1、在進(jìn)出口貿(mào)易時(shí)選擇交易對(duì)象非常重要,一定要慎重考察對(duì)方身份的真實(shí)性,查清對(duì)方的資信情況。如看營業(yè)執(zhí)照的正本和副本,同時(shí)對(duì)正本、副本的真實(shí)性進(jìn)行驗(yàn)證,并通過合法途徑到其所在地的工商行政機(jī)關(guān)和稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行了解、核實(shí)其經(jīng)營活動(dòng)情況和現(xiàn)在是否仍在合法地進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)。還有貨物情況/注冊(cè)資本/法定地址等。還要考察對(duì)方資產(chǎn)信用的真實(shí)性和履約能力,了解其開設(shè)的基本賬戶和經(jīng)營活動(dòng)情況。如生產(chǎn)加工能力、出口許可、原材料供應(yīng)、貨源等。當(dāng)事人的資信情況關(guān)系到其有無承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的能力和有無履約誠意。在資信調(diào)查識(shí)別時(shí),要對(duì)主體資格識(shí)別清楚。如對(duì)方以自然人身份出現(xiàn),或者是以法人或非法人經(jīng)濟(jì)組織身份出現(xiàn)、或者是法定代表人的身份,或者是委托代理人的身份出現(xiàn)。識(shí)別方法還可采取:①銀行查詢;②海外機(jī)構(gòu)查詢;③行業(yè)查詢;④進(jìn)出口商會(huì)查詢;⑤有關(guān)機(jī)構(gòu)查詢等。
2、客戶資信調(diào)查的內(nèi)容和范圍
國外企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)情況，包括企業(yè)的性質(zhì)、創(chuàng)建歷史、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、主要負(fù)責(zé)人及擔(dān)任的職務(wù)、分支機(jī)構(gòu)等。調(diào)查中，應(yīng)弄清廠商企業(yè)的中英文名稱、詳細(xì)地址，防止出現(xiàn)差錯(cuò)；
政治情況，主要指企業(yè)負(fù)責(zé)人的政治背景，與政界的關(guān)系以及對(duì)我國的政治態(tài)度等；
資信情況，它包括企業(yè)的資金和信用這兩個(gè)方面。資金是指企業(yè)的注冊(cè)資本、財(cái)產(chǎn)以及資產(chǎn)負(fù)債情況等;信用是指企業(yè)的經(jīng)營作風(fēng)、履約信譽(yù)等。這是客戶資信調(diào)查的主要內(nèi)容，特別是對(duì)中間商更應(yīng)重視。例如，有的客戶愿和我們洽談上億美元的投資項(xiàng)目，但經(jīng)調(diào)查其注冊(cè)資本只有幾十萬美元。對(duì)這樣的客戶，我們就該打上個(gè)問號(hào)；
經(jīng)營范圍，主要是指企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營的商品、經(jīng)營的性質(zhì)，是代理商、生產(chǎn)商，還是零售批發(fā)商等；
經(jīng)營能力，每年的營業(yè)額、銷售渠道、經(jīng)營方式以及在當(dāng)?shù)睾蛧H市場上的貿(mào)易關(guān)系等。此外，對(duì)客戶資信進(jìn)行調(diào)查后，應(yīng)建立檔案卡備查，分類建立客戶檔案�？傊朴诶貌煌愋涂蛻舻拈L處，為我服務(wù)。
二、嚴(yán)格審查合同條款，修改不利條款
從法律上講，合同是買賣雙方開展國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，中國企業(yè)對(duì)合同各部分的條款，特別是一些可能給潛在的欺詐活動(dòng)創(chuàng)造條件的條款加以細(xì)心審查，至關(guān)重要。在國際貿(mào)易中，一方面由于語言方面的問題，中方對(duì)合同的審查力度不夠;另一方面為了節(jié)約成本，很多公司也不愿委托專業(yè)人事來審查合同，往往輕率地在外方擬好的格式合同上簽字，從而在合同條款上給詐騙者創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。在合同中潛在的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾方面:
1、在出口合同中，欺詐者往往在付款方式上做文章
在國際貿(mào)易中，付款方式多種多樣，一般觀點(diǎn)認(rèn)為，對(duì)出口方最有利的付款方式是預(yù)收貨款、其次為信用證(L/C)、付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)、電匯(T/T)、賒帳(open account)等，而分期付(installment)或寄售(consignment)則是最差的出貨條件。以這樣的觀點(diǎn)看來，似乎是爭取到預(yù)付貨款或是L/C即期就等于收匯有了確切的保障。但是在實(shí)踐中，對(duì)于歐美一些國家的進(jìn)口商來說，開立信用證的手續(xù)很繁雜，而且還要在較長時(shí)間內(nèi)占?jí)嘿I方一定的資金或授信額度，致使很多買家不愿意開證。因此，越來越多(近80%)的交易都樂于采用非信用證方式進(jìn)行結(jié)算。即使接受L/C付款，也會(huì)要求30天或60天期，另外，以記帳、D/A、T/T等方式付款也很普遍。
中國企業(yè)在選擇付款方式時(shí)，應(yīng)清楚了解每一種付款方式的利弊與風(fēng)險(xiǎn)，有利的付款方式不僅要適合具體的出口商和每一單具體的業(yè)務(wù)，還要考慮到真正影響收匯成敗的關(guān)鍵因素，如交易對(duì)象的資信情況、合同的其它條款、執(zhí)行合同的各個(gè)環(huán)節(jié)等綜合因素:
T/T（電匯）與Installment分期付款:一般情況是在貨物裝船后，買方先付30%的預(yù)付款，剩余70%等到貨到后一段時(shí)間再付。電匯與分期付款完全是商業(yè)信用這種方式，可以說是對(duì)賣方風(fēng)險(xiǎn)最大的方式。因此除非賣方充分確定對(duì)方的信譽(yù)，如象IBM，ABB等世界知名公司，否則在其沒有投出口信用保險(xiǎn)的情況下，采用此付款方式時(shí)要格外謹(jǐn)慎。
D/P（付款交單）與D/A(承兌交單):這兩種付款方式屬于商業(yè)信用，即出口公司能否收到貨款，完全取決于進(jìn)口商的信用，D/A 比 D/P風(fēng)險(xiǎn)要大。對(duì)于信用好的進(jìn)口商，一般不會(huì)出現(xiàn)不付貨款的現(xiàn)象，但是遇到信用差的進(jìn)口商，常常發(fā)生拖欠或拒付貨款現(xiàn)象。D/A后面一定要有時(shí)間，指承兌后多少天付款。
預(yù)付貨款（pay in advance）與信用證L/C: 一般來講預(yù)付貨款對(duì)賣方來說是最安全的，但是在實(shí)際操作中，這種付款方式很少見。在中國常用的是信用證方式。但是作為信用證而言，本身也會(huì)給詐騙分子以機(jī)會(huì)。信用證欺詐主要有以下兩個(gè)方面:
* 假冒信用證欺詐
假冒信用證欺詐是指利用缺乏成為有效信用證必備條件而呈現(xiàn)出自身虛假性的信用證所進(jìn)行的欺詐。
*"軟條款"信用證欺詐
"軟條款"信用證，利用其生效、付款條件中隱藏著的陷阱條款，使付款行為隨時(shí)可以根據(jù)開證申請(qǐng)人的單方行為而解除付款義務(wù)或附有受益人很難或根本無法提供的單據(jù)作為付款條件所進(jìn)行的欺詐，如在信用證中有"信用證開出后暫時(shí)不生效，須待進(jìn)口許可證簽發(fā)和貨物經(jīng)開證人檢驗(yàn)后，才通知生效"的條件。盡管這些軟條款表面上是進(jìn)口商為了保護(hù)自己的利益而制定的，但必須意識(shí)到會(huì)發(fā)生惡意欺詐的因素。對(duì)付"軟條款"信用證，最好的辦法是嚴(yán)格審單，對(duì)那些苛刻和難以執(zhí)行的條款應(yīng)事先要求修改，避免造成信用證的風(fēng)險(xiǎn)。
2、在進(jìn)口合同中，欺詐者往往在國際貿(mào)易術(shù)語上做文章
買方詐騙會(huì)采取兩種方式，一為空頭提單詐騙，就是指貨物根本不存在或者貨物的裝船數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足信用證規(guī)定的量，而詐騙者用假造的足量提單會(huì)同其它單據(jù)一起先向銀行結(jié)匯，待收到款后便溜之夭夭，而開證申請(qǐng)人既付了款但又收不到或收不足貨而只能望單興嘆。許多國際騙子經(jīng)常利用這一方法進(jìn)行詐騙，他們每每先與對(duì)方進(jìn)行幾次小額成交，待建立"信用"后就來一次大的瞞騙，"利用空頭提單"的詐騙雖然受損失的大多是買方，如上述案例中的情況，但有時(shí)會(huì)殃及船方(特別是在貨量嚴(yán)重不足的情況下)。除此之外，在國際貿(mào)易中，托運(yùn)人會(huì)出具保函后換取承運(yùn)人違背事實(shí)簽發(fā)清潔提單、倒簽提單或預(yù)借提單。按照國際慣例，如果保函具有欺詐意圖，則保函無效，承運(yùn)人要向第三方承擔(dān)責(zé)任。盡管如此，如果真的出現(xiàn)上述情況，也會(huì)給買方造成很大的不便，甚至是嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。
因此，如果買方未能同一流資信的賣方做交易或者認(rèn)為賣方有可疑之處，買方應(yīng)及早采取預(yù)防措施，比較實(shí)用的辦法是買方要求使用FOB術(shù)語，同時(shí)借機(jī)試探。在CIF與CFR下，由賣方負(fù)責(zé)裝運(yùn)，買方對(duì)船舶的國籍、船齡、船舶狀況等無選擇權(quán)。換言之，買方爭取FOB對(duì)防止詐騙極為有利。因?yàn)�，結(jié)匯單證最重要的是提單。而FOB下，由買方來租船裝運(yùn)，可隨時(shí)與船東聯(lián)系，了解船舶動(dòng)態(tài)，可趕在騙子結(jié)匯前，申請(qǐng)禁止令(Injunction)禁止騙子去結(jié)匯或禁止銀行付款;再者，買方在租船時(shí)，也很容易了解船東的資信，有效地防止船東的欺詐，賣方想要欺詐自然是難上加難。
3、在國際貿(mào)易合同中約定在中國進(jìn)行仲裁的條款
在合同中約定仲裁條款對(duì)于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減小損失方面具有重要的作用。涉外訴訟，不同于國內(nèi)訴訟。由于不同國家的立法不同，類似的案件在不同國家的審理結(jié)果往往相距甚遠(yuǎn)，涉外訴訟具有立案（確認(rèn)司法管轄權(quán)）難、送達(dá)（確認(rèn)對(duì)方有管轄權(quán)的法院）難、取證（跨國取證）難、執(zhí)行（對(duì)方法院承認(rèn)與執(zhí)行）難等問題。在一家中國公司與被告俄羅斯公司的國際貿(mào)易案件中，即使中國法院對(duì)此案件立案并進(jìn)行審理，但是由于被告遠(yuǎn)在俄羅斯，應(yīng)訴文書無法通過郵寄送達(dá)，只好采用公告送達(dá)方式送達(dá)應(yīng)訴文書，需半年時(shí)間。此后如被告不來應(yīng)訴，法院經(jīng)缺席審理、判決后，公告送達(dá)判決書又需半年時(shí)間。假設(shè)原告勝訴，如被告不自覺履行法院判決，該案的執(zhí)行又成難題。
通過約定明確有效的仲裁條款，可以解決上述問題。與訴訟相比，仲裁真正無可爭議的優(yōu)勢在于《承認(rèn)和執(zhí)行外國仲裁裁決公約》（《紐約公約》）的制定，迄今為止，已有132個(gè)締約國，根據(jù)該《公約》，外國仲裁裁決得到了廣泛的執(zhí)行。法院采取了有利于執(zhí)行外國仲裁裁決的政策，所以仲裁裁決書在執(zhí)行力方面要遠(yuǎn)遠(yuǎn)的高于異國法院的判決書。
選擇在中國進(jìn)行仲裁，一是中國企業(yè)比較了解國內(nèi)的情況，在取證方面和語言方面會(huì)占有優(yōu)勢;二是中國的仲裁組織相較于國外的仲裁組織收費(fèi)便宜，可以緩解中方的經(jīng)濟(jì)壓力;三是聘請(qǐng)中國的律師相對(duì)比外國律師收費(fèi)低。
對(duì)于國際貿(mào)易仲裁，如果選擇在中國進(jìn)行，選擇國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)（CIETAC）不失為明智。首先，對(duì)于外方來講，往往對(duì)中國的司法系統(tǒng)存在一些不了解、不信任的情況。由于《紐約公約》的存在，確保了仲裁裁決的執(zhí)行，他們更傾向于通過仲裁方式來解決爭端。其次，中國國際貿(mào)易仲裁委員會(huì)已經(jīng)成立多年，在解決國際貿(mào)易糾紛方面具有一定的經(jīng)驗(yàn)，在裁決過程中相對(duì)比較公平公正，在其他國家已經(jīng)建立了比較良好的口碑。
三、積極利用國際保理業(yè)務(wù)和出口信用保險(xiǎn)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
隨著國際市場競爭的加劇和買方市場的形成，就付款條件而言，信用證方式要占用進(jìn)口商的資金，且要產(chǎn)生一定的費(fèi)用，付款交單（D／P）相對(duì)優(yōu)惠，但進(jìn)口商無法獲得資金融通的便利，因此，越來越多的進(jìn)口商堅(jiān)持以電匯（T/T）、承兌交單（D／A）或賒銷（O／A）方式成交，而這幾種方式顯然對(duì)出口企業(yè)來講有相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。保理業(yè)務(wù)和出口信用保險(xiǎn)正是順應(yīng)這一需要而發(fā)展起來的。其實(shí)在西方發(fā)達(dá)國家上述兩種業(yè)務(wù)已經(jīng)比較成熟，但是在我國還處在起步階段。國際保理業(yè)務(wù)與出口信用保險(xiǎn)主要針對(duì)一些對(duì)進(jìn)、出口商風(fēng)險(xiǎn)較大的付款方式進(jìn)行，在實(shí)踐操作中各有不同。
國際保理業(yè)務(wù)
有資料統(tǒng)計(jì)，目前賒銷貿(mào)易已占全球貿(mào)易總額的70％左右。許多出口商意識(shí)到，要在貿(mào)易競爭中立于不敗之地，就必須采用賒銷方式。這一點(diǎn)在向發(fā)達(dá)國家出口時(shí)，顯得尤為重要。但出口商如何防范收匯風(fēng)險(xiǎn)呢？國際保理業(yè)務(wù)應(yīng)求而生。國際保理，是保理商向以賒銷方式出售商品或服務(wù)的出口商（賣方）提供的綜合性金融服務(wù)，出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）簽訂的貨物銷售合同或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向出口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制和壞賬擔(dān)保這四項(xiàng)服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。
保理業(yè)務(wù)的某些交易特征存在潛在的不足，比如在選擇保理商時(shí)也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，需要引起出口商注意，但任何一種金融服務(wù)手段都有其優(yōu)勢和劣勢，只要運(yùn)用得當(dāng)，保理仍不失為一種為賒銷貿(mào)易服務(wù)、功能全面而有效的金融手段。近些年，我國的一些國家銀行已開始積極推進(jìn)保理業(yè)務(wù)并提供對(duì)出口商和進(jìn)口商的資信證明和融資業(yè)務(wù)。
出口信用保險(xiǎn)
出口信用保險(xiǎn)承保的對(duì)象是出口企業(yè)的應(yīng)收賬款，承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是人為原因造成的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。出口企業(yè)為防范以上出口信用方面的風(fēng)險(xiǎn)，保費(fèi)從0.23%至2.81%不等，平均為0.9%。買家拒付、拒收的，賠付比例為實(shí)際損失的80%;其它的為90%。保險(xiǎn)公司在賠付后向買家追討的受益，按上述比例再分配給投保企業(yè)。投保出口信用保險(xiǎn)可確保收匯的安全性，擴(kuò)大企業(yè)國際結(jié)算方式的選擇面（如L/C外還可采用T/T、DP、DA等），從而增加出口成交機(jī)會(huì)。同時(shí)，投保后可提高出口企業(yè)信用。
在實(shí)踐中，盡管有不少進(jìn)出口商知道保理與出口信用保險(xiǎn)，卻很少有人問津，主要原因是花費(fèi)。但是國際貿(mào)易詐騙一旦發(fā)生，損失難以彌補(bǔ)，兩相比較，在不能確定對(duì)方資信的情況下，選擇出口信用保險(xiǎn)，可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，提高企業(yè)的市場競爭力。
四、除了上述預(yù)防措施外，如果企業(yè)因?yàn)槭栌诜婪叮呀?jīng)上當(dāng)受騙，或者盡管采取了一定預(yù)防措施，但還是出現(xiàn)了被騙的情況。一般可以采取以下幾種方式來補(bǔ)救:
對(duì)方拒付后不要落入圈套。買方詐騙常用的伎倆就是以貨物存在質(zhì)量問題為由，要求賣方降價(jià)，借機(jī)拖延時(shí)間轉(zhuǎn)移貨物或者把價(jià)格壓到最低。如果是食品或者衛(wèi)生用品，會(huì)提出在特定的時(shí)間內(nèi)貨物將被銷毀。在這種情況下，中方由于貨物已經(jīng)起運(yùn)，為了不使自己的貨款完全泡湯，只好同意簽訂降價(jià)合同，一步一步掉入對(duì)方布置好的陷阱中。如果遇到這種情況，中方一定要警惕，在確信自己的貨物質(zhì)量沒有問題的情況下，不要輕易簽訂此類的合同。
與當(dāng)?shù)厣虝?huì)或者中國大使館聯(lián)系。這些機(jī)關(guān)在事后補(bǔ)救中會(huì)起到很重要的作用，由于他們一般是以非贏利為目的的，對(duì)當(dāng)?shù)氐那闆r比較熟悉并且具有一定的聲望，可以經(jīng)由他們與當(dāng)?shù)卣畽C(jī)關(guān)、司法部門進(jìn)行聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決，從而減少中方的損失。
聘請(qǐng)當(dāng)?shù)氐穆蓭熖崞鹪V訟（如果合同中沒有約定仲裁條款）。一般來講，中國的律師是沒有資格在國外執(zhí)業(yè)的，除非其取得了所在國的執(zhí)業(yè)資格。與對(duì)方所在國律師協(xié)會(huì)聯(lián)系，會(huì)得到當(dāng)?shù)芈蓭煹膮f(xié)助。有的時(shí)候，對(duì)方往往是抓住了中國公司不愿意進(jìn)行跨國訴訟的心理進(jìn)行欺詐，因此，聘請(qǐng)當(dāng)?shù)芈蓭煟赡軙?huì)起到威懾作用，在沒有進(jìn)入訴訟階段前，對(duì)方就可能會(huì)將貨款返還。
