| 檢查處理違反外匯管理行為程序 |
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檢查處理違反外匯管理行為的基本原則是什么？
遵循公平、公正、公開的原則，以事實為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，實事求是，從客觀實際出發(fā)，堅持懲罰與教育相結(jié)合。
對違反外匯管理行為給予行政處罰的依據(jù)是什么？
對違反外匯管理行為給予行政處罰的依據(jù)必須是已公布的有效的法律、法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件，未經(jīng)公布的，不得作為行政處罰的依據(jù)。
外匯檢查的管轄權(quán)
檢查處理違反外匯管理行為，由行為發(fā)生地外匯管理局負(fù)責(zé)。違反外匯管理行為涉及兩個以上外匯局管轄的，應(yīng)就管轄權(quán)協(xié)商解決。無法協(xié)商解決的，由其共同上一級外匯局指定管轄。對各級外匯局管轄的有重大影響或上級局認(rèn)為應(yīng)直接管轄的違反外匯管理行為，上級外匯局可直接檢查處理，也可在調(diào)查清楚后移交具有管轄權(quán)的外匯局處理。
外匯處罰訴訟時效為多長？
違反外匯管理行為在兩年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予處罰。法律另有規(guī)定的除外。
當(dāng)事人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕處罰
1、主動消除或者減輕違法行為危害后果的；??
2、受他人脅迫有違法行為的；??
3、配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；??
4、其它依法應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰的。
違反外匯管理行為立案過程？
1、外匯管理局對通過舉報、自查自報、其他外匯管理局及其他有關(guān)部門交辦或移送、外匯管理局檢查發(fā)現(xiàn)或其它方式發(fā)現(xiàn)的違反外匯管理行為予以立案查處。
2、經(jīng)對涉及有關(guān)違反外匯管理行為的材料進(jìn)行審查，認(rèn)為不屬自己管轄的，應(yīng)及時移送有管轄權(quán)的外匯局。
3、對屬于其他行政機(jī)關(guān)管轄的，應(yīng)及時移交有關(guān)行政機(jī)關(guān)處理；構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移交司法部門，依法追究刑事責(zé)任。
4、立案時應(yīng)填寫"立案報告"，由執(zhí)行局有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，指定專人負(fù)責(zé)檢查。立案后如無正當(dāng)理由，不得停止檢查。
實施外匯檢查的過程
1．檢查人員執(zhí)行公務(wù)時，應(yīng)當(dāng)出示"國家外匯管理局檢查證"或外匯局介紹信。檢查應(yīng)制發(fā)"檢查通知書"，提前5天通知當(dāng)事人。如有特殊情況，需采取突擊檢查的，可不事先通知被查單位，但應(yīng)在檢查前寫出書面請示，經(jīng)外匯局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后存檔備查。
2．詢問當(dāng)事人、證人和調(diào)查有關(guān)情況時，檢查人員不得少于兩人。詢問當(dāng)事人應(yīng)作好"調(diào)查筆錄"。"調(diào)查筆錄"應(yīng)當(dāng)交當(dāng)事人核對，核對無誤后，由當(dāng)事人逐頁簽名或蓋章。檢查人員也應(yīng)在筆錄上逐頁簽名。對沒有閱讀能力的，應(yīng)向其宣讀。 | 詢問證人應(yīng)當(dāng)分別進(jìn)行并作好"調(diào)查筆錄"。"調(diào)查筆錄"應(yīng)當(dāng)交證人核對，核對無誤后，由證人、檢查人員在筆錄上逐頁簽名。對沒有閱讀能力的，應(yīng)向其宣讀。
3、對收集到的書證、物證等證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)說明來源和出處，并由出證人簽名并蓋章。在證據(jù)可能滅失或者以后又難以取得的情況下，經(jīng)外匯管理局有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以先行登記保存，制作登記清單，外匯管理局應(yīng)在7日內(nèi)及時作出處理決定。
4、檢查人員在違法事實調(diào)查清楚，證據(jù)充分、確鑿，法律手續(xù)完備后，應(yīng)添寫"檢查報告"。
外匯違法案件的處理過程
1、 執(zhí)行局的有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)對"檢查報告"進(jìn)行審查，并根據(jù)不同情況作出處理決定。
2、對違反外匯管理行為性質(zhì)較重或危害較大需作出重大處罰；難以定性或上級外匯局及本局有關(guān)負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審及其它需經(jīng)集體討論的案件應(yīng)由作出處罰的外匯管理局負(fù)責(zé)人集體討論決定。
3、外匯管理局在作出處罰決定前，須制作"行政處罰告知書"，告知當(dāng)事人準(zhǔn)備作出處罰決定的事實根據(jù)、法律依據(jù)和處罰內(nèi)容及依法享有的權(quán)利。
4、對《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條第五款、第四十條第五款、第四十四條第四款、第四十五條第四款的規(guī)定進(jìn)行處理的違反外匯管理行為，做出處罰決定前須報國家外匯管理局批準(zhǔn)。
5、處理違反外匯管理行為要充分聽取當(dāng)事人的意見，對當(dāng)事人提出的事實、理由和證據(jù)，應(yīng)進(jìn)行復(fù)核。當(dāng)事人提出的事實、理由和證據(jù)成立的，不得因當(dāng)事人申辯而加重處理。
6、外匯管理局對當(dāng)事人給予停業(yè)、吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證或罰沒款金額在100萬元人民幣以上的（含100萬元人民幣）以上的處罰，對個人罰沒款金額在等值5萬元人民幣（含5萬元人民幣）以上的處罰，應(yīng)在"行政處罰告知書"中告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。
7、對給予作出處罰的，外匯局應(yīng)制作"行政處罰決定書"。
8、"行政處罰決定書"應(yīng)直接送達(dá)當(dāng)事人，并由當(dāng)事人填寫"送達(dá)回證"。直接送達(dá)有困難時，也可以掛號方式郵寄送達(dá)，送達(dá)日期以當(dāng)事人收到之日為準(zhǔn)。公告方式送達(dá)的，應(yīng)當(dāng)在轄區(qū)內(nèi)主要報刊公告，自發(fā)出公告之日起經(jīng)過六十日視為送達(dá)。 "行政處罰決定書"應(yīng)載明的那些內(nèi)容和事項？
1、當(dāng)事人的姓名、性別、住址(或工作單位)或者單位的名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)等基本情況；
2、認(rèn)定的違法事實；
3、適用處罰的理由、依據(jù)；
4、作出的處罰決定；
5、處罰執(zhí)行方式和期限；
6、不服處罰決定申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限；
7、作出處罰決定的外匯管理局名稱、印章和期限；
8、其它。
"行政處罰決定書"的執(zhí)行都包括那些內(nèi)容？
1．處罰決定除需立即執(zhí)行的以外，執(zhí)行期限一般應(yīng)在當(dāng)事人收到"行政處罰決定書"之日起15日內(nèi)。當(dāng)事人不服處罰決定申請復(fù)議或提起行政訴訟的，處罰不停止執(zhí)行，法律另有規(guī)定的除外。
2. 對外匯管理局作出的處罰決定，當(dāng)事人逾期不提出復(fù)議申請或行政訴訟，又不執(zhí)行處罰決定的，作出處罰決定的外匯管理局可以采取下列措施：
（1）逾期不繳納罰沒款的，每日按罰沒款數(shù)額的3%加處罰款；
（2）申請法院強(qiáng)制執(zhí)行。
作出處罰決定的外匯局及其人員不得自行收繳罰沒款，應(yīng)通知當(dāng)事人到指定的銀行辦理交納罰沒款手續(xù)。
（1）依法給予二十元以下的罰款的；??
（2）不當(dāng)場收繳事后難以執(zhí)行的；??
（3）當(dāng)事人向指定銀行繳納罰沒款確有困難。??
外匯局當(dāng)場收繳的，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將收繳的罰沒款交指定銀行。
哪些處罰情況可進(jìn)行外匯檢查的復(fù)審？
外匯管理局實施處罰有下列情況之一的，由上級外匯管理局或原承辦局有關(guān)負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審后進(jìn)行糾正。
1、事實不清或證據(jù)不足的；
2、無法定處罰依據(jù)的；
3、擅自改變處罰種類、幅度的；
4、違反規(guī)定的處罰程序的。
原承辦外匯局自行復(fù)審糾正的處罰決定，必須經(jīng)本局外匯管理局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并報上一級國家外匯管理局備案。
在復(fù)議期限內(nèi)，當(dāng)事人申請復(fù)議的，一般應(yīng)適用復(fù)議程序。但被申請人（原承辦局若采取復(fù)審程序糾正自己錯誤的具體行政行為，且當(dāng)事人同意撤回復(fù)議申請的，方可適用復(fù)審程序。外匯管理局經(jīng)過復(fù)審糾正自己的處罰決定的，應(yīng)制發(fā)"復(fù)審決定書"通知當(dāng)事人。
哪些違反外匯管理行為的檢查處理可以適用簡易程序？
1、違法事實確鑿并有處罰依據(jù)，應(yīng)給予當(dāng)事人警告或應(yīng)給予對個人處罰款在50元人民幣以下，對法人或其他組織罰款在1000元人民幣以下的；
2、 法律、法規(guī)規(guī)定的其他情況。
簡易程序包括哪些內(nèi)容？
簡易程序包括 ：
1、向當(dāng)事人出示"國家外匯管理局檢查證"；
2、告知當(dāng)事人違反外匯管理行為的事實以及適用處罰的理由和依據(jù)；
3、聽取當(dāng)事人的陳述和申辯；
4、制發(fā)"行政處罰決定書"；
5、將"行政處罰決定書"當(dāng)面送達(dá)當(dāng)事人。
檢查工作中的回避制度的內(nèi)容
檢查人員有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)回避；
1、 系本案當(dāng)事人或者當(dāng)事人的家屬；
2、 與本案有利害關(guān)系；
3、 與本案當(dāng)事人有其它關(guān)系，可能影響對案件的公正處理的。
遇有上述情況之一的，檢查人員應(yīng)當(dāng)主動提出回避。
當(dāng)事人認(rèn)為檢查人員屬上述情況之一的，也可提出回避的要求。
檢查人員的回避，由外匯局負(fù)責(zé)人決定。
外匯管理局施行行政處罰，哪些情形由上級外匯管理局責(zé)令改正？
1、沒有法定處罰依據(jù)的；
2、擅自改變處罰種類、性質(zhì)的；
3、違反法定的處罰程序的；
4、 違反《中華人民共和國行政處罰法》第十八條關(guān)于委托處罰規(guī)定的。
對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接人員依法給予行政處分的內(nèi)容？
檢查人員利用職務(wù)上的便利，索取或收受他人財物等行為構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；情節(jié)輕微不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。
外匯管理局為牟取本單位私利，對應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的不移交，以行政處罰代替刑罰，由上級外匯管理局或者有關(guān)部門責(zé)令改正；拒不糾正的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員給予行政處分；徇私舞弊，包庇縱容違法行為的，依法追究刑事責(zé)任。
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