|
一、 T/T 匯款
為了把握T/T融資，有必要先介紹T/T匯款。所謂T/T匯款業(yè)務(wù)，是指銀行應(yīng)客戶要求，以電訊，通常是以SWIFT方式辦理的款項(xiàng)收付的業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)辦理手續(xù)簡便，到賬快捷，費(fèi)用相對低廉，尤其適用于資信良好的客戶間的款項(xiàng)收付。
銀行T/T匯款業(yè)務(wù)具有如下幾個(gè)優(yōu)點(diǎn)：銀行在全球擁有廣泛的代理行網(wǎng)絡(luò)和分支機(jī)構(gòu)，款項(xiàng)到賬安全快捷；客戶與國外買方若用T/T方式結(jié)算，在落實(shí)授信額度的前提下，可在銀行辦理出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)的融資業(yè)務(wù)，解決客戶的短期資金需求。
T/T匯入?yún)R款申辦手續(xù)有如下幾個(gè)基本環(huán)節(jié)：在銀行開犁外匯或人民幣賬戶；向國外客戶提供以銀行作為收款行的名稱、地址、SWIFT等；向國外客戶提供公司的名稱、地址、賬號、電話等內(nèi)容；
T/T匯出匯款業(yè)務(wù)，是客戶向銀行提交收匯、結(jié)匯、售匯、付匯管理辦法所規(guī)定的有效憑證（進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷蛋、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等）；按要求填寫《匯款申請書》，注明國外費(fèi)用由誰承擔(dān)。
二、T/T融資（匯款融資）
T/T融資，是銀行專門針對T/T匯款為進(jìn)出口商設(shè)計(jì)的個(gè)性化融資產(chǎn)品。包括進(jìn)口T/T融資和出口T/T融資兩種。T/T融資，是在進(jìn)口貨物到港后，作為進(jìn)口商可以申請進(jìn)口T/T融資，銀行為進(jìn)口商墊付貨款予境外出口商，待貨物銷售、貨款回籠后再歸還貿(mào)易融資；或者，當(dāng)出口貨物發(fā)運(yùn) 后，作為出口商如需資金周轉(zhuǎn)，可向銀行申請T/T融資，獲得資金融通，待進(jìn)口商付款后再歸還融資。
也有的銀行要求辦理出口T/T融資的客戶提供進(jìn)出后發(fā)票資料。如交通銀行鄭州分行對出口T/T匯款融資，對采用T/T匯款方式進(jìn)行出口貿(mào)易結(jié)算的出口商，憑其提供的發(fā)票和其他有效憑證，給予一定比例的短期資金融通。
三、T/T融資的作用
T/T融資成本較低、操作簡便，能維護(hù)進(jìn)出口商的良好商譽(yù)，加強(qiáng)字國際市場的競爭力。不管是需要支付進(jìn)口項(xiàng)下貨款，還是在貨物出運(yùn)后需資金周轉(zhuǎn)，貿(mào)易商只需申請T/T融資專項(xiàng)額度，以銷售貨款或出口項(xiàng)下收匯作為還款來源，便可輕輕松松獲得短期融資。以T/T融資方式進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易，可極大地提高出口商的競爭力，擴(kuò)大對優(yōu)質(zhì)進(jìn)口商的出口規(guī)模；出口商在貨物交付裝運(yùn)后即可向銀行申請融資；出口商以收回的貨款償還銀行款項(xiàng)。
四、T/T融資的風(fēng)險(xiǎn)及其防范
對于T/T融資的操作必須有一個(gè)清醒的認(rèn)識，尤其是在具體操作中存在的風(fēng)險(xiǎn)有如下幾點(diǎn)：（1）借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。T/T融資通常沒有可靠的擔(dān)保機(jī)制，其融資風(fēng)險(xiǎn)類似于信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。（2）貿(mào)易欺詐風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)出口商借助虛假貿(mào)易背景詐騙銀行融資。（3）融資后的還款風(fēng)險(xiǎn)。借款人的貿(mào)易背景雖然真實(shí)，而且貿(mào)易商的交易也獲得了回款，但是可能貿(mào)易商并不愿意將款項(xiàng)直接償還銀行貸款。
為了防范T/T融資風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須注意以下幾點(diǎn)：
1．銀行必須準(zhǔn)確T/T融資的法律性質(zhì)。該種融資不同于其他有擔(dān)保的貿(mào)易融資，尤其是不能與信用證項(xiàng)下進(jìn)出口押匯混同。因?yàn)檫M(jìn)出口押匯是有抵押或者質(zhì)押為擔(dān)保機(jī)制的貿(mào)易融資；信用證項(xiàng)下的進(jìn)出口壓匯是與信用證聯(lián)系起來，其風(fēng)險(xiǎn)有比較有效的控制。T/T融資是與匯款支付方式聯(lián)系起來的，而且是基于一種非常特殊的匯款方式——電匯；該種融資方式中，銀行雖然要審查貿(mào)易背景以及貿(mào)易項(xiàng)下收益的預(yù)期，但是通常不要求客戶提供相關(guān)的擔(dān)保機(jī)制，因此其風(fēng)險(xiǎn)較高。只有清醒地看到T/T融資的信用融資風(fēng)險(xiǎn)，銀行才能采取有效的對策。
2、銀行在決定發(fā)放貸款前，必須對進(jìn)出口商的資信做詳細(xì)而準(zhǔn)確的調(diào)查。銀行要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，重視資信調(diào)查。銀行應(yīng)認(rèn)真審查開證申請人的付款能力，嚴(yán)格控制授信額度，對資信不高的申請人要提高保證金比例，落實(shí)有效擔(dān)保。銀行應(yīng)建立客戶信息檔案，定期或不定期客觀分析客戶資信情況。在交易前通過一些具有獨(dú)立性的調(diào)查機(jī)構(gòu)仔細(xì)審查客戶的基本情況，對其注冊資本、盈虧情況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備，開戶銀行所在地址、電話和賬號、經(jīng)營作風(fēng)和過去的歷史等個(gè)，進(jìn)行必要的調(diào)查評論。
3、要借助完備的融資協(xié)議來規(guī)范雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)。T/T融資的匯款交易手續(xù)比較簡單，銀行不能簡單對待融資項(xiàng)下各方的權(quán)利義務(wù)，尤其是不能因?yàn)榭蛻舸祰u其資金回籠的速度非�？於韬鋈谫Y的基本手續(xù)和訂立比較完備的書面協(xié)議。
4、要注意構(gòu)建合理有效的還款機(jī)制。T/T融資中，銀行發(fā)放貸款的基礎(chǔ)是存在一定的貿(mào)易背景，并且有真實(shí)可靠的預(yù)期資金回籠，銀行要確保回籠的貨款償還銀行貸款，銀行必須借助賬戶管理等機(jī)制及時(shí)有效地追索到客戶交易回來的資金。 | 
