一、 在銷售合同中明確各項(xiàng)條款　

　　在與經(jīng)銷商簽訂銷售合同時(shí)，要注意以下事項(xiàng)，以避免日后處理應(yīng)收帳款時(shí)與經(jīng)銷商產(chǎn)生分歧而帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：　

　　1、 明確各項(xiàng)交易條件，如：價(jià)格、付款方式、付款日期、運(yùn)輸情況等；　

　　2、 明確雙方的權(quán)利和違約責(zé)任；　

　　3、 確定合同期限，合同結(jié)束后視情況再行簽訂；　

　　4、 加蓋經(jīng)銷商的合同專用章（避免個(gè)體行為的私章或簽字）；　

　　二、 定期的財(cái)務(wù)對(duì)帳　

　　財(cái)務(wù)要形成定期的對(duì)帳制度，每隔三個(gè)月或半年就必須同經(jīng)銷商核對(duì)一次帳目，以下幾種情況容易造成單據(jù)、金額等方面的誤差，廠家要尤為重視：　

　　1、 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)為多品種、多規(guī)格；　

　　2、 產(chǎn)品的回款期限不同，或因經(jīng)營(yíng)條件的不同而同種產(chǎn)品回款期限不同；　

　　3、 產(chǎn)品出現(xiàn)平調(diào)、退貨、換貨時(shí)；　

　　4、 經(jīng)銷商不能夠按單對(duì)單（銷售單據(jù)或發(fā)票）回款；　

　　5、 要主動(dòng)拒絕用貨款墊支其它款項(xiàng)（客戶返利、破損產(chǎn)品貨款、廣告款、終端銷售推廣費(fèi)用等）；　

　　以上情況會(huì)給應(yīng)收帳款的管理帶來(lái)困難，因此要制訂一套規(guī)范的、定期的對(duì)帳制度，避免雙方財(cái)務(wù)上的差距像滾雪球一樣越滾越大，而造成呆、死帳現(xiàn)象，同時(shí)對(duì)帳之后要形成具有法律效應(yīng)的文書，而不是口頭承諾�！�

　　三、 對(duì)產(chǎn)品鋪貨率的正確理解　

　　如果產(chǎn)品鋪貨率提高，會(huì)增加銷售機(jī)會(huì)(提高了消費(fèi)者的購(gòu)買便利性)，但應(yīng)收帳款和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也同時(shí)增加；如果降低鋪貨率，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)雖然降低了，但達(dá)不到規(guī)模銷售的目標(biāo)。所以正確、合理的解決產(chǎn)品鋪貨率問(wèn)題，對(duì)降低應(yīng)收帳款，保證貨款的安全性是有幫助的。因此我們建議在產(chǎn)品不同銷售階段、或根據(jù)產(chǎn)品不同的銷售策略、或根據(jù)市場(chǎng)推廣的強(qiáng)弱勢(shì)而采取不同的產(chǎn)品鋪貨政策�！�

　　四、 減少賒銷、代銷運(yùn)作方式　

　　銷售人員為了迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，或?yàn)榱送瓿射N售目標(biāo)而采取賒銷、代銷的運(yùn)作模式。這種銷售模式是經(jīng)銷商拖欠應(yīng)收貨款的土壤，并極易造成呆、死帳的出現(xiàn)。我們要制訂相應(yīng)的銷售獎(jiǎng)勵(lì)政策，鼓勵(lì)經(jīng)銷商采取購(gòu)銷、現(xiàn)款現(xiàn)貨等方式合作，盡量減少賒銷、代銷的方式。

　　五、 制定合理的激勵(lì)政策　

　　我們?cè)谥贫�營(yíng)銷政策時(shí)，要將應(yīng)收帳款的管理納入對(duì)銷售人員考核的項(xiàng)目之中，即個(gè)人利益不僅要和銷售、回款業(yè)績(jī)掛鉤，也要和應(yīng)收帳款的管理聯(lián)系在一起，制訂合理的應(yīng)收帳款獎(jiǎng)罰條例，使應(yīng)收帳款處在合理、安全的范圍之內(nèi)�！�

　　六、 建立信用評(píng)定、審核制度　

　　在實(shí)際工作中，真正能夠做到現(xiàn)款現(xiàn)貨的經(jīng)銷商很少，我們要建立信用評(píng)定、審核制度，對(duì)不同的經(jīng)銷商給予不同的信用額度和期限（一般為半年）。對(duì)經(jīng)銷商的信用管理要采取動(dòng)態(tài)的管理辦法，即每半年根據(jù)前期合作情況，對(duì)經(jīng)銷商的信用情況重新評(píng)定�！�

    經(jīng)銷商的監(jiān)管

　　一、 建立完善的經(jīng)銷商開戶制度　

　　當(dāng)廠家開拓新的市場(chǎng)或?qū)δ繕?biāo)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分時(shí)，對(duì)經(jīng)銷商選擇時(shí)進(jìn)行充分、科學(xué)的評(píng)估是必要的，這不僅為將來(lái)的銷售尋找一個(gè)合作伙伴，同時(shí)也降低了日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)我們面對(duì)著“買方市場(chǎng)”這個(gè)實(shí)際情況時(shí)，這是一個(gè)事半功倍的工作�！�

　　因此，合作前對(duì)經(jīng)銷商進(jìn)行評(píng)估就顯得尤為重要。評(píng)估的內(nèi)容應(yīng)包括：　

　　1、經(jīng)銷商的資信狀況；　

　　包括：企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、在行業(yè)中的口碑、歷史交易記錄、在銷售通路中上、下游的評(píng)價(jià)等�！�

　　2、經(jīng)銷商的財(cái)務(wù)狀況；　

　　包括：企業(yè)的性質(zhì)、注冊(cè)資金、資金來(lái)源、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金、企業(yè)欠債情況、還債能力、經(jīng)銷商應(yīng)收帳款等�！�

　　3、經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)狀況；　

　　包括：公司發(fā)展方向、負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)理念、主營(yíng)銷售渠道、是否有本行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)、是否有經(jīng)銷競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品、是否有代理暢銷產(chǎn)品、銷售隊(duì)伍、銷售規(guī)模、倉(cāng)儲(chǔ)、物流配送系統(tǒng)等�！�

　　4、負(fù)責(zé)人的個(gè)人資料；　

　　包括：社會(huì)地位、家庭背景、個(gè)人背景、家庭成員、婚姻狀況、個(gè)人愛好、不良嗜好等�！�

　　二、 對(duì)已合作經(jīng)銷商的監(jiān)管：　

　　1、強(qiáng)化經(jīng)銷商的回款意識(shí)；　

　　經(jīng)銷商在處理應(yīng)付帳款時(shí)，會(huì)根據(jù)以下的原則而選擇先后支付順序：　

　　a、對(duì)經(jīng)銷商利潤(rùn)貢獻(xiàn)的多少；　

　　b、代理產(chǎn)品銷售金額的多少　

　　c、代理產(chǎn)品在經(jīng)銷商心目中的地位；　

　　d、客情關(guān)系的維護(hù)程度；　

　　e、廠家對(duì)貨款管理的松、緊程度；　

　　要經(jīng)常性地強(qiáng)化經(jīng)銷商的回款意識(shí)，將本公司的付款順序排列在前面，成為經(jīng)銷商的第一付款順序是我們的目標(biāo)和努力方向�！�

　　2、控制發(fā)貨以減少應(yīng)收帳款；　

　　按照經(jīng)銷商實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況，采用“多批少量”的方法可以有效地控制應(yīng)收帳款。根據(jù)個(gè)人以往經(jīng)驗(yàn)，以每月發(fā)貨1～2次為宜，即每次發(fā)貨量為經(jīng)銷商15～30日的銷售量�！�

　　3、適當(dāng)?shù)耐�路促銷以減少應(yīng)收帳款；　

　　根據(jù)20／80原則，對(duì)于20％這部分重點(diǎn)客戶的應(yīng)收帳款的管理，是應(yīng)收款管理的重中之重。實(shí)行通路促銷政策，可以有效地降低廠家的應(yīng)收帳款。但此種方式應(yīng)謹(jǐn)慎使用，不宜過(guò)瀕（一年一次為宜）。同時(shí)建議：在年中以通路促銷為條件、在年末以年終返利為條件促使重點(diǎn)大客戶降低應(yīng)收帳款�！�

　　4、建立經(jīng)銷商的庫(kù)存管理制度；　

　　通過(guò)對(duì)經(jīng)銷商庫(kù)存的動(dòng)態(tài)管理（銷售頻率、銷售數(shù)量、銷售通路、覆蓋區(qū)域等），及時(shí)了解經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)狀況，保證銷售的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有效地控制應(yīng)收帳款�！�

　　三、 經(jīng)銷商發(fā)生欠款的危險(xiǎn)信號(hào)：　

　　在日常經(jīng)營(yíng)、管理中，經(jīng)銷商出現(xiàn)的一些信息，對(duì)廠家貨款的安全性是有警示作用的。如：　

　　1. 辦公地點(diǎn)由高檔向低檔搬遷；　

　　2. 頻繁轉(zhuǎn)換管理層、業(yè)務(wù)人員，公司離職人員增加；　

　　3. 受到其他公司的法律訴訟；　

　　4. 公司財(cái)務(wù)人員經(jīng)常性的回避；　

　　5. 付款比過(guò)去延遲；經(jīng)常超出最后期限；　

　　6. 多次破壞付款承諾；　

　　7. 經(jīng)常找不到公司負(fù)責(zé)人；　

　　8. 公司負(fù)責(zé)人發(fā)生意外；　

　　9. 公司決策層存在較嚴(yán)重的內(nèi)部矛盾，未來(lái)發(fā)展方向不明確�！�

　　10. 公司有其他的不明確贏利的投資（投機(jī)）如：股票、期貨等；　

　　11. 不正常的不回復(fù)電話；　

　　12. 開出大量的期票；　

　　13. 銀行退票（理由：余款不足）；　

　　14. 應(yīng)收帳款過(guò)多，資金回籠困難；　

　　15. 轉(zhuǎn)換銀行過(guò)于頻繁；　

　　16. 以低價(jià)拋售商品（低于供貨商底價(jià)）　

　　17. 突然下過(guò)大的定單（遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出所在區(qū)域的銷售能力）；　

　　18. 發(fā)展過(guò)快（管理、經(jīng)營(yíng)不能同步發(fā)展）；　

　　當(dāng)經(jīng)銷商出現(xiàn)以上危險(xiǎn)信息時(shí)，廠家采取果斷、迅速的應(yīng)變措施，可以降低應(yīng)收帳款的回收風(fēng)險(xiǎn)。

    銷售人員的監(jiān)管

　　拖欠時(shí)間與催收成功率比例表

    拖欠時(shí)間（月） 1 2 3 6 9 12 24

　　成功率 93％ 85％ 73％ 57％ 42％ 25％ 13％

　　一、 加強(qiáng)銷售人員的原則性：　

　　在實(shí)際的銷售管理過(guò)程中，我們會(huì)感覺到銷售人員總是幫助經(jīng)銷商向廠家索要更多的利益。銷售人員如何處理廠家與經(jīng)銷商的關(guān)系是一個(gè)重要的課題。我們經(jīng)常聽到：“廠家和經(jīng)銷商要達(dá)到共贏”，可是要真正做到這一點(diǎn)談何容易。所以銷售人員在同經(jīng)銷商維持良好的客情關(guān)系的同時(shí)，一定要加強(qiáng)他們的原則性，也就是銷售人員的同情心和職業(yè)道德之間的關(guān)系，不折不扣的執(zhí)行公司制定的銷售政策（應(yīng)收帳款管理）�！�

　　二、 加強(qiáng)銷售人員的回款意識(shí)：　

　　我們應(yīng)該銷售人員培養(yǎng)成良好的習(xí)慣：貨款回收期限前一周，電話通知或拜訪負(fù)責(zé)人，預(yù)知其結(jié)款日期；期限前三天確定結(jié)款日期，如自己不能如約應(yīng)通知對(duì)方自己的某一位同事會(huì)前往處理，如對(duì)方不能如約應(yīng)建議對(duì)方授權(quán)其他人跟進(jìn)此款；在結(jié)款日一定按時(shí)前往拜訪�！�

　　1、因?yàn)闀r(shí)間是欠款者的保護(hù)傘，時(shí)間越長(zhǎng)，追收成功率越低：　

　　2、最后收款期限　

　　a、客戶拖欠之日數(shù)，不應(yīng)超過(guò)回款期限的1/3；如超過(guò)，應(yīng)馬上采取行動(dòng)追討；　

　　b、如期限是30天，最后收款期限不能超過(guò)40天；　

　　c、如期限是60天，最后收款期限不能超過(guò)80天；　

　　d、如果不馬上追討，相當(dāng)于將回款的機(jī)會(huì)讓給別的公司，同時(shí)本公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就相應(yīng)的提高�！�

　　三、 加強(qiáng)銷售人員終端管理、維護(hù)能力：　

　　建立一套行之有效的終端維護(hù)的管理辦法，不僅可以降低經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保廠家貨款的安全；同時(shí)也可以提升銷售業(yè)績(jī)，提高公司形象、產(chǎn)品形象在經(jīng)銷商中的地位，這對(duì)及時(shí)清欠應(yīng)收帳款都是有益的�！�

　　我們要記�。骸�

　　要確保廠方的銷售回款，就要確保經(jīng)銷商的銷售回款。　

　　要廠家的生意提高，就要確保經(jīng)銷商的生意�！�

　　四、 提高銷售人員追款技巧：　

　　銷售人員在成功追收帳款中扮演著很重要的角色，在日常工作中要加強(qiáng)銷售人員在這方面的培訓(xùn)：　

　　1. 運(yùn)用常識(shí)；　

　　2. 追討函件；　

　　3. 豐富、完善的客戶資料檔案；　

　　4. 讓對(duì)方寫下支付欠款的承諾函件，并加蓋公章；　

　　5. 與負(fù)責(zé)人直接接觸；　

　　6. 錄音；　

　　7. 向警方求助；　

　　8. 謹(jǐn)慎從事；　

　　9. 豐富自己財(cái)務(wù)、銀行等方面的知識(shí)。如：支票、電匯、匯票、承兌匯票、退票等�！�

　　五、 零售終端經(jīng)營(yíng)不善的危險(xiǎn)信號(hào)：　

　　在日常拜訪中，檢查零售終端的經(jīng)營(yíng)狀況是終端代表重要工作之一，當(dāng)終端出現(xiàn)下列狀況時(shí)，我們就要特別的謹(jǐn)慎，應(yīng)及時(shí)將此信息通報(bào)給經(jīng)銷商，避免經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)損失：　

　　1. 正常的營(yíng)運(yùn)費(fèi)用無(wú)法支付（如：房租、水電、工資）；　

　　2. 商場(chǎng)負(fù)責(zé)人無(wú)正當(dāng)理由的突然失蹤；　

　　3. 商場(chǎng)業(yè)務(wù)人員的頻繁更換；　

　　4. 商品大打折扣（低于供應(yīng)商的底價(jià)）；　

　　5. 頻繁的有商家退出經(jīng)營(yíng)；　

　　6. 貨架出現(xiàn)大量的空位；　

　　7. 大量使用禮品劵，抵供應(yīng)商的貨款；　

　　8. 大量的無(wú)法兌付的空頭支票；　

　　9. 不正常的盤點(diǎn)；　

　　10. 商場(chǎng)沒(méi)有人氣；

    成功追收應(yīng)付帳款

　　一、 應(yīng)收帳款的處理方法　

　　1. 銷售資料（收貨單據(jù)、發(fā)票等）是否齊備？?jī)?nèi)容是否準(zhǔn)確無(wú)誤？　

　　2. 準(zhǔn)時(shí)給予文件；其實(shí)越早給經(jīng)銷商發(fā)票，貨款回收可能越早，同時(shí)要確認(rèn)經(jīng)銷商收到發(fā)票；　

　　3. 完善客戶跟進(jìn)制度：客戶接觸率與成功回收率是成正比的，越早與客戶接觸，與客戶開誠(chéng)布公的溝通，被拖欠的機(jī)會(huì)越低；　

　　4. 定期探訪：如客戶到期付款，應(yīng)按時(shí)上門收款，或電話催收；即使是過(guò)期一天，也應(yīng)馬上追收，不應(yīng)有等待的心理；　

　　5. 建立形象：客戶是需要教育的，一定要給予客戶一個(gè)正確的觀念：我們對(duì)所有欠款都是非常嚴(yán)肅的，是不能夠容忍被拖欠的；　

　　6. 服務(wù)精神：認(rèn)同及理解客戶的困難和投訴，同時(shí)可以利用自身的優(yōu)勢(shì)幫助客戶解決困難；　

　　7. 技巧訓(xùn)練：追收欠款是需要技巧的，如：電話技巧、上門拜訪技巧；同時(shí)應(yīng)了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、個(gè)人背景等資料；　

　　二、 已被拖欠款項(xiàng)的處理方法　

　　1. 文件：檢查被拖欠款項(xiàng)的銷售文件是否齊備　

　　2. 收集資料：要求客戶提供拖欠款項(xiàng)的原因，并收集資料以證明其正確性；　

　　3. 追討文件：建立帳款催收制度。根據(jù)情況發(fā)展的不同，建立三種不同程度的追討文件――預(yù)告、警告、律師信，按情況及時(shí)發(fā)出；　

　　4. 最后期限：要求客戶了解最后的期限以及其后果，讓客戶了解最后期限的含義；　

　　5. 行動(dòng)升級(jí)：將欠款交予較高級(jí)的管理人員處理，將壓力提升；　

　　6. 假起訴：成立公司內(nèi)部的法律部，以法律部的名義發(fā)出追討函件，警告容忍已經(jīng)到最后期限；　

　　7. 調(diào)節(jié)：使用分期付款、罰息、停止數(shù)期等手段分期收回欠款；

　　8. 要求協(xié)助：使用法律維護(hù)自己的利益�！�

　　三、 對(duì)于呆/死帳的處理方法：　

　　1. 折讓　

　　2. 收回貨物　

　　3. 處理抵押品　

　　4. 尋求法律協(xié)助　

　　5. 訴訟保全成功追收應(yīng)付帳款

　　一、 應(yīng)收帳款的處理方法　

　　1. 銷售資料（收貨單據(jù)、發(fā)票等）是否齊備？?jī)?nèi)容是否準(zhǔn)確無(wú)誤？　

　　2. 準(zhǔn)時(shí)給予文件；其實(shí)越早給經(jīng)銷商發(fā)票，貨款回收可能越早，同時(shí)要確認(rèn)經(jīng)銷商收到發(fā)票；　

　　3. 完善客戶跟進(jìn)制度：客戶接觸率與成功回收率是成正比的，越早與客戶接觸，與客戶開誠(chéng)布公的溝通，被拖欠的機(jī)會(huì)越低；　

　　4. 定期探訪：如客戶到期付款，應(yīng)按時(shí)上門收款，或電話催收；即使是過(guò)期一天，也應(yīng)馬上追收，不應(yīng)有等待的心理；　

　　5. 建立形象：客戶是需要教育的，一定要給予客戶一個(gè)正確的觀念：我們對(duì)所有欠款都是非常嚴(yán)肅的，是不能夠容忍被拖欠的；　

　　6. 服務(wù)精神：認(rèn)同及理解客戶的困難和投訴，同時(shí)可以利用自身的優(yōu)勢(shì)幫助客戶解決困難；　

　　7. 技巧訓(xùn)練：追收欠款是需要技巧的，如：電話技巧、上門拜訪技巧；同時(shí)應(yīng)了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、個(gè)人背景等資料；　

　　二、 已被拖欠款項(xiàng)的處理方法　

　　1. 文件：檢查被拖欠款項(xiàng)的銷售文件是否齊備　

　　2. 收集資料：要求客戶提供拖欠款項(xiàng)的原因，并收集資料以證明其正確性；　

　　3. 追討文件：建立帳款催收制度。根據(jù)情況發(fā)展的不同，建立三種不同程度的追討文件――預(yù)告、警告、律師信，按情況及時(shí)發(fā)出；　

　　4. 最后期限：要求客戶了解最后的期限以及其后果，讓客戶了解最后期限的含義；　

　　5. 行動(dòng)升級(jí)：將欠款交予較高級(jí)的管理人員處理，將壓力提升；　

　　6. 假起訴：成立公司內(nèi)部的法律部，以法律部的名義發(fā)出追討函件，警告容忍已經(jīng)到最后期限；　

　　7. 調(diào)節(jié)：使用分期付款、罰息、停止數(shù)期等手段分期收回欠款；

　　8. 要求協(xié)助：使用法律維護(hù)自己的利益�！�

　　三、 對(duì)于呆/死帳的處理方法：　

　　1. 折讓　

　　2. 收回貨物　

　　3. 處理抵押品　

　　4. 尋求法律協(xié)助　

　　5. 訴訟保全