一 典型的七種信用證詐騙

(一)、假冒或偽造印鑒(簽字)詐騙
　　所謂“假冒或偽造印鑒(簽字)詐騙”，是指詐騙分子在以打字機(jī)打出并將通過 郵遞方式寄出的信用假冒或偽造 開證行有權(quán)簽字人員的印鑒(簽字)，企圖以假亂欺受益人(出口商)盲目發(fā)貨，最終達(dá)到騙取出口貨物目的。

　　這種詐騙一般有如下特征：
　　1、信用證不經(jīng)通知，而直達(dá)受益人手中，且信封無寄件人詳細(xì)地址，郵戳模糊；
　　2、所用信用證格式為陳舊或過時(shí)格式；
　　3、信用證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽名；
　　4、信用證條款自相矛盾，或違背常規(guī)；
　　5、信用證要求貨物空運(yùn)，或提單做成申請(qǐng)人(進(jìn)口商)為受貨人。

　　例如：河南某外貿(mào)公司曾收到一份以英國標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名義開立的跟單信用證，金額為USD37,200.00元，通知行為倫敦國民西敏寺銀行(NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD .LONDON)。

　　因該證沒有象往常一樣經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行專業(yè)人員審核，發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處：
　　(1)、信用證的格式很陳舊，信封無寄件人地址，且郵戳模糊不清，無法辯認(rèn)從何地寄出；
　　(2)、信用證限制通知行－倫敦國民西敏寺銀行議付；有違常 規(guī)；
　　(3)、收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無；
　　(4)、信用證的簽名為印刷體，而非手 簽，且無法核對(duì)；
　　(5)、信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞，而該國為詐騙案多發(fā)地。 根據(jù)以上幾點(diǎn)，銀行初步判定該證為偽造信用證，后經(jīng)開證行總行聯(lián)系查實(shí)，確是 如此。從而避免了一起偽造信用證件詐騙。

（二）、盜用或借用他行密押（密碼）詐騙
　　所謂“盜用或借用他行密押(密碼)詐騙”，是指詐騙分子在電開信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認(rèn)電卻無加押證實(shí)，企圖瞞天過海，騙取出口貨物。
　這種詐騙通常有如下特征：
　　1、來證無押，而聲稱由第三家銀行來電證實(shí)；
　　2、來證裝、效期較短，以逼使受益人倉促發(fā)貨；
　　3、來證規(guī)定裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請(qǐng)人；
　　4、開立遠(yuǎn)期付款信用證，并許以優(yōu)厚利率；
　　5、證中申請(qǐng)人與受貨人分別在不同的國家或地區(qū)。
例如：某中行曾收到一份由加拿大AC銀行ALERTA分行電開的信用證，金額約100萬美元，受益人為安徽某進(jìn)出口公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點(diǎn)：(1)該證沒有加押證實(shí)，僅在來證開注明“本證將由××行來電證”；(2)該證裝效期在同一天，且離開證日不足一星期；(3)來證要求受益人發(fā)貨后，速將一套副本 單據(jù)隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請(qǐng)人；(4)該證為見45票天付款，且規(guī)定受 益人可按年利率11％索取利息；(5)信用證申請(qǐng)人在加拿大，而受貨人卻在新加坡； (6)來證電傳號(hào)不合常理。針對(duì)這幾個(gè)疑點(diǎn)，該中行一方面告誡公司“此證密押未 符，請(qǐng)暫緩出運(yùn)”，另一方面，趕緊向總行國際部查詢，回答：“查無此行”。稍 后，卻收到署名“美漩銀行”的確認(rèn)電，但該電文沒有加押證實(shí)，于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系，請(qǐng)示協(xié)助催曬，最后得到答復(fù)：“該行從未發(fā)出確認(rèn)電，且與開證行無任何往來”。至此，終于證實(shí)這是一起盜用第三家銀行密押的詐 騙案。

　(三)、“軟條款”/“陷阱條款”詐騙
　　所謂“軟條款/陷阱條款詐騙”，是指詐騙分子要求開證行開出主動(dòng) 權(quán)完全操作開證方手中，能制約受益人，且隨時(shí)可解除付款責(zé)任條款的信用證，其 實(shí)質(zhì)就是變相的可撤銷信用證，以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。

　　這種詐騙主要有以下特征：
　　1、來證金額較大，在50萬美元以上；
　　2、來證含有制約受益人權(quán)利的“軟條款”／“陷阱條款”，如規(guī)定申請(qǐng)人或其 指定代表簽發(fā)檢驗(yàn)證書，或由申請(qǐng)人指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)用日期、航行航線"或聲 稱“本證暫未生效”等；
　　3、證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，“花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、 木箱和纖維袋”等；
　　4、詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開證金額的5%-15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買方指代表或中介人。
　　5、買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，拒絕簽發(fā)檢驗(yàn)證書，或不通知裝船，使出口企業(yè)無法取得全套單據(jù)議付，白白遭受損失。

　(四)、偽造信用證修改書詐騙
　　所謂“偽造信用證修改書詐騙”是指詐騙分子不經(jīng)開證行而徑向通知行或受益 人發(fā)出信用證修改開書，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發(fā)貨。以騙取出貨物。

　　這種詐騙帶有如下特征：
　　1、原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些制約受益人權(quán)利的條款， 亟待修改；
　　2、修改書以電報(bào)或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼；
　　3、修改書不通過載證開出，而直接發(fā)給通知 行或受益人；
　　4、證內(nèi)規(guī)定裝運(yùn)后郵寄一份正本提單給申請(qǐng)人；
　　5、來證裝、效期較短，以迫使受益人倉促發(fā)貨。
(五)、假客檢證書詐騙
　　所謂“假客檢證書詐騙”，是指詐騙分子以申請(qǐng)人代表名義在受益人出貨地簽 發(fā)檢驗(yàn)證書，但其簽名與開證行留底印鑒式樣不符。致使受益人單據(jù)遭到拒付，而 貨物卻被騙走。

　　這種詐騙通常有如一特征：
　　1、來證含有檢驗(yàn)證書由申請(qǐng)人代表簽署的“軟條款”。
　　2、來證規(guī)定申請(qǐng)人代表簽名必須與開證行留底印鑒式樣相符；
　　3、來證要求一份正本提單交給申請(qǐng)人代表；
　　4、申請(qǐng)人將大額支票給受益人作抵押或擔(dān)保；
　　5、申請(qǐng)人通過指定代表操縱整個(gè)交易過程。

　　例如：某中行曾收到香港BD金融公司開出的以海南某信息公司為受益人的信用證，金額為USD992.000.00元，出口貨物是20萬臺(tái)照像機(jī)。信用證要求發(fā)貨前由申人指定代表出具貨物檢驗(yàn)證書，其簽字必須由開證行證實(shí)，且規(guī)定1/2的正本提 單在裝運(yùn)后交予申請(qǐng)人代表。在裝運(yùn)時(shí)，申請(qǐng)人代表來到出貨地，提供了檢驗(yàn)證書，并以數(shù)張大額支票為抵押，從受益有手中拿走了其中一份正本提單。后來，受益有 將有關(guān)支票委托當(dāng)?shù)劂y行議付，但結(jié)果被告知：“托收支票為空頭支票，而申請(qǐng)人代表出具的檢驗(yàn)證書簽名不符，純屬偽造”。更不幸的是，貨物已被全部提走，下落不明。受益人蒙受重大損失，有苦難言。

(六)、涂改信用證詐騙

所謂“涂改信用證詐騙”，是指詐騙分子將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。

　　這種詐騙往往有發(fā)下特征：
　　1、原信用證為信開方式，以便于泖改；
　　2、涂改內(nèi)容為信用證金額、裝效期及受益人名稱；
　　3、信用證涂改之處無開證行簽證實(shí)；
　　4、信用證不經(jīng)通知行通知，而直交受益人；
　　5、金額巨大，以詐取暴利。

　　例如：江蘇某外貿(mào)公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為318萬美元。當(dāng)?shù)刂行袑徍撕�，發(fā)覺該證金額、裝交期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是的提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，最后查明此證是經(jīng)客商涂改，交給外貿(mào)公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，以便在國外招搖撞騙。事實(shí)上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時(shí)制止了這一起巨額信用證詐騙案。

(七)、偽造保兌信用證詐騙
　　所謂“偽造保兌信用證詐騙”，是指詐騙分子在提供假信用證的基礎(chǔ)上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取我方大宗出口貨物的目的。

　　這種詐騙常常有如下特征：
　　1、信用證的開證行為假冒或根本無法查實(shí)之銀行；
　　2、保兌行為國際著名銀行，以增加欺騙性；
　　3、保兌函另開寄來，其簽名為偽冒簽字；
　　4、貿(mào)易雙方事先并不了解，僅通過中介人相識(shí)；
　　5、來證金額較大，且裝效期較短。

　　例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行(ASIAN UERO-AMERICAN BANK,JAKARTA,INDONESIA)，發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開信用證，金額為 600萬美元，受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是200萬條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒有該開證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽中，僅有一個(gè)相似，另一個(gè)無法核對(duì)。此時(shí)，受益人稱貨已備妥，急待裝運(yùn)，以免誤了裝船期。為慎重起見，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊 與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)系查詢，先后得到答復(fù)：“從沒聽說過開證行情況，也從未保兌過這一信用證，請(qǐng)?zhí)峁└�詳�?xì)資料以查此事”。至此，可以確定，該證為偽造保兌信用證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。

二、對(duì)信用證詐騙的防范對(duì)策

　　從上述跟單信用證詐騙的各種情況來看，詐騙分子的行騙對(duì)象主要是我方出口企業(yè)，而受害者還涉及出口方銀行和工貿(mào)公司均應(yīng)密切配合，采取切實(shí)有效的措施，以避免或減少上類詐騙案的發(fā)生，具體可實(shí)施如下防范對(duì)策：

　　第一、出口方銀行(指通知行)必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗(yàn)信用證的真實(shí)性，并掌握開證行的資信情況。對(duì)于信開信用證，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)印鑒是否相符，大額來證還應(yīng)要求開證行加押證實(shí)；對(duì)于電開信用證及其修改書，應(yīng)及時(shí)查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時(shí)，還應(yīng)對(duì)開證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，立即向開證行或代理行查詢，以確保來證的真實(shí)性、合法性和開證行的可靠性。

　　第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。在尋長找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機(jī)會(huì)時(shí)。應(yīng)盡可能通過正式途徑(如參加廣交會(huì)和實(shí)地考察)來接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前，應(yīng)設(shè)法委托有關(guān)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行 資 信設(shè)想，以便心中不數(shù)，作出正確的選擇，以免錯(cuò)選貿(mào)易伙伴，自食苦果。
第三、銀行和出口企業(yè)均需對(duì)信用證進(jìn)行認(rèn)真審核。銀行審證側(cè)重來證還應(yīng)注意來證的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)來證含有主動(dòng)權(quán)不在自己手中的“軟條款”/“陷阱條款”及其它不利條款，必須堅(jiān)決和迅速地與客商聯(lián)系修改，或采取相應(yīng)的防范措施，以防患于未然。

　　第四、出口企業(yè)或工貿(mào)公司在與外商簽約時(shí)，應(yīng)平等、合理、謹(jǐn)慎地確立合同條款。以發(fā)國家和集體利益為重，徹底杜絕一切有損國家和集體利益的不平等、不合理?xiàng)l款，如“預(yù)付履約金、質(zhì)保金，擁金和中介費(fèi)條款”等，以免誤中對(duì)方圈套， 破財(cái)耗神，恥笑于人。

　　此外，銀企雙方還應(yīng)攜手協(xié)作，一致對(duì)外。要樹立整體觀念，互相配合增強(qiáng)防詐信息。一旦發(fā)覺詐騙分子的蛛絲馬跡，立刻跟蹤追擊，并嚴(yán)懲不貸，以維護(hù)跟信用證業(yè)務(wù)的正常開展，確保我國對(duì)外貿(mào)易的順利進(jìn)行。