民間借貸案件利息計(jì)付問題探討

一、借貸雙方對(duì)有無約定利率發(fā)生爭(zhēng)議該如何處理？

最高人民法院于1988年頒布的司法解釋《關(guān)于貫徹執(zhí)行中華人民共和國民法通則若干問題的意見（試行）》第一百二十四條規(guī)定：借款雙方因利率發(fā)生爭(zhēng)議，如果約定不明，又不能證明的，可比照銀行同類貸款利率計(jì)息。1991年最高人民法院頒布的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》（以下簡(jiǎn)稱《若干意見》）第八條第一款再次對(duì)該問題作了規(guī)定：借貸雙方對(duì)有無約定利率發(fā)生爭(zhēng)議，又不能證明的，可參照銀行同類貸款利率計(jì)息。上述兩條款均明確規(guī)定對(duì)借貸雙方是否約定利息有爭(zhēng)議，情況不明確的情況下，可按照銀行貸款利率判決給付利息。但該規(guī)定到1999年頒布的《合同法》則完全改變了�！逗贤�法》第二百一十條規(guī)定：自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。根據(jù)后法優(yōu)于前法的原則，自《合同法》實(shí)施以后發(fā)生的自然人之間對(duì)支付利息沒有約定或約定不明的借款，不再判決支付利息。但發(fā)生在合同法實(shí)施之前的，仍應(yīng)按照前法的規(guī)定判決參照銀行貸款利息給債權(quán)人一方支付利息。前后法律在該方面的變化在審判實(shí)踐中應(yīng)注意掌握和執(zhí)行。當(dāng)然《合同法》實(shí)施后，對(duì)于未約定利息或者約定不明的情形，債權(quán)人要求債務(wù)人償付催告后的利息的，仍應(yīng)按照《若干意見》第九條的規(guī)定，參照銀行同期貸款利率判決債務(wù)人支付催告后的利息給債權(quán)人。

二、將借款利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利是否應(yīng)保護(hù)？

關(guān)于復(fù)利的問題，《若干意見》第六條規(guī)定，民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出本限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。第七條規(guī)定：出借人不得將利息計(jì)入本金謀取高利。債權(quán)人將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利的，其利率超出第六條規(guī)定的限度時(shí)，超出部分的利息不予保護(hù)。第七條明確規(guī)定的是出借人或債權(quán)人不得單方將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利，但并不禁止經(jīng)雙方協(xié)商一致同意將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利的情形，同時(shí)在計(jì)算復(fù)利時(shí)不得超過第六條規(guī)定的銀行貸款利率四倍的限度，否則超出部分不予保護(hù)。因此，對(duì)于雙方當(dāng)事人無論對(duì)利息如何約定或者約定計(jì)算復(fù)利，只要總括起來未超出銀行貸款利率的四倍均應(yīng)認(rèn)定雙方的約定有效，應(yīng)予以保護(hù)，即使超出，僅對(duì)超出部分不予保護(hù)。

三、超過雙方約定的借款期限該如何支付逾期債務(wù)利息？

實(shí)踐中，民間借貸糾紛案件雙方約定的利息一般高于銀行貸款利率，雙方的借據(jù)有些約定了借款期限而有些并未約定期限，對(duì)于未約定借款期限的雙方可按照約定的利率計(jì)付至還清欠款之日止。如有些借據(jù)雙方約定借款期限為一年，月利率為2‰（利率高出貸款利率），此種情況，借款期限內(nèi)按照雙方約定的借款利率主張利息，并無爭(zhēng)議。但如果雙方未具體約定超過期限后的借款利息該如何計(jì)息的問題，在訴訟中，債權(quán)人的主張一般均要求債務(wù)人按照約定的利率計(jì)算利息至還清欠款之日止，對(duì)此如果債務(wù)人對(duì)利率不提出異議，則可以支持原告的主張，法院不應(yīng)主動(dòng)依職權(quán)判決期限內(nèi)從雙方約定的利率，逾期則按照銀行利息進(jìn)行判決，尤其是約定利率高于銀行利率的情況下。

當(dāng)然多數(shù)情況下，債務(wù)人對(duì)其逾期利率未作約定，一般會(huì)以只同意按照同期銀行逾期貸款利息標(biāo)準(zhǔn)償還利息作為抗辯。對(duì)于這種情況，審判實(shí)踐中往往存在兩種意見，一種意見是同意按照債務(wù)人的觀點(diǎn)，理由是雙方對(duì)利率的約定只有一年，借款時(shí)未對(duì)一年后的利率作出約定，且到期債權(quán)人的債權(quán)未受清償時(shí)，雙方也未就逾期后的利息重新作出約定，故只能參照銀行逾期貸款利率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)息；其次，如果超過約定期限仍按照約定利率計(jì)息，債權(quán)人為獲得較高的利息則不愿積極主張債權(quán)，往往待利息累計(jì)較高時(shí)才行使債權(quán)。另一種是同意債權(quán)人的觀點(diǎn)，認(rèn)為雙方雖未對(duì)到期后的利息計(jì)算作出約定，但參照銀行的利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，無疑減輕了債務(wù)人賴債不還的責(zé)任，也不符合債權(quán)人借款時(shí)的真實(shí)意思表示，因此，應(yīng)按照原約定的利率計(jì)至還清欠款之日止。筆者同意后一種意見。首先，作為出借人冒著較大的借錢不還的風(fēng)險(xiǎn)將款借予他人（尤其是生產(chǎn)性借貸），一般是想獲得比銀行利息較高一點(diǎn)的利息報(bào)酬，否則還不如存在銀行獲得利息更為保險(xiǎn)；其次，民間借貸一般是基于雙方的信任才借款的，一開始出借人也不知道貸款人會(huì)到期不還，故對(duì)逾期情況并未作出規(guī)定，到期后再要求債務(wù)人達(dá)成新的利率約定，債務(wù)人一般不會(huì)配合；其三，如果逾期后按照銀行逾期貸款計(jì)息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)息，實(shí)際減輕了債務(wù)人的責(zé)任，助長了債務(wù)人欠債不還的氣焰。雖然就個(gè)案來說只是減少債權(quán)人的收益，但造成的普遍后果是一般的老百姓不愿借錢給他人，使真正需要幫助的人不能獲得幫助；其四，也不符合借貸立法的本意，法律對(duì)該問題雖無明文規(guī)定，但民事訴訟法在執(zhí)行條例中即第二百三十二條對(duì)逾期不還款者處以支付雙倍利息的規(guī)定，說明法律對(duì)不履約者是加重責(zé)任而非減輕責(zé)任。當(dāng)然兩種觀點(diǎn)各有各的道理，各有利弊，實(shí)踐中，兩種觀點(diǎn)的判決結(jié)果都大量存在，最佳的解決途徑還是要依靠當(dāng)事人約定明確，以便引發(fā)不必要的爭(zhēng)議。

四、無效借款合同是否支付利息？

對(duì)于無效借款合同，實(shí)踐中一些人的觀點(diǎn)認(rèn)為借款合同無效后，不問青紅皂白一律只判決返回本金而不支付利息。此種判決是未分清雙方的過錯(cuò)責(zé)任，無形中偏袒了有過錯(cuò)的一方，不符合處理無效合同的法律后果，不符合公平原則。處理此類糾紛應(yīng)嚴(yán)格依照《若干意見》第十條的規(guī)定審理案件，即借貸關(guān)系無效是由債權(quán)人的行為引起的，只返回本金；借貸關(guān)系無效是由債務(wù)人的行為引起的，除返回本金外，還應(yīng)參照銀行同類貸款利率給付利息。

五、民間借貸糾紛中沒有約定先還本還是先付息如何處理？

在有息借款合同中，按期支付利息是借款人的主要義務(wù)，支付利息的期限一般由借款合同約定，但一些民間借貸糾紛往往對(duì)此沒有約定或者約定不明，如果借款后從未償還任何款項(xiàng)，一般利息在到期時(shí)一并支付本息，在計(jì)算上則不會(huì)出現(xiàn)先還本還是先還息的爭(zhēng)執(zhí)；如果是分期償還，且在償還時(shí)由收款人出具收條時(shí)，也未注明還款是償還利息還是償還本金，由此引發(fā)糾紛。以上情況實(shí)踐中觀點(diǎn)不一，筆者認(rèn)為，根據(jù)《合同法》第二百零五條之規(guī)定：借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對(duì)支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的，依照本法第六十一條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付；借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時(shí)支付，剩余時(shí)間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付。該規(guī)定實(shí)際確定了先支付利息后支付本金的原則。如某乙向某甲借款1萬元，約定月利率為2‰，即月利率為每月200元，雙方未約定支付利息的具體時(shí)間，借款5個(gè)月，某乙還款2000元，某甲出具收條也未注明該款是還本還是還息，那么2000元到底是還本還是還息，那么根據(jù)《合同法》第二百零五條之規(guī)定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付，既然是一并支付，當(dāng)然是利息與本金一同計(jì)算，5個(gè)月利息是1000元，另1000元?jiǎng)t應(yīng)扣減本金，此種計(jì)算方法也符合通常理解，也符合公平原則，銀行貸款中也都是先還利息后還本。當(dāng)然對(duì)于民間借貸約定利率比較高的個(gè)案，在實(shí)際處理時(shí)也不能一概而論，要結(jié)合案件的實(shí)際情況，要區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性借貸和生活消費(fèi)性借貸，尤其應(yīng)注意生活困難情況下所產(chǎn)生的生活借貸應(yīng)如何計(jì)息的問題，注重保護(hù)困難群體的利益。