可分配利潤中支出的）；
（六）公司為職工持股計(jì)劃提供款項(xiàng)（但是不應(yīng)當(dāng)導(dǎo)致公司的凈資產(chǎn)減少，或者即使構(gòu)成了減少，但該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是從公司的可分配利潤中支出的）。
第六章 股票和股東名冊
第三十二條 公司股票采用記名式。
公司股票應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)，除《公司法》規(guī)定的外，還應(yīng)當(dāng)包括公司股票上市的證券交易所要求載明的其他事項(xiàng)。
第三十三條 股票由董事長簽署。公司股票上市的證券交易所要求公司其他高級管理人員簽署的，還應(yīng)當(dāng)由其他有關(guān)高級管理人員簽署。股票經(jīng)加蓋公司印章或者以印刷形式加蓋印章后生效。公司董事長或者其他有關(guān)高級管理人員在股票上的簽字也可以采取印刷形式。
第三十四條 公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立股東名冊，登記以下事項(xiàng)：
（一）各股東的姓名（名稱）、地址（住所）、職業(yè)或性質(zhì)；
（二）各股東所持股份的類別及其數(shù)量；
（三）各股東所持股份已付或者應(yīng)付的款項(xiàng)；
（四）各股東所持股份的編號；
（五）各股東登記為股東的日期；
（六）各股東終止為股東的日期。
股東名冊為證明股東持有公司股份的充分證據(jù)；但是有相反證據(jù)的除外。
第三十五條 公司可以依據(jù)國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)與境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成的諒解、協(xié)議，將境外上市外資股股東名冊存放在境外，并委托境外代理機(jī)構(gòu)管理。公司應(yīng)當(dāng)將境外上市外資股東名冊的副本備置于公司住所；受委托的境外代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)隨時保證境外上市外資股股東名冊正、副本的一致性。
境外上市外資股股東名冊正、副本的記載不一致時，以正本為準(zhǔn)。
第三十六條 公司應(yīng)當(dāng)保存有完整的股東名冊。
股東名冊包括下列部分：
（一）存放在公司住所的、除本款（二）、（三）項(xiàng)規(guī)定以外的股東名冊；
（二）存放在境外上市的證券交易所所在地的公司境外上市外資股股東名冊；
（三）董事會為公司股票上市的需要而決定存放在其他地方的股東名冊。
第三十七條 股東名冊的各部分應(yīng)當(dāng)互不重疊。在股東名冊某一部分注冊的股份的轉(zhuǎn)讓，在該股份注冊存續(xù)期間不得注冊到股東名冊的其他部分。
股東名冊各部分的更改或者更正，應(yīng)當(dāng)根據(jù)股東名冊各部分存放地的法律進(jìn)行。
第三十八條 股東大會召開前三十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行因股份轉(zhuǎn)讓而發(fā)生的股東名冊的變更登記。
第三十九條 公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股權(quán)的行為時，應(yīng)當(dāng)由董事會決定某一日為股權(quán)確定日，股權(quán)確定日終止時，在冊股東為公司股東。
第四十條 任何人對股東名冊持有異議而要求將其姓名（名稱）登記在股東名冊上，或者要求將其姓名（名稱）從股東名冊中刪除的，均可以向有管轄權(quán)的法院申請更正股東名冊。
第四十一條 任何登記在股東名冊上的股東或者任何要求將其姓名（名稱）登記在股東名冊上的人，如果其股票（即“原股票”）遺失，可以向公司申請就該股份（即“有關(guān)股份”）補(bǔ)發(fā)新股票。
內(nèi)資股股東遺失股票，申請補(bǔ)發(fā)的，依照《公司法》第一百五十條的規(guī)定處理。
境外上市外資股股東遺失股票，申請補(bǔ)發(fā)的，可以依照境外上市外資股股東名冊正本存放地的法律、證券交易場所規(guī)則或者其他有關(guān)規(guī)定處理。
到香港上市公司的境外上市外資股股東遺失股票申請補(bǔ)發(fā)的，其股票的補(bǔ)發(fā)應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
（一）申請人應(yīng)當(dāng)用公司指定的標(biāo)準(zhǔn)格式提出申請并附上公證書或者法定聲明文件。公證書或者法定聲明文件的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括申請人申請的理由、股票遺失的情形及證據(jù)，以及無其他任何人可就有關(guān)股份要求登記為股東的聲明。
（二）公司決定補(bǔ)發(fā)新股票之前，沒有收到申請人以外的任何人對該股份要求登記為股東的聲明。
（三）公司決定向申請人補(bǔ)發(fā)新股票，應(yīng)當(dāng)在董事會指定的報(bào)刊上刊登準(zhǔn)備補(bǔ)發(fā)新股票的公告；公告期間為90日，每30日至少重復(fù)刊登一次。
（四）公司在刊登準(zhǔn)備補(bǔ)發(fā)新股票的公告之前，應(yīng)當(dāng)向其掛牌上市的證券交易所提交一份擬刊登的公告副本，收到該證券交易所的回復(fù)，確認(rèn)已在證券交易所內(nèi)展示該公告后，即可刊登。公告在證券交易所內(nèi)展示的期間為90日。
如果補(bǔ)發(fā)股票的申請未得到有關(guān)股份的登記在冊股東的同意，公司應(yīng)當(dāng)將擬刊登的公告的復(fù)印件郵寄給該股東。
（五）本條（三）、（四）項(xiàng)所規(guī)定的公告、展示的90日期限屆滿，如公司未收到任何人對補(bǔ)發(fā)股票的異議，即可以根據(jù)申請人的申請補(bǔ)發(fā)新股票。
（六）公司根據(jù)本條規(guī)定補(bǔ)發(fā)新股票時，應(yīng)當(dāng)立即注銷原股票，并將此注銷和補(bǔ)發(fā)事項(xiàng)登記在股東名冊上。
（七）公司為注銷原股票和補(bǔ)發(fā)新股票的全部費(fèi)用，均由申請人負(fù)擔(dān)。在申請人未提供合理的擔(dān)保之前，公司有權(quán)拒絕采取任何行動。
第四十二條 公司根據(jù)公司章程的規(guī)定補(bǔ)發(fā)新股票后，獲得前述新股票的善意購買者或者其后登記為該股份的所有者的股東（如屬善意購買者），其姓名（名稱）均不得從股東名冊中刪除。
第四十三條 公司對于任何由于注銷原股票或者補(bǔ)發(fā)新股票而受到損害的人均無賠償義務(wù)，除非該當(dāng)事人能證明公司有欺詐行為。
第七章 股東的權(quán)利和義務(wù)
第四十四條 公司股東為依法持有公司股份并且其姓名（名稱）登記在股東名冊上的人。
股東按其持有股份的種類和份額享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。
第四十五條 公司普通股股東享有下列權(quán)利：
（一）依照其所持有的股份份額領(lǐng)取股利和其他形式的利益分配；
（二）參加或者委派股東代理人參加股東會議，并行使表決權(quán)；
（三）對公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督管理，提出建議或者質(zhì)詢；
（四）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓股份；
（五）依照公司章程的規(guī)定獲得有關(guān)信息，包括：
1、在繳付成本費(fèi)用后得到公司章程；
2、在繳付了合理費(fèi)用后有權(quán)查閱和復(fù)�。�
（1）所有各部分股東的名冊；
（2）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的個人資料，包括：
（a）現(xiàn)在及以前的姓名、別名；
（b）主要地址（住所）；
（c）國籍；
（d）專職及其他全部兼職的職業(yè)、職務(wù)；
（e）身份證明文件及其號碼。
（3）公司股本狀況；
（4）自上一會計(jì)年度以來公司購回自己每一類別股份的票面總值、數(shù)量、最高價和最低價，以及公司為此支付的全部費(fèi)用的報(bào)告；
（5）股東會議的會議記錄。
（六）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；
（七）法律、行政法規(guī)及公司章程所賦予的其他權(quán)利。
第四十六條 公司普通股股東承擔(dān)下列義務(wù)：
（一）遵守公司章程；
（二）依其所認(rèn)購股份和入股方式繳納股金；
（三）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。
股東除了股份的認(rèn)購人在認(rèn)購時所同意的條件外，不承擔(dān)其后追加任何股本的責(zé)任。
第四十七條 除法律、行政法規(guī)或者公司股份上市的證券交易所的上市規(guī)則所要求的義務(wù)外，控股股東在行使其股東的權(quán)力時，不得因行使其表決權(quán)在下列問題上作出有損于全體或者部分股東的利益的決定：
（一）免除董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事的責(zé)任；
（二）批準(zhǔn)董事、監(jiān)事（為自己或者他人利益）以任何形式剝奪公司財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）任何對公司有利的機(jī)會；
（三）批準(zhǔn)董事、監(jiān)事（為自己或者他人利益）剝奪其他股東的個人權(quán)益，包括（但不限于）任何分配權(quán)、表決權(quán)，但不包括根據(jù)公司章程提交股東大會通過的公司改組。
第四十八條 前條所稱控股股東是具備以下條件之一的人：
（一）該人單獨(dú)或者與他人一致行動時，可以選出半數(shù)以上的董事；
（二）該人單獨(dú)或者與他人一致行動時，可以行使公司百分之三十以上（含百分之三十）的表決權(quán)或者可以控制公司的百分之三十以上（含百分之三十）表決權(quán)的行使；
（三）該人單獨(dú)或者與他人一致行動時，持有公司發(fā)行在外百分之三十以上（含百分之三十）的股份；
（四）該人單獨(dú)或者與他人一致行動時，以其他方式在事實(shí)上控制公司。
第八章 股東大會
第四十九條 股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。
第五十條 股東大會行使下列職權(quán)：
（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；
（二）選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；
（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；
（四）審議批準(zhǔn)董事會的報(bào)告；
（五）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報(bào)告；
（六）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（七）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（八）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；
（九）對公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；
（十）對公司發(fā)行債券作出決議；
（十一）對公司聘用、解聘或者不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所作出決議；
（十二）修改公司章程；
（十三）審議代表公司有表決權(quán)的股份百分之五以上（含百分之五）的股東的提案；
（十四）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議的其他事項(xiàng)。
第五十一條 非經(jīng)股東大會事前批準(zhǔn)，公司不得與董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員以外的人訂立將公司全部或者重要業(yè)務(wù)的管理交予該人負(fù)責(zé)的合同。
第五十二條 股東大會分為股東年會和臨時股東大會。股東大會由董事會召集。股東年會每年召開一次，并應(yīng)于上一會計(jì)年度完結(jié)之后的六個月之內(nèi)舉行。
有下列情形之一的，董事會應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會：
（一）董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的人數(shù)或者少于公司章程要求的數(shù)額的三分之二時；
（二）公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)股本總額的三分之一時；
（三）持有公司發(fā)行在外的有表決權(quán)的股份百分之十以上（含百分之十）的股東以書面形式要求召開臨時股東大會時；
（四）董事會認(rèn)為必要或者監(jiān)事會提出召開時。
第五十三條 公司召開股東大會，應(yīng)當(dāng)于會議召開四十五日前發(fā)出書面通知，將會議擬審議的事項(xiàng)以及開會的日期和地點(diǎn)告知所有在冊股東。擬出席股東大會的股東，應(yīng)當(dāng)于會議召開二十日前，將出席會議的書面回復(fù)送達(dá)公司。
第五十四條 公司召開股東大會年會，持有公司有表決權(quán)的股份總數(shù)百分之五以上（含百分之五）的股東，有權(quán)以書面形式向公司提出新的提案，公司應(yīng)當(dāng)將提案中屬于股東大會職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，列入該次會議的議程。
第五十五條 公司根據(jù)股東大會召開前二十日時收到的書面回復(fù)，計(jì)算擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)。擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達(dá)到公司有表決權(quán)的股份盡數(shù)二分之一以上的，公司可以召開股東大會；達(dá)不到的，公司應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)將會議擬審議的事項(xiàng)、開會日期和地點(diǎn)以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開股東大會。
臨時股東大會不得決定通告未載明的事項(xiàng)。
第五十六條 股東會議的通知應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
（一）以書面形式作出；
（二）指定會議的地點(diǎn)、日期和時間；
（三）說明會議將討論的事項(xiàng)；
（四）向股東提供為使股東對將討論的事項(xiàng)作出明智決定所需要的資料及解釋；此原則包括（但不限于）在公司提出合并、購回股份、股本重組或者其他改組時，應(yīng)當(dāng)提供擬議中的交易的具體條件和合同（如果有的話），并對其起因和后果作出認(rèn)真的解釋；
（五）如任何董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員與將討論的事項(xiàng)有重要利害關(guān)系，應(yīng)當(dāng)披露其利害關(guān)系的性質(zhì)和程度：如果將討論的事項(xiàng)對該董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員作為股東的影響有別于對其他同類別股東的影響，則應(yīng)當(dāng)說明其區(qū)別；
（六）載有任何擬在會議上提議通過的特別決議的全文；
（七）以明顯的文字說明，有權(quán)出席和表決的股東有權(quán)委任一位或者一位以上的股東代理人代為出席和表決，而該股東代理人不必為股東；
（八）載明會議投票代理委托書的送達(dá)時間和地點(diǎn)。
第五十七條 股東大會通知應(yīng)當(dāng)向股東（不論在股東大會上是否有表決權(quán)）以專人送出或者以郵資已付的郵件送出，受件人地址以股東名冊登記的地址為準(zhǔn)。對內(nèi)資股股東，股東大會通知也可以用公告方式進(jìn)行。
前款所稱公告，應(yīng)當(dāng)于會議召開前四十五日至五十日的期間內(nèi)，在國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)指定的一家或者多家報(bào)刊上刊登，一經(jīng)公告，視為所有內(nèi)資股股東已收到有關(guān)股東會議的通知。
第五十八條 因意外遺漏未向某有權(quán)得到通知的人送出會議通知或者該等人沒有收到會議通知，會議及會議作出的決議并不因此無效。
第五十九條 任何有權(quán)出席股東會議并有權(quán)表決的股東，有權(quán)委任一人或者數(shù)人（該人可以不是股東）作為其股東代理人，代為出席和表決。該股東代理依照該股東的委托，可以行使下列權(quán)利：
（一）該股東在股東大會上的發(fā)言權(quán)；
（二）自行或者與他人共同要求以投票方式表決；
（三）以舉手或者投票方式行使表決權(quán)，但是委任的股東代理人超過一人時，該等股東代理人只能以投票方式行使表決權(quán)。
第六十條 股東應(yīng)當(dāng)以書面形式委托代理人，由委托人簽署或者由其以書面形式委托的代理人簽署；委托人為法人的，應(yīng)當(dāng)加蓋法人印章或者由其董事或者正式委任的代理人簽署。
第六十一條 表決代理委托書至少應(yīng)當(dāng)在該委托書委托表決的有關(guān)會議召開前二十四小時，或者在指定表決時間前二十四小時，備置于公司住所或者召集會議的通知中指定的其他地方。委托書由委托人授權(quán)他人簽署的，授權(quán)簽署的授權(quán)書或者其他授權(quán)文件應(yīng)當(dāng)經(jīng)過公證。經(jīng)公證的授權(quán)書或者其他授權(quán)文件，應(yīng)當(dāng)和表決代理委托書同時備置于公司住所或者召集會議的通知中指定的其他地方。
委托人為法人的，其法定代表人或者董事會、其他決策機(jī)構(gòu)決議授權(quán)的人作為代表出席公司的股東會議。
第六十二條 任何由公司董事會發(fā)給股東用于任命股東代理人的委托書的格式，應(yīng)當(dāng)讓股東自由選擇指示股東代理人投贊成票或者反對票，并就會議每項(xiàng)議題所要作出表決的事項(xiàng)分別作出指示。委托書應(yīng)當(dāng)注明如果股東不作指示，股東代理人可以按自己的意思表決。
第六十三條 表決前委托人已經(jīng)去世、喪失行為能力、撤回委任、撤回簽署委任的授權(quán)或者有關(guān)股份已被轉(zhuǎn)讓的，只要公司在有關(guān)會議開始前沒有收到該等事項(xiàng)的書面通知，由股東代理人依委托書所作出的表決仍然有效。
第六十四條 股東大會決議分為普通決議和特別決議。
股東大會作出普通決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的二分之一以上通過。
股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
第六十五條 股東（包括股東代理人）在股東大會表決時，以其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)額行使表決權(quán)，每一股份有一票表決權(quán)。
第六十六條 除非下列人員在舉手表決以前或者以后，要求以投票方式表決，股東大會以舉手方式進(jìn)行表決：
（一）會議主席；
（二）至少兩名有表決權(quán)的股東或者有表決權(quán)的股東的代理人；
（三）單獨(dú)或者合并計(jì)算持有在該會議上有表決權(quán)的股份百分之十以上（含百分之十）的一個或者若干股東（包括股東代理人）。
除非有人提出以投票方式表決，會議主席根據(jù)舉手表決的結(jié)果，宣布提議通過情況，并將此記載在會議記錄中，作為最終的依據(jù)，無須證明該會議通過的決議中支持或者反對的票數(shù)或者其比例。
以投票方式表決的要求可以由提出者撤回。
第六十七條 如果要求以投票方式表決的事項(xiàng)是選舉主席或者中止會議，則應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行投票表決；其他要求以投票方式表決的事項(xiàng)，由主席決定何時舉行投票，會議可以繼續(xù)進(jìn)行，討論其他事項(xiàng)，投票結(jié)果仍被視為在該會議上所通過的決議。
第六十八條 在投票表決時，有兩票或者兩票以上的表決權(quán)的股東（包括股東代理人），不必把所有表決權(quán)全部投贊成票或者反對票。
第六十九條 當(dāng)反對和贊成票相等時，無論是舉手還是投票表決，會議主席有權(quán)多投一票。
第七十條 下列事項(xiàng)由股東大會的普通決議通過：
（一）董事會和監(jiān)事會的工作報(bào)告；
（二）董事會擬訂的利潤分配方案和虧損彌補(bǔ)方案；
（三）董事會和監(jiān)事會成員的罷免及其報(bào)酬和支付方法；
（四）公司年度預(yù)、決算報(bào)告，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及其他財(cái)務(wù)報(bào)表；
（五）除法律、行政法規(guī)規(guī)定或者公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)以特別決議通過以外的其他事項(xiàng)。
第七十一條 下列事項(xiàng)由股東大會以特別決議通過：
（一）公司增、減股本和發(fā)行任何種類股票、認(rèn)股證和其他類似證券；
（二）發(fā)行公司債券；
（三）公司的分立、合并、解散和清算；
（四）公司章程的修改；
（五）股東大會以普通決議通過認(rèn)為會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。
第七十二條 股東要求召集臨時股東大會或者類別股東會議，應(yīng)當(dāng)按照下列程序辦理：
（一）合計(jì)持有在該擬舉行的會議上有表決權(quán)的股份百分之十以上（含百分之十）的兩個或者兩個以上的股東，可以簽署一份或者數(shù)份同樣格式內(nèi)容的書面要求，提請董事會召集臨時股東大會或者類別股東會議，并闡明會議的議題。董事會在收到前述書面要求后應(yīng)當(dāng)盡快召集臨時股東大會或者類別股東會議。前述持股數(shù)按股東提出書面要求日計(jì)算。
（二）如果董事會在收到前述書面要求后三十日內(nèi)沒有發(fā)出召集會議的通告，提出該要求的股東可以在董事會收到該要求后四個月內(nèi)自行召集會議，召集的程序應(yīng)當(dāng)盡可能與董事會召集股東會議的程序相同。
股東因董事會未應(yīng)前述要求舉行會議而自行召集并舉行會議的，其所發(fā)生的合理費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)由公司承擔(dān)，并從公司欠付失職董事的款項(xiàng)中扣除。
第七十三條 股東大會由董事長召集并擔(dān)任會議主席；董事長因故不能出席會議的，應(yīng)當(dāng)由副董事長召集會議并擔(dān)任會議主席；董事長和副董事長均無法出席會議的，董事會可以指定一名公司董事代其召集會議并且擔(dān)任會議主席；未指定會議主席的，出席會議的股東可以選舉一人擔(dān)任主席；如果因任何理由，股東無法選舉主席，應(yīng)當(dāng)由出席會議的持有最多表決權(quán)股份的股東（包括股東代理人）擔(dān)任會議主席。
第七十四條 會議主席負(fù)責(zé)決定股東大會的決議是否通過，其決定為終局決定，并應(yīng)當(dāng)在會上宣布和載入會議記錄。
第七十五條 會議主席如果對提交表決的決議結(jié)果有任何懷疑，可以對所投票數(shù)進(jìn)行點(diǎn)算；如果會議主席未進(jìn)行點(diǎn)票，出席會議的股東或者股東代理人對會議主席宣布結(jié)果有異議，有權(quán)在宣布后立即要求點(diǎn)票，會議主席應(yīng)當(dāng)即時進(jìn)行點(diǎn)票。
第七十六條 股東大會如果進(jìn)行點(diǎn)票，點(diǎn)票結(jié)果應(yīng)當(dāng)記入會議記錄。
會議記錄連同出席股東的簽名簿及代理出席的委托書，應(yīng)當(dāng)在公司住所保存。
第七十七條 股東可以在公司辦公時間免費(fèi)查閱會議記錄復(fù)印件。任何股東向公司索取有關(guān)會議記錄的復(fù)印件，公司應(yīng)當(dāng)在收到合理費(fèi)用后七日內(nèi)把復(fù)印件送出。
第九章 類別股東表決的特別程序
第七十八條 持有不同種類股份的股東，為類別股東。
類別股東依據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。
第七十九條 公司擬變更或者廢除類別股東的權(quán)利，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會以特別決議通過和經(jīng)受影響的類別股東在按第八十一條至第八十五條分別召集的股東會議上通過，方可進(jìn)行。
第八十條 下列情形應(yīng)當(dāng)視為變更或者廢除某類別股東的權(quán)利：
（一）增加或者減少該類別股份的數(shù)目，或者增加或減少與該類別股份享有同等或者更多的表決權(quán)、分配權(quán)、其他特權(quán)的類別股份的數(shù)目；
（二）將該類別股份的全部或者部分換作其他類別，或者將另一類別的股份的全部或者部分換作該類別股份或者授予該等轉(zhuǎn)換權(quán)；
（三）取消或者減少該類別股份所具有的、取得已產(chǎn)生的股利或者累積股利的權(quán)利；
（四）減少或者取消該類別股份所具有的優(yōu)先取得股利或者在公司清算中優(yōu)先取得財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利；
（五）增加、取消或者減少該類別股份所具有的轉(zhuǎn)換股份權(quán)、選擇權(quán)、表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)、取得公司證券的權(quán)利；
（六）取消或者減少該類別股份所具有的，以特定貨幣收取公司應(yīng)付款項(xiàng)的權(quán)利；
（七）設(shè)立與該類別股份享有同等或者更多表決權(quán)、分配權(quán)或者其他特權(quán)的新類別；
（八）對該類別股份的轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)加以限制或者增加該等限制；
（九）發(fā)行該類別或者另一類別的股份認(rèn)購權(quán)或者轉(zhuǎn)換股份的權(quán)利；
（十）增加其他類別股份的權(quán)利和特權(quán)；
（十一）公司改組方案會構(gòu)成不同類別股東在改組中不按比例地承擔(dān)責(zé)任；
（十二）修改或者廢除本章所規(guī)定的條款。
第八十一條 受影響的類別股東，無論原來在股東大會上是否有表決權(quán)、在涉及第八十條（二）至（八）、（十一）至（十二）項(xiàng)的事項(xiàng)時，在類別股東會上具有表決權(quán)，但有利害關(guān)系的股東在類別股東會上沒有表決權(quán)。
前款所述有利害關(guān)系股東的含義如下：
（一）在公司按本章程第二十五條的規(guī)定向全體股東按照相同比例發(fā)出購回要約或者在證券交易所通過公開交易方式購回自己股份的情況下，“有利害關(guān)系的股東”是指本章程第四十八條所定義的控股股東；
（二）在公司按照本章程第二十五條的規(guī)定在證券交易所外以協(xié)議方式購回自己股份的情況下，“有利害關(guān)系的股東”是指與該協(xié)議有關(guān)的股東；
（三）在公司改組方案中，“有利害關(guān)系股東”是指以低于本類別其他股東的比例承擔(dān)責(zé)任的股東或者與該類別中的其他股東擁有不同利益的股東。
第八十二條 類別股東會的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)根據(jù)第八十一條由出席類別股東會議的有表決權(quán)的三分之二以上的股權(quán)表決通過，方可作出。
第八十三條 公司召開類別股東會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開四十五日前發(fā)出書面通知，將會議擬審議的事項(xiàng)以及開會日期和地點(diǎn)告知所有該類別股份的在冊股東。擬出席會議的股東，應(yīng)當(dāng)于會議召開二十日前，將出席會議的書面回復(fù)送達(dá)公司。
擬出席會議的股東所代表的在該會議上有表決權(quán)的股份數(shù)，達(dá)到在該會議上有表決權(quán)的該類別股份總數(shù)二分之一以上的，公司可以召開類別股東會議；達(dá)不到的，公司應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)將會議擬審議的事項(xiàng)、開會日期和地點(diǎn)以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開類別股東會議。
第八十四條 類別股東會議的通知只須送給有權(quán)在該會議上表決的股東。
類別股東會議應(yīng)當(dāng)以與股東大會盡可能相同的程序舉行，公司章程中有關(guān)股東大會舉行程序的條款適用于類別股東會議。
第八十五條 如果公司股票上市的證券交易所的規(guī)則有要求，公司章程應(yīng)當(dāng)載入“除其他類別股份股東外，內(nèi)資股股東和境外上市外資股股東視為不同類別股東”的內(nèi)容。
載有前款規(guī)定內(nèi)容的公司章程，應(yīng)當(dāng)同時規(guī)定“下列情形不適用類別股東表決的特別程序：（一）經(jīng)股東大會以特別決議批準(zhǔn)，公司每間隔十二個月單獨(dú)或者同時發(fā)行內(nèi)資股、境外上市外資股，并且擬發(fā)行的內(nèi)資股、境外上市外資股的數(shù)量各自不超過該類已發(fā)行在外股份的百分之二十的，（二）公司設(shè)立時發(fā)行內(nèi)資股、境外上市外資股的計(jì)劃，自國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)之日起十五個月內(nèi)完成的�！�
第十章 董事會
第八十六條 公司設(shè)董事會，董事會由〔人數(shù)〕名董事組成，設(shè)董事長一人，副董事長〔人數(shù)〕人，董事〔人數(shù)〕人。
第八十七條 董事由股東大會選舉產(chǎn)生，任期〔年數(shù)〕年。董事任期屆滿，可以連選連任。
董事長、副董事長由全體董事的過半數(shù)選舉和罷免，董事長、副董事長任期〔年數(shù)〕年，可以連選連任。
董事無須持有公司股份。
第八十八條 董事會對股東大會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)，
（一）負(fù)責(zé)召集股東大會，并向股東大會報(bào)告工作；
（二）執(zhí)行股東大會的決議；
（三）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；
（四）制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（五）制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（六）制定公司增加或者減少注冊資本的方案以及發(fā)行公司債券的方案；
（七）擬定公司合并、分立、解散的方案；
（八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；
（九）聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；
（十）制定公司的基本管理制度；
（十一）制訂公司章程修改方案。
董事會作出前款決議事項(xiàng)，除第（六）、（七）、（十一）項(xiàng)必須由三分之二以上的董事表決同意外，其余可以由半數(shù)以上的董事表決同意。
第八十九條 董事會在處置固定資產(chǎn)時，如擬處置固定資產(chǎn)的預(yù)期價值，與此項(xiàng)處置建議前四個月內(nèi)已處置了的固定資產(chǎn)所得到的價值的總和；超過股東大會最近審議的資產(chǎn)負(fù)債表所顯示的固定資產(chǎn)價值的百分之三十三，則董事會在未經(jīng)股東大會批準(zhǔn)前不得處置或者同意處置該固定資產(chǎn)。
本條所指對固定資產(chǎn)的處置，包括轉(zhuǎn)讓某些資產(chǎn)權(quán)益的行為，但不包括以固定資產(chǎn)提供擔(dān)保的行為。
公司處置固定資產(chǎn)進(jìn)行的交易的有效性，不因違反本條第一款而受影響。
第九十條 董事長行使下列職權(quán)：
（一）主持股東大會和召集、主持董事會會議；
（二）檢查董事會決議的實(shí)施情況；
（三）簽署公司發(fā)行的證券；
（四）董事會授予的其他職權(quán)。
董事長不能履行職權(quán)時，可以由董事長指定副董事長代行其職權(quán)。
第九十一條 董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開〔日數(shù)〕日以前通知全體董事。有緊急事項(xiàng)時，經(jīng)〔人數(shù)〕名以上董事或者公司經(jīng)理提議，可以召開臨時董事會會議。
第九十二條 董事會及臨時董事會會議召開的通知方式為：〔具體通知方式〕；通知時限為：〔具體通知時限〕。
第九十三條 董事會會議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上的董事出席方可舉行。
每名董事有一票表決權(quán)。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。
當(dāng)反對票和贊成票相等時，董事長有權(quán)多投一票。
第九十四條 董事會會議，應(yīng)當(dāng)由董事本人出席。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席董事會，委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)范圍。
代為出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席某次董事會會議，亦未委托代表出席的，應(yīng)當(dāng)視作已放棄在該次會議上的投票權(quán)。
第九十五條 董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄，出席會議的董事和記錄員應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任；但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。
第十一章 公司董事會秘書
第九十六條 公司設(shè)董事會秘書。董事會秘書為公司的高級管理人員。
第九十七條 公司董事會秘書應(yīng)當(dāng)是具有必備的專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)的自然人，由董事會委任。其主要職責(zé)是：
（一）保證公司有完整的組織文件和記錄；
（二）確保公司依法準(zhǔn)備和遞交有權(quán)機(jī)構(gòu)所要求的報(bào)告和文件；
（三）保證公司的股東名冊妥善設(shè)立，保證有權(quán)得到公司有關(guān)記錄和文件的人及時得到有關(guān)記錄和文件。
第九十八條 公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書。公司聘請的會計(jì)師事務(wù)所的會計(jì)師不得兼任公司董事會秘書。
當(dāng)公司董事會秘書由董事兼任時，如某一行為應(yīng)當(dāng)由董事及公司董事會秘書分別作出，則該兼任董事及公司董事會秘書的人不得以雙重身份作出。
第十二章 公司經(jīng)理
第九十九條 公司設(shè)經(jīng)理一名，由董事會聘任或者解聘。
第一百條 公司經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：
（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會決議；
（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；
（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；
（四）擬訂公司的基本管理制度；
（五）制定公司的基本規(guī)章；
（六）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；
（七）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；
（八）公司章程和董事會授予的其他職權(quán)。
第一百零一條 公司經(jīng)理列席董事會會議；非董事經(jīng)理在董事會會議上沒有表決權(quán)。
第一百零二條 公司經(jīng)理在行使職權(quán)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行誠信和勤勉的義務(wù)。
第十三章 監(jiān)事會
第一百零三條 公司設(shè)監(jiān)事會。
第一百零四條 監(jiān)事會由〔人數(shù)〕人組成，其中一人出任監(jiān)事會主席。監(jiān)事任期〔年數(shù)〕年，可以連選連任。
第一百零五條 監(jiān)事會成員由〔人數(shù)〕名股東代表和〔人數(shù)〕名公司職工代表組成。股東代表由股東大會選舉和罷免，職工代表由公司職工民主選舉和罷免。
第一百零六條 公司董事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。
第一百零七條 監(jiān)事會每年至少召開〔次數(shù)〕次會議，由監(jiān)事會主席負(fù)責(zé)召集。
第一百零八條 監(jiān)事會向股東大會負(fù)責(zé)，并依法行使下列職權(quán)：
（一）檢查公司的財(cái)務(wù)；
（二）對公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；
（三）當(dāng)公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求前述人員予以糾正；
（四）核對董事會擬提交股東大會的財(cái)務(wù)報(bào)告、營業(yè)報(bào)告和利潤分配方案等財(cái)務(wù)資料，發(fā)現(xiàn)疑問的，可以公司名義委托注冊會計(jì)師、執(zhí)業(yè)審計(jì)師幫助復(fù)審；
（五）提議召開臨時股東大會；
（六）代表公司與董事交涉或者對董事起訴；
（七）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。
監(jiān)事列席董事會會議。
第一百零九條 監(jiān)事會的議事方式為：〔具體議事方式〕，表決程序?yàn)椋骸簿唧w表決程序〕。
第一百一十條 監(jiān)事會行使職權(quán)時聘請律師、注冊會計(jì)師、執(zhí)業(yè)審計(jì)師等專業(yè)人員所發(fā)生的合理費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)由公司承擔(dān)。
第一百一十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
第十四章 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的資格和義務(wù)
第一百一十二條 有下列情況之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員：
（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；
（二）因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；
（三）擔(dān)任因經(jīng)營管理不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；
（四）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；
（五）個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；
（六）因觸犯刑法被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，尚未結(jié)案；
（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定不能擔(dān)任企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)；
（八）非自然人；
（九）被有關(guān)主管機(jī)構(gòu)裁定違反有關(guān)證券法規(guī)的規(guī)定，且涉及有欺詐或者不誠實(shí)的行為，自該裁定之日起未逾五年。
第一百一十三條 公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員代表公司的行為對善意第三人的有效性，不因其在任職、選舉或者資格上有任何不合規(guī)行為而受影響。
第一百一十四條 除法律、行政法規(guī)或者公司股票上市的證券交易所的上市規(guī)則要求的義務(wù)外，公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在行使公司賦予他們的職權(quán)時，還應(yīng)當(dāng)對每個股東負(fù)有下列義務(wù)：
（一）不得使公司超越其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的營業(yè)范圍；
（二）應(yīng)當(dāng)真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事；
（三）不得以任何形式剝奪公司財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）對公司有利的機(jī)會；
（四）不得剝奪股東的個人權(quán)益，包括（但不限于）分配權(quán)、表決權(quán)，但不包括根據(jù)公司章程提交股東大會通過的公司改組。
第一百一十五條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員都有責(zé)任在行使其權(quán)利或者履行其義務(wù)時，以一個合理的謹(jǐn)慎的人在相似情形下所應(yīng)表現(xiàn)的謹(jǐn)慎、勤勉和技能為其所應(yīng)為的行為。
第一百一十六條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在履行職責(zé)時，必須遵守誠信原則，不應(yīng)當(dāng)置自己于自身的利益與承擔(dān)的義務(wù)可能發(fā)生沖突的處境。此原則包括（但不限于）履行下列義務(wù)：
（一）真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事；
（二）在其職權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，不得越權(quán)；
（三）親自行使所賦予他的酌量處理權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許或者得到股東大會在知情的情況下的同意，不得將其酌量處理權(quán)轉(zhuǎn)給他人行使；
（四）對同類別的股東應(yīng)當(dāng)平等，對不同類別的股東應(yīng)當(dāng)公平；
（五）除公司章程另有規(guī)定或者由股東大會在知情的情況下另有批準(zhǔn)外，不得與公司訂立合同、交易或者安排；
（六）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得以任何形式利用公司財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益；
（七）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得以任何形式侵占公司的財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）對公司有利的機(jī)會；
（八）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得接受與公司交易有關(guān)的傭金；
（九）遵守公司章程，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益，不得利用其在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利；
（十）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得以任何形式與公司競爭；
（十一）不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人，不得將公司資產(chǎn)以其個人名義或者以其他名義開立帳戶存儲，不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保；
（十二）未經(jīng)股東大會在知情的情況下同意，不得泄露其在任職期間所獲得的涉及本公司的機(jī)密信息；除非以公司利益為目的，亦不得利用該信息；但是，在下列情況下，可以向法院或者其他政府主管機(jī)構(gòu)披露該信息：
1、法律有規(guī)定；
2、公眾利益有要求；
3、該董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員本身的利益有要求。
第一百一十七條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員，不得指使下列人員或者機(jī)構(gòu)（“相關(guān)人”）作出董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員不能作的事：
（一）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的配偶或者未成年子女；
（二）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員或者本條（一）項(xiàng)所述人員的信托人；
（三）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員或者本條（一）、（二）項(xiàng)所述人員的合伙人；
（四）由公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在事實(shí)上單獨(dú)控制的公司，或者與本條（一）、（二）、（三）項(xiàng)所提及的人員或者公司其他董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在事實(shí)上共同控制的公司；
（五）本條（四）項(xiàng)所指被控制的公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員。
第一百一十八條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員所負(fù)的誠信義務(wù)不一定因其任期結(jié)束而終止，其對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任期結(jié)束后仍有效。其他義務(wù)的持續(xù)期應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平的原則決定，取決于事件發(fā)生時與離任之間時間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情形和條件下結(jié)束。
第一百一十九條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員因違反某項(xiàng)具體義務(wù)所負(fù)的責(zé)任，可以由股東大會在知情的情況下解除，但是本章程第四十七條所規(guī)定的情形除外。
第一百二十條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員，直接或者間接與公司已訂立的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有重要利害關(guān)系時，（公司與董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的聘任合同除外），不論有關(guān)事項(xiàng)在正常情況下是否需要董事會批準(zhǔn)同意，均應(yīng)當(dāng)盡快向董事會披露其利害關(guān)系的性質(zhì)和程度。
除非有利害關(guān)系的公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員按照本條前款的要求向董事會做了披露，并且董事會在不將其計(jì)入法定人數(shù)，亦未參加表決的會議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng)，公司有權(quán)撤消該合同、交易或者安排，但在對方是對有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員違反其義務(wù)的行為不知情的善意當(dāng)事人的情形下除外。
公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的相關(guān)人與某合同、交易、安排有利害關(guān)系的，有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員也應(yīng)被視為有利害關(guān)系。
第一百二十一條 如果公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在公司首次考慮訂立有關(guān)合同、交易、安排前以書面形式通知董事會，聲明由于通知所列的內(nèi)容，公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利害關(guān)系，則在通知闡明的范圍內(nèi)，有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員視為做了本章前條所規(guī)定的披露。
第一百二十二條 公司不得以任何方式為其董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員繳納稅款。
第一百二十三條 公司不得直接或者間接向本公司和其母公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員提供貸款、貸款擔(dān)保；亦不得向前述人員的相關(guān)人提供貸款、貸款擔(dān)保。
前款規(guī)定不適用于下列情形：
（一）公司向其子公司提供貸款或者為子公司提供貸款擔(dān)保；
（二）公司根據(jù)經(jīng)股東大會批準(zhǔn)的聘任合同，向公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員提供貸款、貸款擔(dān)保或者其他款項(xiàng)，使之支付為了公司目的或者為了履行其公司職責(zé)所發(fā)生的費(fèi)用；
（三）如公司的正常業(yè)務(wù)范圍包括提供貸款、貸款擔(dān)保，公司可以向有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員及其相關(guān)人提供貸款、貸款擔(dān)保，但提供貸款、貸款擔(dān)保的條件應(yīng)當(dāng)是正常商務(wù)條件。
第一百二十四條 公司違反前條規(guī)定提供貸款的，不論其貸款條件如何，收到款項(xiàng)的人應(yīng)當(dāng)立即償還。
第一百二十五條 公司違反第一百二十三條第一款的規(guī)定所提供的貸款擔(dān)保，不得強(qiáng)制公司執(zhí)行，但下列情況除外：
（一）向公司或者其母公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員的相關(guān)人提供貸款時，提供貸款人不知情的；
（二）公司提供的擔(dān)保物已由提供貸款人合法地售予善意購買者的。
第一百二十六條 本章前述條款中所稱擔(dān)保，包括由保證人承擔(dān)責(zé)任或者提供財(cái)產(chǎn)以保證義務(wù)人履行義務(wù)的行為。
第一百二十七條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員違反對公司所負(fù)的義務(wù)時，除法律、行政法規(guī)規(guī)定的各種權(quán)利、補(bǔ)救措施外，公司有權(quán)采取以下措施：
（一）要求有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員賠償由于其失職給公司造成的損失；
（二）撤銷任何由公司與有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員訂立的合同或者交易，以及由公司與第三人（當(dāng)?shù)谌嗣髦蛘呃響?yīng)知道代表公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員違反了對公司應(yīng)負(fù)的義務(wù)）訂立的合同或者交易；
（三）要求有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員交出因違反義務(wù)而獲得的收益；
（四）追回有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員收受的本應(yīng)為公司所收取的款項(xiàng)，包括（但不限于）傭金；
（五）要求有關(guān)董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員退還因本應(yīng)交予公司的款項(xiàng)所賺取的、或者可能賺取的利息。
第一百二十八條 公司應(yīng)當(dāng)就報(bào)酬事項(xiàng)與公司董事、監(jiān)事訂立書面合同，并經(jīng)股東大會事先批準(zhǔn)。前述報(bào)酬事項(xiàng)包括：
（一）作為公司的董事、監(jiān)事或者高級管理人員的報(bào)酬；
（二）作為公司的子公司的董事、監(jiān)事或者高級管理人員的報(bào)酬；
（三）為公司及其子公司的管理提供其他服務(wù)的報(bào)酬；
（四）該董事或者監(jiān)事因失去職位或者退休所獲補(bǔ)償?shù)目铐?xiàng)。
除按前述合同外，董事、監(jiān)事不得因前述事項(xiàng)為其應(yīng)獲取的利益向公司提出訴訟。
第一百二十九條 公司在與公司董事、監(jiān)事訂立的有關(guān)報(bào)酬事項(xiàng)的合同中應(yīng)當(dāng)規(guī)定，當(dāng)公司將被收購時，公司董事、監(jiān)事在股東大會事先批準(zhǔn)的條件下，有權(quán)取得因失去職位或者退休而獲得的補(bǔ)償或者其他款項(xiàng)。前款所稱公司被收購是指下列情況之一：
（一）任何人向全體股東提出收購要約；
（二）任何人提出收購要約，旨在使要約人成為控股股東�？毓晒蓶|的定義與本章程第四十八條中的定義相同。
如果有關(guān)董事、監(jiān)事不遵守本條規(guī)定，其收到的任何款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)歸那些由于接受前述要約而將其股份出售的人所有，該董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)因按比例分發(fā)該等款項(xiàng)所產(chǎn)生的費(fèi)用，該費(fèi)用不得從該等款項(xiàng)中扣除。
第十五章 財(cái)務(wù)會計(jì)制度與利潤分配
第一百三十條 公司依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財(cái)政主管部門制定的中國會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定本公司的財(cái)務(wù)會計(jì)制度。
第一百三十一條 公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度終了時制作財(cái)務(wù)報(bào)告，并依法經(jīng)審查驗(yàn)證。
第一百三十二條 公司董事會應(yīng)當(dāng)在每次股東年會上，向股東呈交有關(guān)法律、行政法規(guī)、地方政府及主管部門頒布的規(guī)范性文件所規(guī)定由公司準(zhǔn)備的財(cái)務(wù)報(bào)告。
第一百三十三條 公司的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會年會的二十日以前置備于本公司，供股東查閱。公司的每個股東都有權(quán)得到本章中所擔(dān)及的財(cái)務(wù)報(bào)告。
到香港上市的公司至少應(yīng)當(dāng)將前述報(bào)告以郵資已付的郵件寄給每個境外上市外資股股東，受件人地址以股東的名冊登記的地址為準(zhǔn)。
第一百三十四條 公司的財(cái)務(wù)報(bào)表除應(yīng)當(dāng)按中國會計(jì)準(zhǔn)則及法規(guī)編制外，還應(yīng)當(dāng)按國際或者境外上市地會計(jì)準(zhǔn)則編制。如按兩種會計(jì)準(zhǔn)則編制的財(cái)務(wù)報(bào)表有重要出入，應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中加以注明。公司在分配有關(guān)會計(jì)年度的稅后利潤時，以前述兩種財(cái)務(wù)報(bào)表中稅后利潤數(shù)較少者為準(zhǔn)。
第一百三十五條 公司公布或者披露的中期業(yè)績或者財(cái)務(wù)資料應(yīng)當(dāng)按中國會計(jì)準(zhǔn)則及法規(guī)編制，同時按國際或者境外上市地會計(jì)準(zhǔn)則編制。
第一百三十六條 公司每一會計(jì)年度公布兩次財(cái)務(wù)報(bào)告，即在一會計(jì)年度的前六個月結(jié)束后的60天內(nèi)公布中期財(cái)務(wù)報(bào)告，會計(jì)年度結(jié)束后的120天內(nèi)公布年度財(cái)務(wù)報(bào)告。 第一百三十七條 公司除法定的會計(jì)帳冊外，不得另立會計(jì)帳冊。
第一百三十八條 資本公積金包括下列款項(xiàng)：
（一）超過股票面額發(fā)行所得的溢價款；
（二）國務(wù)院財(cái)政主管部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入。
第一百三十九條 公司可以下列形式分配股利：
（一）現(xiàn)金；
（二）股票。
第一百四十條 公司應(yīng)當(dāng)為持有境外上市外資股份的股東委任收款代理人。收款代理人應(yīng)當(dāng)代有關(guān)股東收取公司就境外上市外資股股份分配的股利及其他應(yīng)付的款項(xiàng)。
公司委任的收款代理人應(yīng)當(dāng)符合上市地法律或者證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求。
第十六章 會計(jì)師事務(wù)所的聘任
第一百四十一條 公司應(yīng)當(dāng)聘用符合國家有關(guān)規(guī)定的、獨(dú)立的會計(jì)師事務(wù)所，審計(jì)公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并審核公司的其他財(cái)務(wù)報(bào)告。
公司的首任會計(jì)師事務(wù)所可以由創(chuàng)立大會在首次股東年會前聘任，該會計(jì)師事務(wù)所的任期在首次股東年會結(jié)束時終止。
創(chuàng)立大會不行使前款規(guī)定的職權(quán)時，由董事會行使該職權(quán)。
第一百四十二條 公司聘用會計(jì)師事務(wù)所的聘期，自公司本次股東年會結(jié)束時起至下次股東年會結(jié)束時止。
第一百四十三條 經(jīng)公司聘用的會計(jì)師事務(wù)所享有下列權(quán)利：
（一）隨時查閱公司的帳簿、記錄或者憑證，并有權(quán)要求公司的董事、經(jīng)理或者其他高級管理人員提供有關(guān)資料和說明；
（二）要求公司采取一切合理措施，從其子公司取得該會計(jì)師事務(wù)所為履行職務(wù)而必需的資料和說明；
（三）出席股東會議，得到任何股東有權(quán)收到的會議通知或者與會議有關(guān)的其他信息，在任何股東會議上就涉及其作為公司的會計(jì)師事務(wù)所的事宜發(fā)言。
第一百四十四條 如果會計(jì)師事務(wù)所職位出現(xiàn)空缺，董事會在股東大會召開前，可以委任會計(jì)師事務(wù)所填補(bǔ)該空缺。但在空缺持續(xù)期間，公司如有其他在任的會計(jì)師事務(wù)所，該等會計(jì)師事務(wù)所仍可行事。
第一百四十五條 不論會計(jì)師事務(wù)所與公司訂立的合同條款如何規(guī)定，股東大會可以在任何會計(jì)師事務(wù)所任期屆滿前，通過普通決議決定將該會計(jì)師事務(wù)所解聘。有關(guān)會計(jì)師事務(wù)所如有因被解聘而向公司索償?shù)臋?quán)利，有關(guān)權(quán)利不因此而受影響。
第一百四十六條 會計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬或者確定報(bào)酬的方式由股東大會決定。由董事會聘任的會計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬由董事會確定。
第一百四十七條 公司聘用、解聘或者不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所由股東大會作出決定，并報(bào)國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)備案。
第一百四十八條 公司解聘或者不再續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)事先通知會計(jì)師事務(wù)所，會計(jì)師事務(wù)所有權(quán)向股東大會陳述意見。會計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情事。
第十七章 公司的合并與分立
第一百四十九條 公司合并或者分立，應(yīng)當(dāng)由公司董事會提出方案，按公司章程規(guī)定的程序通過后，依法辦理有關(guān)審批手續(xù)。反對公司合并；分立方案的股東，有權(quán)要求公司或者同意公司合并、分立方案的股東，以公平價格購買其股份。公司合并、分立決議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)作成專門文件，供股東查閱。
對到香港上市公司的境外上市外資股股東，前述文件還應(yīng)當(dāng)以郵件方式送達(dá)。
第一百五十條 公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。
公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。
公司合并后，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。
第一百五十一條 公司分立，其財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)作相應(yīng)的分割。
公司分立，應(yīng)當(dāng)由分立各方簽訂分立協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。
公司分立前的債務(wù)按所達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)。
第一百五十二條 公司合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；公司解散的，依法辦理公司注銷登記；設(shè)立新公司的，依法辦理公司設(shè)立登記。
第十八章 公司解散和清算
第一百五十三條 公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)解散并依法進(jìn)行清算：
（一）營業(yè)期限屆滿；
（二）股東大會決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)被依法宣告破產(chǎn)；
（五）公司違反法律、行政法規(guī)被依法責(zé)令關(guān)閉。
第一百五十四條 公司因前條（一）、（二）項(xiàng)規(guī)定解散的，應(yīng)當(dāng)在十五日之內(nèi)成立清算組，并由股東大會以普通決議的方式確定其人選。
公司因前條（四）項(xiàng)規(guī)定解散的，由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，進(jìn)行清算。
公司因前條（五）項(xiàng)規(guī)定解散的，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，進(jìn)行清算。
第一百五十五條 如董事會決定公司進(jìn)行清算（因公司宣告破產(chǎn)而清算的除外），應(yīng)當(dāng)在為此召集的股東大會的通知中，聲明董事會對公司的狀況已經(jīng)做了全面的調(diào)查，并認(rèn)為公司可以在清算開始后十二個月內(nèi)全部清償公司債務(wù)。
股東大會進(jìn)行清算的決議通過之后，公司董事會的職權(quán)立即終止。
清算組應(yīng)當(dāng)遵循股東大會的指示，每年至少向股東大會報(bào)告一次清算組的收入和支出，公司的業(yè)務(wù)和清算的進(jìn)展，并在清算結(jié)束時向股東大會作最后報(bào)告。
第一百五十六條 清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。清算組應(yīng)當(dāng)對債權(quán)進(jìn)行登記。
第一百五十七條 清算組在清算期間行使下列職權(quán)：
（一 ）清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；
（二）通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人；
（三）處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)；
（四）清繳所欠稅款；
（五）清理債權(quán)、債務(wù)；
（六）處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；
（七）代表公司參與民事訴訟活動。
第一百五十八條 清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，應(yīng)當(dāng)制定清算方案，并報(bào)股東大會或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。
公司財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：〔清償順序〕。
公司財(cái)產(chǎn)按前款規(guī)定清償后的剩余財(cái)產(chǎn)，由公司股東按其持有股份的種類和比例進(jìn)行分配。
清算期間，公司不得開展新的經(jīng)營活動。
第一百五十九條 因公司解散而清算，清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)立即向人民法院申請宣告破產(chǎn)。
公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院。
第一百六十條 公司清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告以及清算期內(nèi)收支報(bào)表和財(cái)務(wù)帳冊，經(jīng)中國注冊會計(jì)師驗(yàn)證后，報(bào)股東大會或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。
清算組應(yīng)當(dāng)自股東大會或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)之日起30日內(nèi)，將前述文件報(bào)送公司登記機(jī)關(guān)，申請注銷公司登記，公告公司終止。
第十九章 公司章程的修訂程序
第一百六十一條 公司根據(jù)法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定，可以修改公司章程。
第一百六十二條 公司章程的修改，涉及《到境外上市公司章程必備條款》（簡稱《必備條款》）內(nèi)容的，經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的公司審批部門和國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)后生效；涉及公司登記事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記。
第二十章 爭議的解決
第一百六十三條 凡境外上市外資股股東與公司之間，境外上市外資股股東與公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員之間，境外上市外資股股東與內(nèi)資股股東之間，基于公司章程及有關(guān)法律、行政法規(guī)所規(guī)定的權(quán)利義務(wù)發(fā)生的與公司事務(wù)有關(guān)的爭議或者權(quán)利主張，國務(wù)院證券主管機(jī)構(gòu)未就爭議解決方式與境外有關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成諒解、協(xié)議的，有關(guān)當(dāng)事人可以依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的方式解決，也可以雙方協(xié)議確定的方式解決。
到香港上市的公司，應(yīng)當(dāng)將下列內(nèi)容載入公司章程，
（一）凡境外上市外資股股東與公司之間，境外上市外資股股東與公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員之間，境外上市外資股股東與內(nèi)資股股東之間，基于公司章程、《公司法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)所規(guī)定的權(quán)利義務(wù)發(fā)生的與公司事務(wù)有關(guān)的爭議或者權(quán)利主張，有關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)將此類爭議或者權(quán)利主張?zhí)峤恢俨媒鉀Q。
前述爭議或者權(quán)利主張?zhí)峤恢俨脮r，應(yīng)當(dāng)是全部權(quán)利主張或者爭議整體；所有由于同一事由有訴因的人或者該爭議或權(quán)利主張的解決需要其參與的人，如果其身份為公司或公司股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員，應(yīng)當(dāng)服從仲裁。
有關(guān)股東界定、股東名冊的爭議，可以不用仲裁方式解決。
（二）申請仲裁者可以選擇中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會按其仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，也可以選擇香港國際仲裁中心按其證券仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。申請仲裁者將爭議或者權(quán)利主張?zhí)峤恢俨煤螅瑢Ψ奖仨氃谏暾堈哌x擇的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。
如申請仲裁者選擇香港國際仲裁中心進(jìn)行仲裁，則任何一方可以按香港國際仲裁中心的證券仲裁規(guī)則的規(guī)定請求該仲裁在深圳進(jìn)行。
（三）以仲裁方式解決因（一）項(xiàng)所述爭議或者權(quán)利主張，適用中華人民共和國的法律；但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（四）仲裁機(jī)構(gòu)作出的裁決是終局裁決，對各方均具有約束力。
第二十一章 附則
第一百六十四條 《必備條款》中明確規(guī)定到香港上市的股份有限公司章程所應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容，無須載入到香港以外的其他地區(qū)或者國家上市的股份有限公司的章程。
第一百六十五條 對于到香港上市的公司，《必備條款》中所稱會計(jì)師事務(wù)所的含義與“核數(shù)師”相同。
第一百六十六條 《必備條款》中，以“〔 〕”標(biāo)示的內(nèi)容，由公司按照實(shí)際情況填入；以“（ ）”標(biāo)示的內(nèi)容，必須載入公司章程
到香港上市公司章程必備條款
1、公司章程的約束力
1．1法律效力
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
自公司在工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊取得法人資格之日起，本章程即成為規(guī)范公司與股東之間、股東與股東之間關(guān)系的法律文件。根據(jù)公司章程而產(chǎn)生的有關(guān)公司事宜的權(quán)利和義務(wù)，股東可依據(jù)章程起訴公司，公司可依據(jù)章程起訴股東，某股東也可依據(jù)章程起訴另一股東。本款所指起訴包括在法院提出訴訟或在仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。
1．2營業(yè)期限
章程須載明公司的營業(yè)期限。
2．股份和股票
2．1贖回和購回股份
章程須對公司贖回和購回其股份作出規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司在任何時候必須設(shè)有普通股。
（2）公司經(jīng)有關(guān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)可以設(shè)立可贖回的股份，贖回時須按〔本款（8）、（9）、（10）〕項(xiàng)的規(guī)定及發(fā)行時載明的條件辦理。
（3）公司經(jīng)有關(guān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)可購回股份，但購回時須按〔本款第（4）、（5）、（6）、（7）、（8）、（9）、（10）項(xiàng)〕的規(guī)定辦理。
（4）公司只可以下列方法之一購回股份：（a）全面購回；（b）在中國境內(nèi)一家證券交易所或香港聯(lián)合交易所購回；（c）以在證券交易所以外訂立的合同購回。
（5）公司提出全面購回其股份或在〔本款（4）項(xiàng)（b）目〕指的證券交易所購回股票，須經(jīng)股東會按本章程的規(guī)定批準(zhǔn)。
（6）公司以在證券交易所外訂立合同的方式購回股份時，須事先經(jīng)股東會按本章程的規(guī)定批準(zhǔn)。但股東會以同一方式事前批準(zhǔn)，公司可以解除或改變經(jīng)上述方式已訂立的合同，或放棄其合同中的任何權(quán)利。購回股份的合同，包括（但不限于）同意承擔(dān)購回的義務(wù)和取得購回股份權(quán)利的合同。
（7）公司購回自身股份合同的權(quán)利不可轉(zhuǎn)讓。
（8）除非公司已開始清算，公司贖回或購回股份時應(yīng)遵守以下規(guī)定：
（a）公司以面值價格贖回股份時，其款項(xiàng)可從可分配的利潤或從為贖回該等股份而發(fā)行的新股所得中支出。
（b）公司以高于面值價格贖回股份時，其面值部分從可分配的利潤和從為贖回該等股份發(fā)行的新股所得中支出。高出面值的部分，按下述辦法辦理：（Ⅰ）如果贖回的股份是以面值價格發(fā)行的，須從可分配利潤中支出；（Ⅱ）如果贖回的股份是以溢價發(fā)行的，須從可分配利潤和從為贖回而發(fā)行的新股所得中支出；但從新股所得中支出的金額，不得超過贖回的股份發(fā)行時獲得的溢價總額，也不得超過贖回時公司溢價帳戶上的金額（包括其發(fā)行新股的溢價金額）。公司須按上述支出的數(shù)額相應(yīng)減少溢價帳戶上的金額。
（c）公司購回股份的款項(xiàng)須從可分配的利潤或從為購回該等股份而發(fā)行新股所得中支出。
（d）公司為以下用途所支付的款項(xiàng)須從可分配的利潤中支出：
（Ⅰ）取得購回自身股份的購回權(quán)；
（Ⅱ）變更購回股份的合同；
（Ⅲ）解除其在購回合同中的義務(wù)。
（9）由公司購回或贖回的股份須予以注銷，注銷股份的票面總值須從公司的注冊股本中核減。
（10）從可分配的利潤中支出的用于購回或贖回股份的金額，在根據(jù)上述第（9）項(xiàng)從公司注冊股本中核減后，須計(jì)入資本公積金。
2．2購買股份的財(cái)務(wù)資助
章程須對公司資助購買自己的股份作出規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）除〔本款（3）項(xiàng)〕規(guī)定的情形外，對于購買或擬購買公司股份者，公司或其子公司均不得在購買前或購買時直接或間接地提供任何財(cái)務(wù)資助。
（2）除〔本款（3）項(xiàng)〕規(guī)定的情形外，對于因購買公司的股份而承擔(dān)義務(wù)者（由購買者本人承擔(dān)或由其他人承擔(dān)），公司或其子公司均不得直接或間接地提供任何財(cái)務(wù)資助以減少或解除該項(xiàng)義務(wù)。
（3）不禁止以下的交易：
（a）公司所提供的財(cái)務(wù)資助是誠實(shí)地為了公司利益，并且該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助的主要目的并不是為購買本公司股份，或該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是公司某項(xiàng)總計(jì)劃中附帶的一部分；
（b）公司合法的以其財(cái)產(chǎn)作為股利進(jìn)行分配；
（c）以股份的形式分配的股利；
（d）依照公司章程減少股本、贖回或購回股份、重組股本或其他改組；
（e）公司在其經(jīng)營范圍內(nèi)正常業(yè)務(wù)活動中所做的貸款，只要公司的凈資產(chǎn)未因此而減少，或即使構(gòu)成了減少，但該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是從可分配的利潤中支出的；
（f）公司為職工持股計(jì)劃而提供的款項(xiàng)，只要公司的凈資產(chǎn)未因此而減少，或即使構(gòu)成了減少，但該項(xiàng)財(cái)務(wù)資助是從可分配的利潤中支出的。
（4）本款中有關(guān)概念的含義：
（a）“財(cái)務(wù)資助”包括：
（Ⅰ）以饋贈的方式提供財(cái)務(wù)資助。
（Ⅱ）以擔(dān)保（包括由保證人承擔(dān)責(zé)任或提供財(cái)產(chǎn)以保證義務(wù)人履行義務(wù)）、補(bǔ)償（不包括因公司本身的疏忽或過失所提供的補(bǔ)償）、解除或放棄權(quán)利的方式提供財(cái)務(wù)資助。
（Ⅲ）以下述的方式提供財(cái)務(wù)資助：提供貸款、訂立由公司先于他方履行義務(wù)的合同；該貸款或合同中任何一方的變更、該貸款或合同中權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。
（Ⅳ）公司在無力償還債務(wù)、沒有凈資產(chǎn)、其凈資產(chǎn)會大幅度減少的情形下，以任何其他方式提供的財(cái)務(wù)資助。
（b）“承擔(dān)義務(wù)”包括因訂立合同或作出安排（不論該合同或安排是否可強(qiáng)制執(zhí)行，也不論是其個人或與任何其他人共同承擔(dān)），或以任何其他方式改變了其財(cái)務(wù)狀況而承擔(dān)的義務(wù)。
2．3股票遺失的處理
章程須就股票遺失后的補(bǔ)發(fā)辦法作出規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
任何在股東名冊登記的股東或任何要求將其姓名（名稱）登記在股東名冊上的人，如果其股票（即“原股票”）遺失，可向公司申請就該股份（即“有關(guān)股份”）補(bǔ)發(fā)新股票，新股票的補(bǔ)發(fā)須遵循下列程序：
（a）申請人須用公司指定的標(biāo)準(zhǔn)格式提出申請并附上公證書或法定聲明文件，公證書或法定聲明文件的內(nèi)容應(yīng)包括（Ⅰ）申請人申請的理由，股票遺失的情形，以及根據(jù)實(shí)際情況可用以證明申請理由的其他細(xì)節(jié)，和（Ⅱ）無其他任何人可就有關(guān)股份要求登記為股東的聲明。
（b）如公司準(zhǔn)備補(bǔ)發(fā)新股票，須在董事會為此指定的報(bào)刊上90日內(nèi)每30日至少刊登一次準(zhǔn)備補(bǔ)發(fā)新股票公告。
（c）為使〔本項(xiàng)（b）目〕所規(guī)定的公告有效，公司必須在刊登公告之前：
（Ⅰ）向其掛牌上市的證券交易所呈交一份擬根據(jù)本項(xiàng)〔本項(xiàng)（b）目〕刊登的公告的副本，并收到了該證券交易所的回復(fù)，確認(rèn)該擬刊登的公告已在證券交易所展示，直至自收到上述公告90日的期限屆滿；（Ⅱ）如補(bǔ)發(fā)股票的申請未得到有關(guān)股份有登記股東的同意，公司須將擬刊登的公司的復(fù)印件郵寄給該股東。
（d）如果〔本項(xiàng)（b）目〕所規(guī)定的90日期限屆滿，公司未收到任何人對補(bǔ)發(fā)股票的異議，即可向申請人或根據(jù)申請人的指令補(bǔ)發(fā)新股票。
（e）公司根據(jù)本款補(bǔ)發(fā)新股票時，須立即注銷原股票，并將此注銷和補(bǔ)發(fā)登記在股東的名冊上。
（f）公司根據(jù)本款補(bǔ)發(fā)新股票后，
（Ⅰ）獲得上述新股票的善意購買者或其后登記為有關(guān)股份的所有者（如屬善意購買者），其姓名（名稱）均不得從股東名冊中刪除；
（Ⅱ）公司對任何由于注銷原股票或補(bǔ)發(fā)新股票而受到損害的人均無賠償義務(wù)，除非該當(dāng)事人能證明公司有欺詐行為。
（g）公司為注銷原股票和補(bǔ)發(fā)新股票的全部費(fèi)用，均由申請人負(fù)擔(dān)。在申請人未提供合理的擔(dān)保之前，公司有權(quán)拒絕采取任何行動。
2．4H種股票
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司發(fā)行的H種股票須由董事長親自或印刷簽署，經(jīng)加蓋上公司證券專用章后生效。
（2）H種股票指獲香港聯(lián)合交易所批準(zhǔn)上市的人民幣特種股票，即以人民幣標(biāo)明股票面值，以港幣認(rèn)購和進(jìn)行交易的股票。由外國和香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者以購買人民幣特種股票形式向公司投資形成的股份稱為外資股。
3．股東
3．1股東的界定
章程須界定何為股東，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）股東為同意成為公司股份持有人且其姓名（或名稱）登記在股東名冊上的人；
（2）除非有相反的證據(jù)，否則股東名冊即為證明公司股權(quán)所有的充分證據(jù)；
（3）任何對股東名冊持異議而要求將其姓名（名稱）登記在股東名冊上或?qū)⑵湫彰Q）從股東名冊中刪除者，均可向有管轄權(quán)的法院申請更正股東名冊。法院可就申請人的股份所有權(quán)作出決定，且可命令更正股東名冊（在〔2．3款〕提及的情況除外）。
3．2股東名冊
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司必須設(shè)股東名冊，登記以下的事項(xiàng)：
（a）股東的姓名（名稱）、地址（住所）、職業(yè)或性質(zhì)、所持的股份類別及其數(shù)量，就所持股份已付或應(yīng)付的款項(xiàng)；
（b）登記為股東的日期；及
（c）不為股東的日期。
（2）公司須有完整的股東名冊，由以下部分組成：
（a）存放于公司住所的部分，為應(yīng)按〔本項(xiàng)（b）、
（c）兩目〕規(guī)定登記的股東之外的其他全部股東的名冊；
（b）存放于香港的部分，為在香港聯(lián)合交易所所掛牌上市股份之股東的名冊；及
（c）董事會為公司股份上市的需要，而決定設(shè)于其他地方的部分。
公司可委托代理機(jī)構(gòu)管理股東名冊。根據(jù)〔本項(xiàng)（b）、（c）目〕而設(shè)立的股東名冊部分須制作復(fù)印件，備置于公司住所。
（3）股東名冊的各部分應(yīng)互不重疊。在股東名冊某一部分注冊的股份的轉(zhuǎn)讓，在該股份注冊存續(xù)期間不得注冊到股東名冊的其他部分。
（4）股東名冊各部分的更改或更正，須根據(jù)股東名冊各部分存放地的法律進(jìn)行。
3．3股東獲取信息的權(quán)利
章程中須載有股東獲取信息的條款，至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（1）在繳付象征性的費(fèi)用后有得到公司章程的權(quán)利；
（2）在繳付了合理的費(fèi)用后有權(quán)查閱和復(fù)�。�
（a）所有各部分股東的名冊；
（b）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的個人資料：
Ⅰ）現(xiàn)在及以前的姓名、別名；
Ⅱ）主要的地址（住所）；
Ⅲ）國籍；
Ⅳ）職業(yè)、職務(wù)及其他全部兼職；及
Ⅴ）身份證明文件及其號碼。
（c）公司股本狀況；
（d）自上一財(cái)務(wù)年度以來公司購回自己每一類別股份的票面總值、數(shù)量以及最高和最低價，和公司為此支付的全部費(fèi)用的報(bào)告；及
（e）股東會議的會議記錄。
3．4不可附加義務(wù)
章程中必須包括具有下列內(nèi)容的條款，即股東除了股份的認(rèn)購人在認(rèn)購時所同意的條件之外，不承擔(dān)其后追加任何股本的責(zé)任。
3．5董事、監(jiān)事及高級管理人員對股東的義務(wù)
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
除法律或公司股份上市的證券交易所的上市規(guī)則要求的義務(wù)外，董事、監(jiān)事及高級管理人員在行使公司賦予他們的權(quán)力時，還須對每個股東負(fù)有下列的義務(wù)：
（a）不得使公司超越其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的營業(yè)范圍；
（b）須真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事；
（c）不得以任何形式剝奪公司財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）對公司有利的機(jī)會；及
（d）不得剝奪股東的個人權(quán)益，包括（但不限于）分配權(quán)、表決權(quán)，但不包括根據(jù)章程提交股東會通過的公司改組。
3．6控股股東對其他股東的義務(wù)
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）除法律或公司股份上市的證券交易所的上市規(guī)則要求的義務(wù)外，控股股東在行使其股東的權(quán)力時，不得在下列問題上有損于全體或部分股東的利益行使其表決權(quán)：
（a）免除董事、監(jiān)事須真誠以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事的責(zé)任；
（b）批準(zhǔn)董事、監(jiān)事（為其或他人利益）以任何形式剝奪公司財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）任何對公司有利的機(jī)會；或
（c）批準(zhǔn)董事、監(jiān)事（為其或他人利益）剝奪其他股東的個人權(quán)益，包括（但不限于）任何分配權(quán)、表決權(quán)，但不包括根據(jù)章程提交股東會通過的公司改組。
（2）本款所指控股股東是具備以下條件之一的人：
（a）此人單獨(dú)或與其他人一致行動時，可選出半數(shù)以上的董事；
（b）此人單獨(dú)或與其他人一致行動時，可行使公司30%以上（含）的表決權(quán)或可控制公司的表決權(quán)的30%以上（含）的行使；
（c）此人單獨(dú)或與其他人一致行動時，持有公司發(fā)行在外30%以上（含）的股份；或
（d）此人單獨(dú)或與其他人一致行動時，以其他方式在事實(shí)上控制公司。
3．7收款代理人
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司須代持有H種股份的股東委任收款代理人。收款代理人須代該等股東收取公司就H種股份分配的股利及其他應(yīng)付的款項(xiàng)。
（2）公司委任的收款代理人須為按香港《受托人條例》注冊的信托公司。
4．公司董事、監(jiān)事和高級管理人員
4．1董事、監(jiān)事和高級管理人員資格的限定
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）非自然人沒有資格成為公司董事、監(jiān)事。
（2）被裁定違反股票發(fā)行與交易管理的規(guī)定，或其他法律，且涉及有欺詐或不誠實(shí)的行為者，自該裁定之日起五年內(nèi)沒有資格成為公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員。
4．2董事、高級管理人員的行為對善意第三人的有效性
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
董事、高級管理人員代表公司的行為對善意第三人的有效性，不因其在任職、選舉或資格上有任何不合規(guī)定而受影響。
4．3公司董事會秘書
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司應(yīng)設(shè)公司董事會秘書，由董事會委任。
（2）公司董事會秘書是公司的高級管理人員，其主要責(zé)任是保證公司有完整的組織文件和記錄，準(zhǔn)備和遞交工商行政管理機(jī)關(guān)以及其他機(jī)構(gòu)所要求的文件和表格，保證公司的股東名冊妥善設(shè)立，保證有權(quán)得到公司有關(guān)記錄和文件的人及時得到有關(guān)記錄和文件。
（3）董事會應(yīng)任命他們認(rèn)為具有必備知識和經(jīng)驗(yàn)的自然人擔(dān)任公司董事會秘書。
（4）公司董事或其他高級管理人員〔公司的會計(jì)師事務(wù)所（注冊會計(jì)師）（核數(shù)師）除外〕均可兼任公司董事會秘書。當(dāng)董事會秘書由董事兼任時，如某一行為應(yīng)由董事及董事會秘書分別作出，則該兼任董事及董事會秘書的人不得以雙重身份作出。
4．4董事和高級管理人員的義務(wù)
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）每位董事、高級管理人員都有責(zé)任在行使其權(quán)利或履行其義務(wù)時，以一個合理的謹(jǐn)慎的人在相似情形下所應(yīng)表現(xiàn)的謹(jǐn)慎、勤勉和技能為其所應(yīng)為的行為。
（2）每位董事和高級管理人員在行使公司賦予他們的權(quán)力時須遵守誠信義務(wù)，不可置自己于自身的利益和承擔(dān)的義務(wù)可能發(fā)生沖突的處境。此原則包括（但不限于）執(zhí)行下列的義務(wù)：
（a）須真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事：
（b）須按賦予權(quán)力時所規(guī)定的目的行使權(quán)力；
（c）須親自行使所賦予他的酌量處理的權(quán)力，不得為他人所操縱；非法律允許或得到股東會在知情的情況下的同意不得將其酌量權(quán)轉(zhuǎn)給他人行使；
（d）對同類別的股東應(yīng)平等，對不同類別股東應(yīng)公平；
（e）除本章程有關(guān)規(guī)定或由股東會在知情的情況下，另有批準(zhǔn)外，不得與公司訂定合同、交易或安排；
（f）未經(jīng)股東會在知情的情況下同意，不得用任何形式以公司財(cái)產(chǎn)為自己謀私利；
（g）不得以任何形式剝奪公司財(cái)產(chǎn)，包括（但不限于）對公司有利的機(jī)會；
（h）未經(jīng)股東會在知情的情況下同意，不得利用其在公司的地位為自己謀私利；
（i）未經(jīng)股東會在知情的情況下同意，不得接受與公司交易有關(guān)的傭金；
（j）未經(jīng)股東會在知情的情況下同意，不得與公司競爭；及
（k）除非由股東會在知情的情況下另有批準(zhǔn)，須為在其任職期間所獲得的機(jī)密信息保密；如不是為公司利益計(jì)，不得利用該信息；但如（Ⅰ）法律有規(guī)定，（Ⅱ）公眾利益有要求，（Ⅲ）該董事或高級管理人員本身的利益有要求，則可向法院或其他政府主管機(jī)關(guān)披露該信息。
（3）按誠信義務(wù)的要求，董事或高級管理人員不得指使與其相關(guān)的人作出董事或高級管理人員不能作的事。與董事或高級管理人員相關(guān)的人指：
（a）該董事、高級管理人員的配偶或未成年子女；
（b）該董事、高級管理人員或〔本項(xiàng)（a）目〕所列人士的信托人；
（c）該董事、高級管理人員或〔本項(xiàng)（a）、（b）目〕所列人士的合伙人；
（d）由該董事或高級管理人員單獨(dú)在事實(shí)上所控制的公司，或與〔本項(xiàng)（a）、（b）、（c）目〕所提及的人士或公司其他董事、監(jiān)事或高級管理人員在事實(shí)上共同控制的公司；或
（e）〔本項(xiàng)（d）目〕所指公司的董事、監(jiān)事或高級管理人員。
（4）在〔本款（2）項(xiàng)〕中所列的董事和高級管理人員的誠信義務(wù)不一定在他們的任期結(jié)束時終止。對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任期結(jié)束后仍有效。其他的義務(wù)的持續(xù)期應(yīng)根據(jù)公平的原則決定，取決于事件發(fā)生時與離任之間時間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情形和條件下結(jié)束。
（5）董事或高級管理人員因違反某項(xiàng)具體的義務(wù)所負(fù)的責(zé)任，可由股東會在知情的情況下解除，但〔3．6款〕所規(guī)定的情況除外。
4．5董事、高級管理人員與公司訂約
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）如某董事或高級管理人員，直接或間接地在與公司已訂立的或計(jì)劃中的合同、交易或安排上有重要利害關(guān)系（董事或高級管理人員的聘任合同除外），該董事、高級管理人員必須盡快向董事會披露其利害關(guān)系的性質(zhì)和程度，不論上述事項(xiàng)在正常情況下是否需要董事會批準(zhǔn)同意。除非該董事或高級管理人員已按本款的要求向董事會做了披露，并且董事會在其不計(jì)入法定人數(shù)，亦未參加表決的會議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng)，公司可撤銷該合同、交易或安排，但對方是對該董事、高級管理人員違反其義務(wù)的行為不知情的善意當(dāng)事人的除外。如果某董事或高級管理人員的相關(guān)人士（定義與在〔4．4款（3）項(xiàng)〕相同）在某合同、交易或安排上有利害關(guān)系，該董事或高級管理人員也應(yīng)被視為有利害關(guān)系。
（2）如董事給董事會一項(xiàng)書面通知，聲明由于通知所列的內(nèi)容，他與公司日后達(dá)成的合同、交易或安排有利害關(guān)系，在通知闡明的范圍內(nèi)，該董事被視為做了本款規(guī)定的披露，但該通知須在公司首次考慮訂定有關(guān)合同、交易或安排前已送達(dá)董事會。
4，6應(yīng)予禁止的利益
章程須對禁止公司向董事或監(jiān)事提供某些利益作出規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）公司不得以任何方式為董事、監(jiān)事交納稅款。
（2）公司不得直接或間接地向其董事、監(jiān)事或母公司的董事、監(jiān)事提供貸款；不得為該等董事或監(jiān)事提供貸款擔(dān)保；不得向與該等董事或監(jiān)事相關(guān)的人提供貸款或?yàn)樵摰热耸刻峁┵J款擔(dān)保；
（3）以下的交易不受〔本款（2）目〕的限制：
（a）公司向其子公司提供貸款或?yàn)樽庸咎峁┵J款擔(dān)保；
（b）公司根據(jù)經(jīng)股東會批準(zhǔn)的董事、監(jiān)事聘任合同向董事、監(jiān)事提供貸款或貸款擔(dān)保，或提供款項(xiàng)，使之支付為了公司目的或?yàn)榱寺男衅涔韭氊?zé)所發(fā)生的費(fèi)用；及
（c）如公司的正常業(yè)務(wù)范圍包括提供貸款或貸款擔(dān)保，公司可向董事、監(jiān)事或與董事、監(jiān)事相關(guān)的人士提供貸款或貸款擔(dān)保，但貸款或提供貸款擔(dān)保的條件必須屬正常商務(wù)條件。
（4）公司違反〔本款（2）項(xiàng)〕而提供貸款，收到款項(xiàng)的人必須立即償還，不論其貸款條件如何。
（5）公司違反〔本款（2）項(xiàng)〕所提供的貸款擔(dān)保不得強(qiáng)制公司執(zhí)行。但下述情況除外：
（a）向與公司或其母公司董事、監(jiān)事相關(guān)的人提供貸款時，提供貸款人不知情，則公司提供的貸款擔(dān)�？蓮�(qiáng)制執(zhí)行；或
（b）公司提供的擔(dān)保物已由提供貸款人合法地售予善意購買者，則公司不得索回該擔(dān)保物。
（6）本款中有關(guān)概念的含義：
（a）擔(dān)保包括由保證人承擔(dān)責(zé)任或提供財(cái)產(chǎn)以保證義務(wù)人履行義務(wù)；
（b）與監(jiān)事或董事相關(guān)的人的定義：適用〔4．4款（3）項(xiàng)〕相關(guān)人的定義。
4．7董事會權(quán)力的限制
章程須包括有下列內(nèi)容的條款：
（1）如擬處置固定資產(chǎn)會預(yù)期到的價值，與此項(xiàng)處置建議前四個月內(nèi)已處置了的固定資產(chǎn)所得到的價值的總和，超過股東會最近審議的資產(chǎn)負(fù)債表所顯示的固定資產(chǎn)價值的33%，則董事會在未經(jīng)股東會批準(zhǔn)前不得處置或同意處置公司的固定資產(chǎn)。
（2）公司處置固定資產(chǎn)進(jìn)行的交易的有效性，不因違反〔本款（1）項(xiàng)〕而受影響。
（3）本款所指的對固定資產(chǎn)處置，包括轉(zhuǎn)讓某些資產(chǎn)權(quán)益的行為，但不包括以固定資產(chǎn)提供擔(dān)保的行為。
4．8公司的補(bǔ)救措施
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
除法律規(guī)定的各種權(quán)利、補(bǔ)救措施之外，在某董事、監(jiān)事或高級管理人員違反了對公司所負(fù)的義務(wù)時，公司有權(quán)采取以下措施：
（a）向該董事、監(jiān)事或高級管理人員索取其失職所造成的損失的賠償；
（b）撤銷任何由公司與該董事、監(jiān)事或高級管理人員訂立的合同或交易，亦有權(quán)撤銷由公司與第三人（當(dāng)?shù)谌嗣髦蚶響?yīng)知道代表公司的董事、監(jiān)事或高級管理人員違反了向公司應(yīng)負(fù)的義務(wù)）訂立的合同或交易；
（c）要求該董事、監(jiān)事或高級管理人員交出因違反義務(wù)而獲得的收益；
（d）追回該董事、監(jiān)事或高級管理人員本應(yīng)為公司所收取的款項(xiàng)，包括傭金；
（e）要求該董事、監(jiān)事或高級管理人員退還本應(yīng)交予公司的款項(xiàng)所賺取的利息或可能賺取的利息；
（f）采取法律程序裁定該董事、監(jiān)事或高級管理人員因其違反義務(wù)所獲得的財(cái)產(chǎn)歸公司所有。
4．9監(jiān)事或董事的報(bào)酬
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
公司應(yīng)與董事、監(jiān)事訂立事前經(jīng)股東會批準(zhǔn)的書面合同，規(guī)定其報(bào)酬，包括：
（a）作為公司的董事、監(jiān)事或高級管理人員的報(bào)酬；
（b）作為公司的子公司的董事、監(jiān)事或高級管理人員的報(bào)酬；
（c）為公司及其子公司的管理提供其他服務(wù)的報(bào)酬；及
（d）該董事或監(jiān)事因失去職位或退休所獲補(bǔ)償?shù)目铐?xiàng)。
除按上述合同外，董事、監(jiān)事不得因上述事項(xiàng)為其應(yīng)獲取的利益向公司提出訴訟。
4．10公司被收購時，董事、監(jiān)事因失去職位所獲的補(bǔ)償?shù)奶幚沓绦?/DIV>
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）董事、監(jiān)事在公司將被收購的情況下，因失去職位或退休而獲得的補(bǔ)償或其他款項(xiàng)，該董事、監(jiān)事有義務(wù)事前取得股東會在知情情況下的同意。本項(xiàng)所指的公司被收購是指下列情況之一：
（a）任何人向全體股東提出收購要約；或
（b）任何人提出收購要約，旨在使要約人成為控股股東，控股股東的定義與在〔3．6款（2）項(xiàng)〕規(guī)定相同。
（2）如果有關(guān)董事或監(jiān)事沒有遵守〔本款（1）項(xiàng)〕的規(guī)定，則其收到的任何款項(xiàng)，歸那些由于該要約而將其股份出售的人所有，該董事、監(jiān)事須承擔(dān)因按比例分發(fā)該等款項(xiàng)所產(chǎn)生的費(fèi)用，該費(fèi)用不得從該等款項(xiàng)中扣除。
4．11須由股東會控制的管理合同
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
非經(jīng)股東會事前批準(zhǔn)，公司不得與董事或高級管理人員以外的人訂立將公司全部或重要業(yè)務(wù)的管理交予該人負(fù)責(zé)的合同。
4．12監(jiān)事會的設(shè)立
章程須對設(shè)立監(jiān)事會或不設(shè)立監(jiān)事會作出明確規(guī)定。
4．13監(jiān)事的業(yè)務(wù)
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
除法律或公司股份上市的證券交易所要求的義務(wù)外，每位監(jiān)事都有責(zé)任在行使公司賦予他的權(quán)力時，
（a）善意、真誠地以公司最大利益為出發(fā)點(diǎn)行事；
（b）以一個合理的謹(jǐn)慎的人在相似情形下所應(yīng)表現(xiàn)的謹(jǐn)慎、勤勉和技能為其所應(yīng)為的行為。
5．財(cái)務(wù)披霹
5．1公司財(cái)務(wù)狀況
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）董事會須在每次股東年會上向股東呈交有關(guān)法律、法規(guī)、地方政府及主管部門頒布的規(guī)范性文件所規(guī)定由公司準(zhǔn)備的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表。該等報(bào)表須按〔本款（2）至（4）項(xiàng)〕的規(guī)定編制，亦須經(jīng)驗(yàn)證。
（2）向股東會呈交的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表須按中國會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及法規(guī)編制。
（3）如果公司有任何證券獲批準(zhǔn)在香港聯(lián)合交易所上市，在其證券在該交易所上市期間，向股東會呈交的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表，除按〔本款（2）項(xiàng)〕規(guī)定編制外，還須按國際或香港會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)編制。如該等財(cái)務(wù)狀況報(bào)表與按〔本款（2）項(xiàng)〕規(guī)定編制的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表有重要區(qū)別的，該等財(cái)務(wù)狀況報(bào)表須注明該等區(qū)別。
（4）如果按〔本款（3）項(xiàng)〕編制的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表與按〔本款（2）項(xiàng)〕編制的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表有不同的，為了批準(zhǔn)公司的利潤分配，公司在有關(guān)會計(jì)年度的納稅后的利潤被視為下列兩個數(shù)額中較少的：（a）按中國會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及法規(guī)得出的數(shù)額，（b）按國際或香港會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)得出的數(shù)額。
（5）每個股東（不論在股東會上是否有表決權(quán)）有權(quán)得到〔本款（1）項(xiàng)〕所提及的財(cái)務(wù)狀況報(bào)表。公司至少須將該等報(bào)表以郵資已付的郵件寄給每個H股股東，受件人地址以股東的名冊登記的地址為準(zhǔn)。
（6）公司公布或披露的中期業(yè)績或財(cái)務(wù)資料亦須按中國會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及法規(guī)編制及呈交。如果公司有任何證券在香港聯(lián)合交易所上市，該等業(yè)績或資料亦須同時按國際或香港會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)編制及呈交。
5．2會計(jì)師事務(wù)所（注冊會計(jì)師，下同）（核數(shù)師）的聘任和解聘
章程須規(guī)定會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的聘任和解聘，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的聘任
（a）股東應(yīng)在各次股東年會上聘任一個或一個以上的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）（即負(fù)責(zé)驗(yàn)證公司的年度會計(jì)報(bào)告以及復(fù)核公司其他會計(jì)報(bào)告的注冊會計(jì)師），該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的任期自本屆股東年會結(jié)束時起至下屆股東年會結(jié)束時止。
（b）如果在股東年會上，沒有聘任或續(xù)聘任何會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師），主管部門經(jīng)任何股東要求可委任會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）填補(bǔ)空缺。
（c）公司的首任會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）可由董事會在首次股東年會前聘任，該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的任期在首次股東年會結(jié)束時終止。
（d）如果董事會不行使其根據(jù)〔本項(xiàng)（c）目〕規(guī)定的權(quán)力，該權(quán)力由股東會行使。
（e）如果會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）職位出現(xiàn)空缺，董事會或股東會可委任會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）填補(bǔ)該空缺。但在空缺持續(xù)期間，公司如有其他在任的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師），該等會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）仍可行事。
（f）股東會可在任何會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）任期滿前以普通決議通過將該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）解聘，不論該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）與公司的合同條款如何。該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）如有因被解聘而向公司索償?shù)臋?quán)利，該權(quán)利不因此而受影響。
（g）由董事會或主管部門聘任的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的報(bào)酬由董事會或主管部門確定。在其他情況下，會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的報(bào)酬或確定報(bào)酬的方式由股東會決定。
（2）會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的更換和解聘
股東會在通過聘任一名非現(xiàn)任的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師），填補(bǔ)會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）職位的任何空缺，續(xù)聘一名由董事會聘任填補(bǔ)空缺的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）或在某會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的任期未滿前將他解聘等的決議時，須按以下規(guī)定辦理，
（a）提案在召集股東會議通知發(fā)出之前，須送給擬聘任的或擬去職的或在有關(guān)會計(jì)年度已去職的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）〔包括解聘、辭聘、退任的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）〕。
（b）如果即將去職的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）作出書面陳述，并要求公司將該陳述告知股東，除非書面陳述收到過晚，公司須采取以下措施：
（Ⅰ）在為作出決議而發(fā)出的通知上說明將去職的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）作出了陳述。
（Ⅱ）將該陳述副本送出給每位有權(quán)得到股東會議通知的股東。
（c）如果有關(guān)會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的陳述未按〔本項(xiàng)（b）目〕的規(guī)定送出，該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）可要求該陳述在股東會議上宣讀，并可以進(jìn)一步作出申訴。
（d）去職的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）有權(quán)出席以下的會議：
（Ⅰ）其任期應(yīng)到期的股東會議；
（Ⅱ）擬填補(bǔ)因其被解聘而出現(xiàn)空缺的股東會議；
（Ⅲ）因其主動辭聘而召集的股東會議。
去職的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）有權(quán)收到上述會議的所有通知或其他通信，并在該等會議上就涉及其作為公司前會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的事宜發(fā)言。
（3）會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的辭職
（a）會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）可用置于公司注冊辦事處一份書面通知的方式辭去其職務(wù)，該通知須作出下列之一的陳述：
（Ⅰ）認(rèn)為其辭聘并不涉及任何應(yīng)該向公司股東或債權(quán)人交代情況的聲明；
（Ⅱ）任何該等應(yīng)交代情況的陳述。
該等通知在其置于公司住所之日或通知內(nèi)注明的較遲的日期生效。
（b）公司收到〔本項(xiàng)（a）目〕所指的書面通知的14日內(nèi)，須將該通知復(fù)印件送出給主管部門。如果通知載有〔本項(xiàng)（a）目（Ⅱ）〕提及的陳述，還須送給每位有權(quán)得到公司財(cái)務(wù)狀況報(bào)告的股東。
（c）如果會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的辭聘通知載有〔本項(xiàng)（a）目（Ⅱ）〕所提及的陳述，他可要求董事會召集臨時股東會，聽取他就辭聘有關(guān)情況作出的解釋。
5．3會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的權(quán)利
章程須規(guī)定會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）享有為履行其職務(wù)所需的充分權(quán)利，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）每位會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）有權(quán)在任何時候查閱公司的帳簿、記錄或憑證，有權(quán)要求公司的董事或高級管理人員提供他認(rèn)為為了履行會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的職務(wù)所需的資料和說明。
（2）如果會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）提出要求，公司須采取一切合理的措施從其子公司取得該會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）為履行職務(wù)而必需的資料和說明。
（3）會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）有權(quán)出席公司股東會，收到任何股東有權(quán)收到的會議通知或與會議有關(guān)的其他通訊，在任何股東會上就涉及其作為公司的會計(jì)師事務(wù)所（核數(shù)師）的事宜發(fā)言。
6．不同類別股東權(quán)利的變更
6．1章程須保護(hù)不同類別股東的權(quán)利，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）如擬變更或廢除持有某類別股份的股東的權(quán)利，必須經(jīng)股東會以特別決議通過和經(jīng)受影響的類別股東在按〔本款（2）、（3）、（4）、（5）、（6）項(xiàng)〕分別召集的股東會議上通過方可進(jìn)行。以下的情形應(yīng)被視為變更或廢除某類別股東的權(quán)利：
（a）增加或減少該類別股份的數(shù)目，或增加或減少與該類別股份享有同等或更多的表決權(quán)、分配權(quán)、其他特權(quán)的類別股份的數(shù)目；
（b）把該類別股份的全部或部分換作其他類別，或把另一類別的股份的全部或部分換作該類別股份或授予該等轉(zhuǎn)換權(quán)；
（c）取消或減少該類別股份具有的取得已產(chǎn)生的股利或累積股利的權(quán)利；
（d）增加、取消或減少公司贖回該類別股份的權(quán)利；
（e）減少或取消該類別股份所具有的優(yōu)先取得股利或在公司清算中優(yōu)先取得財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利；
（f）增加、取消或減少該類別股份所具有的轉(zhuǎn)換股份權(quán)、選擇權(quán)、表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)、取得公司證券的權(quán)利；
（g）取消或減少該類別股份所具有的以特定貨幣收取公司應(yīng)付款項(xiàng)的權(quán)利；
（h）設(shè)立與該類別股份享有同等或更多表決權(quán)、分配權(quán)或其他特權(quán)的新類別；
（i）對該類別股份的轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)加以限制或增加該等限制；
（j）發(fā)行該類別或另一類別的股份認(rèn)購權(quán)或轉(zhuǎn)換股份的權(quán)利；
（k）增加其他類別股份的權(quán)利或特權(quán)；
（l）公司改組方案會構(gòu)成不同類別股東在改組中不按比例地承擔(dān)責(zé)任；及
（m）修改或廢除〔第6．1款〕。
（2）受影響的類別股東，無論原來在股東會上有否表決權(quán)，在涉及〔本款（b）、（c）、（d）、（e）、（f）、（g）、（h）、（i）、（l）、（m）〕的事項(xiàng)時，在類別股東會上具有表決權(quán)，但有利害關(guān)系的股東在類別股東會議上沒有表決權(quán)。
（3）類別股東會的決議，須經(jīng)根據(jù)（2）項(xiàng)由出席類別股東會議的有表決權(quán)的三分之二以上的股權(quán)表決通過，方可作出。
（4）類別股東會議的法定人數(shù)為代表該類的發(fā)行在外的股份總數(shù)三分之二的股東（親自出席或經(jīng)股東代理人出席）。
（5）類別股東會的會議通知只須送給有權(quán)在該會議上表決的股東。
（6）類別股東會議應(yīng)以與股東會盡可能相同的程序舉行，章程中有關(guān)股東會議的條款適用于類別股東會議。
（7）本款有關(guān)概念的含義：
（a）除普通股和優(yōu)先股等股份類別外，人民幣股和外資股也被視為不同類別股份，但本目不適用于公司每12個月內(nèi)經(jīng)股東會以特別決議批準(zhǔn)后，同時或單獨(dú)發(fā)行人民幣股及外資股各不超過百分之二十（各自以在該決議通過之日已發(fā)行在外的數(shù)量計(jì)）的情形；
（b）有利害關(guān)系股東是指：
（Ⅰ）在公司按本章程中〔2．1款（5）項(xiàng)〕的規(guī)定提出全面購回或在交易所上購回自己的股份的情況下，有利害關(guān)系股東指控股股東，控股股東的定義與〔3．6款（2）項(xiàng)〕規(guī)定的相同；
（Ⅱ）在公司按本章程中〔2．1款（6）項(xiàng)〕的規(guī)定用在證券交易所外達(dá)成合同的方式購回股份的情況下，有利害關(guān)系股東指與該合同有關(guān)的股東；
（Ⅲ）公司改組方案中，以低于本類別其他股東的比例承擔(dān)責(zé)任的股東或有與該類別中的其他股東不同利害關(guān)系的股東。
7．股東會議
7．1股東自行召集股東臨時會議或類別股東會議
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
股東自行召集股東臨時會議時或類別股東會議時，須按下列程序辦理：兩個或兩個以上的股東持有公司股份合計(jì)不少于在該擬舉行的會議上有表決權(quán)的股份的10%以上（含10%）（持股數(shù)按提出書面要求日計(jì)），該股東應(yīng)簽署一份或數(shù)份同樣格式內(nèi)容的書面要求，提請董事會召集股東臨時會或類別股東會議，并闡明會議的議題。董事會在收到該要求后應(yīng)盡快召集股東臨時會或類別股東會議。如董事會在收到該要求后三十日內(nèi)沒有發(fā)出召集會議的通告，提出該要求的股東可以自行召集會議，召集的程序應(yīng)盡可能與董事會召集股東會議的程序相同，但提出要求的股東不得在董事會收到該要求四個月后才自行召集會議。要求召集會議的該股東，如因董事會沒有按要求召集會議而自行召集及舉行會議，所產(chǎn)生的費(fèi)用公司須予合理補(bǔ)償，并從公司欠失職董事的款項(xiàng)中扣除。
7．2會議通知
章程須對會議的通知作詳盡的規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）股東會議須在開會日的30日前（但不超過60日）通知股東，不包括發(fā)出通知之日。
（2）股東會議的通知必須：
（a）以書面形式作出；
（b）指定會議的地點(diǎn)、日期和時間；
（c）闡明會議將討論的事項(xiàng)；
（d）向股東提供為使股東對將討論的事項(xiàng)能夠作出明智決定所需要的資料及解釋。此原則包括（但不限于）在公司提出合并、購回股份、股本重組或其他改組時，須提供擬議中的交易的具體條件和合同（如有的話），并對其起因和后果作出認(rèn)真的解釋；
（e）如任何董事、監(jiān)事或高級管理人員在將討論的事項(xiàng)上有重要利害關(guān)系，應(yīng)披露其利害關(guān)系的性質(zhì)和程度。如將討論的事項(xiàng)對該董事、監(jiān)事或高級管理人員作為股東的影響有別于對其他同類別股東的影響，則應(yīng)說明其區(qū)別；
（f）載有任何擬在會議上提議通過的特別決議的全文；
（g）以明顯的文字說明有權(quán)出席和表決的股東，有權(quán)委任一位或一位以上股東代理人代他出席和表決，而該股東代理人不必為股東；
（3）股東會通知須向所有股東（不論在股東會上是否有表決權(quán)）以專人送出或郵資已付的郵件送出。受件人地址以股東的名冊登記的地址為準(zhǔn)。
（4）因意外忽略向某有權(quán)得到通知的人送出會議通知或該等人沒有收到會議通知，會議及作出的決議并不因此無效。
7．3表決
章程須就表決事項(xiàng)做出具體規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）在股東會通過決議由股東舉手表決，除非下述人士在舉手表決前或后要求以投票方式表決：
（a）會議主席；
（b）至少兩名有表決權(quán)的股東或有表決權(quán)的股東的代理人；
（c）一個或若干合計(jì)持有不少于在該會議有表決權(quán)的股份10%的股東或其股東代理人。
除非有人提出以投票方式表決，會議主席根據(jù)舉手表決的結(jié)果宣布提議通過的決議已獲一致通過或以多數(shù)通過或沒有通過，并將此記載在會議記錄中，作為最終的依據(jù)，無須證明該會議通過的決議支持或反對的票數(shù)或其比例。以投票方式表決的要求可由提出者撤回。
（2）如要求以投票方式表決的事項(xiàng)是選舉主席或中止會議，則應(yīng)立即進(jìn)行投票表決。其他要求以投票方式表決的事項(xiàng)，由主席決定何時舉行投票，會議可繼續(xù)進(jìn)行，討論其他事項(xiàng)，投票結(jié)果仍被視為在該會議上所通過的決議。
（3）在投票表決時，有兩票或兩票以上的表決權(quán)的股東，不必把所有投票權(quán)全部投贊成票或反對票。
（4）當(dāng)反對和贊成票相等時，無論是舉手或投票表決，會議主席享有兩票表決權(quán)。
7．4代表和股東代理人
章程須有關(guān)于由代表或股東代理人出席會議的具體規(guī)定，包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）如股東是法人，其法定代表人或董事會、其他決策機(jī)構(gòu)決議授權(quán)的人作為代表出席公司的股東會。
（2）任何有權(quán)出席股東會并有權(quán)表決的股東有權(quán)委任一個或多個人（不論該人是否股東）作為其股東代理人，代他出席及投票，該股東代理人
（a）享有該股東所有的發(fā)言權(quán)；
（b）可自行或與他人共同要求以投票方式表決；及
（c）可以舉手或以投票方式行使表決權(quán)，但委任超過一名股東代理人的股東，其股東代理人只能以投票方式行使表決權(quán)。
（3）股東須以書面形式委托代理人，由委托人簽署或由其以書面形式委托的代理人簽署。如委托人是法人，則加蓋法人印章或由其董事或正式委任的代理人簽署。
（4）投票代理委托書至少應(yīng)當(dāng)在該委托書委托投票的有關(guān)會議前24小時，或者指定投票時間前24小時，備置于公司住所或召集會議的通知中指定的其他地方。如果該委托書由委托人授權(quán)他人簽署，則授權(quán)其簽署的授權(quán)書或其他授權(quán)文件須經(jīng)過公證。經(jīng)公證的授權(quán)書或其他授權(quán)文件應(yīng)和投票代理委托書同時備置于公司住所或召集會議的通知中指定的其他地方。
（5）任何由公司董事會發(fā)給股東用于任命股東代理人的委托書的格式，必須讓股東自由選擇指示股東代理人投贊成或反對票，并就會議每項(xiàng)議題所要作出表決的事分別作出指示。該委托書應(yīng)包括注明如股東不作指示，股東代理人可按自己的意思表決。
（6）如果表決前委托人已經(jīng)去世、喪失行為能力、委任撤回、簽署委任的授權(quán)撤回、有關(guān)股份已被轉(zhuǎn)讓，只要公司在有關(guān)會議開始前沒有收到該等事項(xiàng)的書面通知，由股東代理人按委托書作出的表決仍然有效。
7．5會議記錄
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）如任何會議記錄經(jīng)該會議主席或下次會議的主席簽署，即為該會議有效的記錄。
（2）股東可在公司辦公時間免費(fèi)查閱會議記錄復(fù)印件。任何股東向公司索取有關(guān)會議記錄的復(fù)印件，公司應(yīng)在收到合理費(fèi)用后七日內(nèi)把復(fù)印件送出。
7．6特殊情況下的股東會議
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
如在特殊情況下股東會不能召集或不能按本章程規(guī)定的形式召集，法院可自行或根據(jù)任何董事或在擬召集的會議上有表決權(quán)的股東的要求，下令以該法院認(rèn)為合適的方式召集及舉行會議，并可附有任何為使會議順利召集及舉行的指示，包括只有一名股東或其股東代理人出席會議亦被視為合法舉行該會議的指示。
8．清算
8．1股東會的控制權(quán)
章程須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）如董事會決定公司進(jìn)行清算（因公司宣告破產(chǎn)而清算者除外），則必須在為此召集的股東會的通知中作出聲明：董事會對公司的狀況已經(jīng)做了全面的調(diào)查之后，認(rèn)為公司可在清算開始后十二個月內(nèi)全部清償公司債務(wù)。
（2）清算組應(yīng)由股東會以普通決議任免（因公司宣告破產(chǎn)除外）。
（3）進(jìn)行清算的特別決議通過后，公司董事的權(quán)力立即終止。
（4）清算組須：
（a）每年最少一次向股東會報(bào)告清算組的收入和支出，公司的業(yè)務(wù)和清算的進(jìn)展；
（b）在清算結(jié)束時向股東會作最后報(bào)告；及
（c）遵循股東會的指示。
9．糾紛的解決
9．1仲裁
章程必須包括具有下列內(nèi)容的條款：
（1）當(dāng)〔本款（2）項(xiàng)〕提及的人士基于本章程或《規(guī)范意見》及日后頒布的取代《規(guī)范意見》的法律或法規(guī)所規(guī)定的權(quán)利或義務(wù)發(fā)生與公司事務(wù)有關(guān)的爭議或權(quán)利主張時，該等人士須把爭議或權(quán)利主張?zhí)峤幌率鲋俨脵C(jī)構(gòu)之一進(jìn)行仲裁。國家體改委發(fā)布的《到香港上市公司章程必備條款》〔第3．1款〕與〔第3．2款〕中另有規(guī)定除外。申請仲裁者可選擇中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會按其仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，亦可選擇香港國際仲裁中心按其證券仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。申請仲裁者把爭議或權(quán)利主張?zhí)峤恢俨煤�，對方必須在申請者選擇的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。上述仲裁機(jī)構(gòu)的裁決是終局的，對各方均有約束力。
（2）本款適用于下列人士之間的爭議或權(quán)利主張：
（a）H股股東與公司；
（b）H股股東與公司董事、監(jiān)事或高級管理人員；
（c）H股股東與人民幣股股東。
〔本款（1）項(xiàng)〕所提的爭議或權(quán)利主張，涉及上述任何一目所列出的人士時，必須將全部權(quán)利主張或爭議整體訴諸仲裁；所有由于同一事由有訴因的人或該爭議或權(quán)利主張的解決需要其參與的人，如果系公司或公司股東、監(jiān)事、董事或高級管理人員，須按本條的規(guī)定服從仲裁。
（3）因章程而產(chǎn)生的任何爭議或權(quán)利主張適用中華人民共和國的法律，國家體改委發(fā)布的《到香港上市公司章程必備條款》中另有規(guī)定除外。
（4）本款所指的《規(guī)范意見》是指國家體改委于一九九二年五月十五日發(fā)布的《股份有限公司規(guī)范意見》及其后頒布的任何補(bǔ)充或說明。
須知
一、公司在將<必備條款>第三十三條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條第三句話“……加蓋印章后生效。”之后，第四句話“公司董事長……”之前，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“在股票上加蓋公司印章，應(yīng)當(dāng)有董事會的授權(quán)。”
二、公司在將<必備條款）第三十五條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條第一句話“……境外代理機(jī)構(gòu)管理�！敝�，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“在香港上市的境外上市外資股股東名冊正本的存放地為香港�！�
此外，將該條原第二句話“公司應(yīng)當(dāng)將境外……的一致性。”另起一段落。
三、公司在將<必備條款>第八十五條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)刪除該條第一段的開首語句“如果公司股票上市……應(yīng)當(dāng)載入”及該段最后一句內(nèi)的“的內(nèi)容”幾個字，同時還應(yīng)刪除該條第二段的開首語句“載有前款規(guī)定內(nèi)容的公司章程，應(yīng)當(dāng)同時規(guī)定”和該段首尾的引號。
四、公司在將<必備條款>第八十七條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條第一段之后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“有關(guān)提名董事候選人的意圖以及候選人表明愿意接受提名的書面通知，應(yīng)當(dāng)在股東大會召開七天前發(fā)給公司�！�
此外，公司應(yīng)當(dāng)在該條原第二段之后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“股東大會在遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的前提下，可以以普通決議的方式將任何任期未屆滿的董事罷免（但依據(jù)任何合同可提出的索償要求不受此影響）�！�
五、公司在將<必備條款）第一百零四條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條內(nèi)容后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“監(jiān)事會主席的任免，應(yīng)當(dāng)經(jīng)三分之二以上監(jiān)事會成員表決通過�！�
六、公司在將<必備條款>第一百零九條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條內(nèi)容后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“監(jiān)事會的決議，應(yīng)當(dāng)由三分之二以上監(jiān)事會成員表決通過。”
七、公司在將<必備條款>第一百三十三條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)刪除該條第二段“到香港上市的”語句，并在“公司至少應(yīng)當(dāng)”之后，“將前述報(bào)告”之前，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“在股東大會年會召開前二十一日”。
八、公司在將<必備條款>第一百四十條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條第二段內(nèi)容之后，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
“公司委任的在香港上市的境外上市外資股股東的收款代理人，應(yīng)當(dāng)為依照香港<受托人條例>注冊的信托公司”。
九、公司在將<必備條款>第一百四十七條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條內(nèi)容后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
股東大會在擬通過決議，聘任一家非現(xiàn)任的會計(jì)師事務(wù)所以填補(bǔ)會計(jì)師事務(wù)所職位的任何空缺，或續(xù)聘一家由董事會聘任填補(bǔ)空缺的會計(jì)師事務(wù)所或者解聘一家任期未屆滿的會計(jì)師事務(wù)所時，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（一）有關(guān)聘任或解聘的提案在股東大會會議通知發(fā)出之前，應(yīng)當(dāng)送給擬聘任的或者擬離任的或者在有關(guān)會計(jì)年度已離任的會計(jì)師事務(wù)所。
離任包括被解聘、辭聘和退任。
（二）如果即將離任的會計(jì)師事務(wù)所作出書面陳述，并要求公司將該陳述告知股東，公司除非收到書面陳述過晚，否則應(yīng)當(dāng)采取以下措施：
1、在為作出決議而發(fā)出通知上說明將離任的會計(jì)師事務(wù)所作出了陳述；
2、將陳述副本作為通知的附件以章程規(guī)定的方式送給股東。
（三）公司如果未將有關(guān)會計(jì)師事務(wù)所的陳述按本款（二）項(xiàng)的規(guī)定送出，有關(guān)會計(jì)師事務(wù)所可要求該陳述在股東大會上宣讀，并可以進(jìn)一步作出申訴。
（四）離任的會計(jì)師事務(wù)所有權(quán)出席以下會議：
1、其任期應(yīng)到期的股東大會；
2、為填補(bǔ)因其被解聘而出現(xiàn)空缺的股東大會；
3、因其主動辭聘而召集的股東大會；
離任的會計(jì)師事務(wù)所有權(quán)收到前述會議的所有通知或者與會議有關(guān)的其他信息，并在前述會議上就涉及其作為公司前任會計(jì)師事務(wù)所的事宜發(fā)言。
十、公司在將<必備條款>第一百四十八條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條內(nèi)容后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
會計(jì)師事務(wù)所可以用把辭聘書面通知置于公司法定地址的方式辭去其職務(wù)。通知在其置于公司法定地址之日或者通知內(nèi)注明的較遲的日期生效。該通知應(yīng)當(dāng)包括下列陳述：
1、認(rèn)為其辭聘并不涉及任何應(yīng)該向公司股東或者債權(quán)人交代情況的聲明；或者
2、任何應(yīng)當(dāng)交代情況的陳述。
公司收到前款所指書面通知的14日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將該通知復(fù)印件送出給有關(guān)主管機(jī)關(guān)。如果通知載有前款2項(xiàng)提及的陳述，公司應(yīng)當(dāng)將該陳述的副本備置于公司，供股東查閱。公司還應(yīng)將前述陳述副本以郵資已付的郵件寄給每個境外上市外資股股東，受件人地址以股東的名冊登記的地址為準(zhǔn)。
如果會計(jì)師事務(wù)所的辭聘通知載有任何應(yīng)當(dāng)交代情況的陳述，會計(jì)師事務(wù)所可要求董事會召集臨時股東大會，聽取其就辭聘有關(guān)情況作出的解釋。
十一、公司在將<必備條款>第一百六十三條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)刪除該條第一段的全部內(nèi)容。此外，刪除該條第二段的開首句：“到香港上市公司的公司，應(yīng)當(dāng)將下列內(nèi)容載入公司章程；”，并以“本公司遵從下述爭議解決規(guī)則：”語句代替。
十二、公司在將<必備條款>第三十七條要求的內(nèi)容寫入公司章程時，應(yīng)當(dāng)在該條第一段之后，另起段落，寫入下列補(bǔ)充內(nèi)容：
所有股本已繳清的在香港上市的境外上市外資股，皆可依據(jù)章程自由轉(zhuǎn)讓；但是除非符合下列條件，否則董事會可拒絕承認(rèn)任何轉(zhuǎn)讓文據(jù)，并無需申述任何理由：
（一）向公司支付二元港幣的費(fèi)用，或支付香港聯(lián)交所同意的更高的費(fèi)用，以登記股份的轉(zhuǎn)讓文據(jù)和其他與股份所有權(quán)有關(guān)的或會影響股份所有權(quán)的文件；
（二）轉(zhuǎn)讓文據(jù)只涉及在香港上市的境外上市外資股；
（三）轉(zhuǎn)讓文據(jù)已付應(yīng)繳的印花稅；
（四）應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)的股票，以及董事會所合理要求的證明轉(zhuǎn)讓人有權(quán)轉(zhuǎn)讓股份的證據(jù)；
（五）如股份擬轉(zhuǎn)讓與聯(lián)名持有人，則聯(lián)名持有人之?dāng)?shù)目不得超過4位；
（六）有關(guān)股份沒有附帶任何公司的留置權(quán)。
此項(xiàng)是香港聯(lián)交所建議的內(nèi)容，不是聯(lián)交所新訂上市規(guī)則附錄三所要求必備的內(nèi)容。我們建議公司在修改公司章程時可酌情寫入。
除上述關(guān)于公司章程文字作技術(shù)處理之外，為了順利修改公司章程，公司在股東大會召開時，可要求股東大會通過一項(xiàng)授權(quán)決議，如股東大會通過的公司章程報(bào)國家體改委和國務(wù)院證券委審批時需進(jìn)行文字或者條文順序的變動，公司董事會有權(quán)依據(jù)國家體改委和國務(wù)院證券委的要求作出相應(yīng)的修改。
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