中華人民共和國保險法釋義

 

 第一章 總則

 第一條  為了規(guī)范保險活動，保護保險活動當事人的合法權益，加強對保險業(yè)的監(jiān)督管理，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展，制定本法。

[釋義]  本條是對保險法立法目的的規(guī)定。

   本條開宗明義地規(guī)定了保險法的立法目的，即制定保險法是“為了規(guī)范保險活動，保護保險活動當事人的合法權益，加強對保險業(yè)的監(jiān)督管理，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展”，從而使我國保險業(yè)進入依法經營、依法監(jiān)管和快速健康發(fā)展的新階段。這里還需要指出的是，盡管在保險法實施七年后，由于保險業(yè)內部結構和外部環(huán)境都發(fā)生了較大變化，特別是我國加入世界貿易組織后，保險業(yè)面臨進一步對外開放的新形勢，保險法的一些內容已經不適應實際情況和實際需要，因而根據我國保險事業(yè)健康發(fā)展的要求，全國人大常委會對保險法作出了適當的修改，但保險法的立法目的并沒有改變，而且所作出的修改仍然是堅持了上述根本宗旨。

第二條  本法所稱保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

[釋義]  本條是對保險法調整范圍的規(guī)定。

保險是專門的經濟術語，其本來含義即是指商業(yè)保險。商業(yè)保險是投保人與保險人在自愿的基礎上，以保險契約方式建立保險關系，集合多個主體的風險，合理計收保險費，建立保險基金，以對特定的災害事故造成的財產損失或人身傷亡，提供資金補償或保障的一種經濟形式。從世界各國保險業(yè)發(fā)展歷史和保險立法的實踐來看，一般提到保險，其共同的概念是指商業(yè)保險，保險法所調整和規(guī)范的對象也是商業(yè)保險。我國保險法從中國的實際情況出發(fā)，并吸收和借鑒國外保險立法的成功經驗，與國際慣例接軌，在本條中明確規(guī)定了保險法的調整對象是商業(yè)保險活動。

商業(yè)保險與具有社會保障性質的社會保險相比較，具有以下三個特點：一是具有自愿性，商業(yè)保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據意思自治原則，在平等互利、協商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現的，而社會保險則是通過法律強制實施的；二是具有營利性，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，經營商業(yè)保險業(yè)務的公司無論采取何種組織形式都是以營利為目的，而社會保險則是以保障社會成員的基本生活需要為目的；三是從業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金的原則來看，商業(yè)保險既包括財產保險又包括人身保險，投入相應多的保險費，在保險價值范圍內就可以取得相應多的保險金賠付，體現的是多投多保、少投少保的原則，而社會保險則僅限于人身保險，并不以投入保險費的多少來加以差別保障，體現的是社會基本保障原則。

按照本條規(guī)定，本法所稱保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。這也就是說，根據保險合同的基本原則和約定，對于投保人來講，其應當履行向保險人支付保險費的義務，并依此由其自己或其他被保險人享有獲得財產保險賠償或者人身保險給付保險金的權利；對于保險人來講，其對于保險責任范圍內的保險事故，屬于財產保險的，負責進行損失的補償，承擔賠償保險金，屬于人身保險的，按照保險標的的不同，對被保險人死亡、傷殘、疾病等保險事故發(fā)生，或者對被保險人達到合同約定的年齡、期限時，承擔給付保險金責任。

第三條  在中華人民共和國境內從事保險活動，適用本法。

[釋義]  本條是對保險法適用范圍的規(guī)定。

每一部法律都有自己的適用范圍，保險法作為規(guī)范保險活動的重要法律，與其他法律一樣有其確定的適用范圍。法律的適用范圍也就是指法律的效力范圍，即法律在哪些地方、對哪些行為產生法律效力。法律的適用范圍是由國家主權及其立法體制決定的，準確掌握法律的適用范圍，對正確適用法律具有重要意義。

按照本條規(guī)定，保險法適用的地域范圍是在中華人民共和國境內，也就是說這部法律從空間上是在全國范圍內產生效力。因為保險法是由全國人大常委會制定的一部全國性法律，所以它應當在國家行使主權的領域內施行，這是由國家主權原則決定的。中華人民共和國境內即是我國行使國家主權的空間，包括陸地領土、領海、內水和領空四個部分，凡在上述主權管轄范圍所及的全部領域發(fā)生的保險活動，都要適用保險法。需要指出的是，香港和澳門雖然是我國領土，但由于歷史的原因，根據憲法和香港特別行政區(qū)基本法、澳門特別行政區(qū)基本法的規(guī)定，這些地區(qū)的保險活動可適用本地區(qū)的特別法規(guī)定，因此保險法不適用于這些地區(qū)的保險活動。

雖然保險法沒有明確其所適用的主體范圍和客體范圍，即哪些保險活動主體和哪類保險行為受本法調整，但是按照本條規(guī)定，在中華人民共和國境內從事保險活動，適用本法。這就是說無論是中國自然人、法人還是外國自然人、法人以及無國籍人，只要在中華人民共和國境內從事保險活動，包括處于保險人地位或處于投保人、被保險人、受益人地位的所有保險當事人，都必須遵守和執(zhí)行本法；無論外國保險組織在中國境內設有機構或沒有設立機構，只要從中國境內吸收投保，并依所訂立的保險合同在中國境內履行保險責任，都受本法的約束。同時由于本法第二條已明確規(guī)定保險法僅調整商業(yè)保險活動，因此，在中國境內從事的所有商業(yè)保險活動，包括保險人的業(yè)務經營、保險代理人、保險經紀人和保險公估人等的業(yè)務活動及其他與保險有關的行為，都適用本法。

第四條  從事保險活動必須遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會公德，遵循自愿原則。

[釋義]  本條是對從事保險活動應當遵循的基本原則的規(guī)定。

按照本條規(guī)定，從事保險活動必須遵守法律、行政法規(guī)，這是對保險活動應當具有合法性的要求。我們知道，法律、行政法規(guī)是國家立法機關依照法定程序制定并以國家強制力保證實施的人們共同遵守的行為規(guī)范，保險活動作為一種重要的經濟民事活動必須遵守法律、行政法規(guī)，這體現了經濟活動和民事活動的守法原則。保險行為不僅關系到社會和個人資本的運用，而且直接關系到對公共利益的保障，因此保險當事人的投保行為或承擔保險責任的行為，都必須是依法進行的合法行為。由于保險活動涉及的范圍很廣，所以保險活動所必須遵守的法律、行政法規(guī)，除保險法及與保險法配套的行政法規(guī)以外，還包括我國關于民事、合同、公司、仲裁等許多方面的法律、行政法規(guī)。

按照本條規(guī)定，從事保險活動必須尊重社會公德。所謂社會公德是指在社會公共生活中調節(jié)人們之間的關系，維護社會公共生活秩序的行為規(guī)范，尊重社會公德，不僅是道德要求，也是法律規(guī)范。保險活動是市場經濟條件下的一種商事行為，同其他市場行為一樣，應當尊重公認的社會公德。我國保險業(yè)雖然取得了長足的發(fā)展，但必須看到保險市場仍存在一些突出問題，違規(guī)現象比較普遍，道德法制觀念淡薄，例如存在惜賠、亂賠甚至非法給回扣、假理賠等問題，服務質量也不高，產品銷售中還存在誤導欺騙行為等現象，這些問題的發(fā)生一定程度上與社會公德意識較差有著直接的關系，對這種破壞社會公德的行為除了要加強教育外，也需要輔之以必要的行政和法律手段，因此本條強調從事保險活動必須尊重社會公德，這是具有十分重要現實意義的。

按照本條規(guī)定，從事保險活動必須遵循自愿原則。自愿原則是從事商業(yè)活動所應遵循的一項基本原則，本法所規(guī)定的商業(yè)保險活動，其基本特征之一，就是保險關系的成立完全基于投保人與保險人的平等自愿和協商一致。根據這一原則，投保人與保險人之間的保險關系應在平等互利、協商一致的基礎上形成，投保人是否愿意投保，保險人是否愿意承保，都由雙方當事人依法自主決定，任何一方不得強迫對方訂立保險合同，當事人以外的其他人更是無權發(fā)號施令。鑒于現實生活中確實存在著有的單位憑借行政權力強迫所屬人員投保，也有些當事人憑借其優(yōu)勢地位強迫與其有業(yè)務往來的單位投保等問題，本條專門作出規(guī)定，強調從事商業(yè)保險活動必須遵循自愿原則。

第五條  保險活動當事人行使權利、履行義務應當遵循誠實信用原則。

[釋義]  本條是對保險活動當事人應當遵循誠實信用原則的規(guī)定。

誠實信用原則是保險活動所應遵循的一項最重要的基本原則，保險法律規(guī)范中許多內容都必須貫徹和體現這一原則，為了強調其在保險活動中的重要作用，應當在保險法中專門作出一條明確規(guī)定，為此這次修改保險法特意增加了本條規(guī)定。

誠實信用原則最早起源于羅馬法，原來是指契約的履行應當誠實守信，經過法國民法和德國民法的發(fā)展，到了瑞士民法，已經將誠實信用原則的適用由債權債務關系擴及到整個民事活動。所謂誠實信用原則是指民事主體從事民事活動，行使民事權利和履行民事義務時，都應本著真誠善意的態(tài)度，講真話、辦實事，開誠布公，信守承諾，講究信譽、恪守信用、意思表示真實、行為合法，做到不欺不詐，不損人利己，不得以坑蒙拐騙等方法從事經營活動，損害國家和消費者利益。在現代市場經濟條件下，誠實信用原則已成為一切民事活動和一切市場參與者所應遵循的基本原則，成為市場經濟活動的道德標準和法律規(guī)范。

按照本條規(guī)定，保險活動當事人行使權利、履行義務應當遵循誠實信用原則，這是法律對保險活動當事人的基本要求。具體來講，在保險活動中，投保人應當依法對其投保的標的，按保險人的詢問進行如實告知，并在發(fā)生約定的保險事故時也如實履行告知義務；而保險人則應當在承保時，將保險合同的條款、條件明確地告知投保人，不得欺騙也不得隱瞞，在發(fā)生約定的保險事故時，應當及時查明和確定保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度，并及時賠付保險金，不得拖延或逃避承擔保險責任。必須指出，目前保險業(yè)的社會信譽狀況確實不容樂觀，造假現象普遍，誤導甚至欺詐問題嚴重，所有這些都是與誠實信用原則格格不入的，也是法律秩序所不允許的。因此本條的規(guī)定將法律上的要求和道德上的要求融合在一起，成為一條法定的行為準則，保險活動當事人應當認真遵循。

第六條  經營商業(yè)保險業(yè)務，必須是依照本法設立的保險公司。其他單位和個人不得經營商業(yè)保險業(yè)務。

[釋義]  本條是對商業(yè)保險業(yè)務的經營主體資格的規(guī)定。

商業(yè)保險是現代市場經濟高度發(fā)展的大工業(yè)社會中的一種經濟活動，經營商業(yè)保險業(yè)務的目的固然在于營利，不過從全社會的角度看，商業(yè)保險業(yè)務經營主體的社會職能是對減低風險進行組織、管理、計算、研究、賠付和監(jiān)督的一種服務。由于保險業(yè)務直接經營著貨幣資本，所以它又是一種金融服務。同時，保險業(yè)務涉及眾多的投保人、被保險人和受益人的利益，如果商業(yè)保險業(yè)務經營主體經營不當，不能賠付應承擔的保險金，不僅會使投保人、被保險人和受益人因保險事故的發(fā)生出現的損害得不到補償，而且會引發(fā)社會矛盾和不安定，因此法律為保障社會公共利益，需要對商業(yè)保險業(yè)務經營主體的成立、管理、投資和終止經營等各個方面予以規(guī)范，以保障這種社會財富再分配的順利進行。長期的保險活動實踐也要求商業(yè)保險業(yè)務經營主體應當實行專業(yè)經營原則，也就是說商業(yè)保險業(yè)務只能由符合法律規(guī)定條件的特定商業(yè)組織進行經營。

從世界各國保險法律規(guī)范來看，專業(yè)經營是各國對保險業(yè)依法實施監(jiān)管的一項重要原則，例如日本、德國、韓國和我國臺灣省的保險法或保險業(yè)監(jiān)督法都規(guī)定，從事商業(yè)保險的主體必須是股份有限公司，或者是依法成立的相互保險公司。上述保險公司只能在核定的保險業(yè)務范圍內進行經營活動，不得從事保險業(yè)務以外的其他經營業(yè)務。我國保險法借鑒國外保險業(yè)監(jiān)督管理的有益經驗，并結合我國的實際情況，與已實施的公司法相銜接，在本條中明確規(guī)定，經營商業(yè)保險業(yè)務，必須是依照本法設立的保險公司。其他單位和個人不得經營商業(yè)保險業(yè)務。這就明確了我國保險業(yè)實行專業(yè)經營的原則，只有依照本法設立的保險公司，才具備經營商業(yè)保險業(yè)務的主體資格。

經營商業(yè)保險業(yè)務，就是以商業(yè)的原則籌集和運用保險資金，收取保險費，承保風險，建立保險基金，并運用保險資金履行賠付責任，對于作為后備的保險資金，加以合理運用，使保險資金能夠保值增值，以增強償付能力。因此經營商業(yè)保險業(yè)務，專業(yè)化程度較高，需要有雄厚的資本、精通保險專業(yè)知識的經營人才、嚴密的企業(yè)組織形式和嚴格的管理制度，不具備這些條件，就很難擔負起分散風險、補償損失的責任。按照本法第七十條的規(guī)定，保險公司應當采取下列組織形式：（一）股份有限公司；（二）國有獨資公司。這也就是說，除這兩種具體形式的保險公司以外，其他形式的企業(yè)。組織或團體都不得經營商業(yè)保險業(yè)務。本條將商業(yè)保險業(yè)務的經營主體限定為依照本法設立的保險公司，并禁止其他單位和個人經營商業(yè)保險業(yè)務，有利于保護投保人、被保險人和受益人的合法權益，維護保險市場的正常秩序，切實發(fā)揮保險的保障作用。

第七條  在中華人民共和國境內的法人和其他組織需要辦理境內保險的，應當向中華人民共和國境內的保險公司投保。

[釋義]  本條是對中國境內的法人和其他組織辦理境內保險的基本要求的規(guī)定。

保險業(yè)是服務貿易的一個重要領域，為了維護本國保險市場的穩(wěn)定，扶持和保護本國的保險企業(yè)，許多國家的保險法律都從發(fā)展民族保險業(yè)和維護本國保險市場利益的需要出發(fā)，對本國的保險市場加以管制，采取措施控制保險費的外流以及保險利潤的流失，即使一些發(fā)達國家也采取限制外國保險公司進入市場等措施，保護本國保險公司的經營地位。我國的保險業(yè)尚處于起步發(fā)展階段，并且具有潛在的巨大市場，參照國際上通行的做法，在保險法中規(guī)定我國境內的法人和其他組織需要辦理境內保險的，應當向我國境內的保險公司投保是十分必要的，這對于加強我國保險市場的管理、維護我國保險市場的正常秩序和國家的根本利益都具有非常重要的意義。

本條規(guī)定中的“境內的法人”，既包括依照我國法律設立的具有法人資格的公司、企事業(yè)單位、機關和社會團體，也包括經我國政府批準在我國境內設立分支機構的外國法人；本條規(guī)定中的“其他組織”，是指依法成立的不具備法人資格的各類組織，包括合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)、未取得法人資格的聯營企業(yè)等等；本條規(guī)定中的“境內的保險公司”，是指我國的保險公司以及經批準設立在我國境內的中外合資保險公司和外國保險公司分公司。如果上述境內的法人和其他組織在我國境內從事生產經營或其他活動，需要辦理境內保險時，按照本條規(guī)定就應當向我國境內的保險公司投保。

保險法為我國境內的法人和其他組織辦理境內保險規(guī)定的這項基本規(guī)則，從實際操作角度來看不僅是必要的也是可行的，它便于保險人比較及時地對保險事故進行勘驗，有利于被保險人及時獲得補償。假設投保人就在我國境內的財產向境外保險機構投保，一旦保險事故發(fā)生，還需要等待境外保險機構來我國境內進行查驗，由于未經我國政府批準，外國保險公司不得在我國進行保險活動，因此即使向境外保險機構投保，在理賠方面也存在實際的障礙。隨著我國保險業(yè)的迅速發(fā)展，適應投保人需要的各種險種，我國境內的保險公司基本上都能提供服務，可以說我國境內的保險公司就能夠滿足我國保險市場的需要，所以本條的規(guī)定是既符合國際慣例也符合我國實際的。

第八條  保險公司開展業(yè)務，應當遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

[釋義]  本條是對保險公司開展業(yè)務應當遵循公平競爭原則不得從事不正當競爭的規(guī)定。

在市場經濟條件下，市場主體有著自身的經濟利益和既定的目標，為了實現這些利益和目標，他們便在市場上展開持續(xù)不斷的較量，這種較量的形式通常表現為市場競爭，因此競爭是必然存在的，有其內在的動力和外界的壓力。公平的競爭既能使市場主體獲得最大的收益，又能符合社會的最大利益，從而促進生產力的發(fā)展。在保險市場上也同樣存在著競爭。保險公司開展業(yè)務，一方面同投保人、被保險人以及受益人發(fā)生權利、義務關系，另一方面又同其他保險公司處于競爭之中，都會采取一些競爭手段以獲得更多的保單，爭取更多的保戶。由于保險業(yè)行業(yè)經營的特殊性，要求保險公司開展業(yè)務應當遵循公平競爭的原則，反對各種不正當競爭行為，以促進保險業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，保障和維護投保人、被保險人和受益人的合法權益。

根據公平競爭的原則，保險公司在保險市場上，應當在法律、行政法規(guī)許可的范圍內開展業(yè)務活動，通過改進和完善服務，提高經營管理水平，搞好產品和服務創(chuàng)新，來滿足投保人的多種需求，使被保險人及時獲得滿意的保險保障，通過深化體制改革、轉換經營機制、堅持誠信原則，從而提高自身的競爭能力，在競爭中求得發(fā)展和壯大。具體來講，保險競爭的主要內容包括費率的競爭和服務的競爭。公平的費率競爭要求保險公司費率不能訂得過高，否則將形成壟斷費率，損害投保人利益；也不能訂得過低，否則將難以保障保險公司穩(wěn)定經營；更不能有不公正的歧視性費率，應當遵循充分性、合理性、公正性和穩(wěn)定性的原則。至于服務的競爭則要求保險公司提供市場有需求、核算有效益的產品，要為投保人提供高層次。全方位的優(yōu)質服務，要逐步擴大銷售渠道、改革銷售方式，盡量方便客戶投保，最后還要限制靠攀比提高傭金來競爭業(yè)務。

根據我國反不正當競爭法的有關規(guī)定，在市場交易中損害競爭對手的下列行為屬于不正當競爭行為：一是采取欺騙手段，引誘他人產生誤認；二是利用獨占地位，濫用經濟優(yōu)勢，迫使他人與自己進行交易，或者迫使他人接受自己或指定的商品或服務；三是采取各種賄賂手段，包括以回扣等不正當手段推銷自己的商品或服務；四是以虛假廣告或其他類似方法，對商品或服務作虛假宣傳；五是侵犯他人的商業(yè)秘密；六是以排擠競爭對手為目的，以低于成本的價格傾銷商品或提供服務；七是采用高額的有獎銷售手段，誘騙消費者和客戶；八是捏造、散布虛偽事實，損害競爭對手的商業(yè)信譽或商品、服務聲譽。保險公司開展業(yè)務活動時，就必須嚴格遵守法律規(guī)定，不得有上述不正當競爭的行為，不得從事不正當競爭。

第九條  國務院保險監(jiān)督管理機構依照本法負責對保險業(yè)實施監(jiān)督管理。

[釋義]  本條是對負責保險業(yè)監(jiān)督管理的主管部門的規(guī)定。

保險業(yè)是國民經濟的重要組成部分，是重要的金融服務行業(yè)，在國民經濟和社會生活中發(fā)揮著巨大作用。只有依法促進保險業(yè)的健康發(fā)展，才能增強整個社會抵御風險的能力，減少社會財富的損失，保證人民生活安定，保障社會再生產持續(xù)穩(wěn)定地進行。因此國家必須對保險業(yè)實施嚴格的監(jiān)督管理，以規(guī)范保險活動，保護保險活動當事人的合法權益，保護合法經營，制止違法經營，維護公平競爭的保險市場秩序。目前市場經濟發(fā)達國家一般對保險業(yè)都采取實體性監(jiān)管原則，即通過法律授予政府中的專門機構對保險業(yè)進行實體性監(jiān)督和管理的權利，政府主管部門不僅依法律規(guī)定的條件對保險公司的設立進行審批，而且對成立后的保險公司的市場行為和償付能力進行監(jiān)管。

我國對保險業(yè)一直實行嚴格的行政監(jiān)督管理，早在1985年國務院發(fā)布的《保險企業(yè)管理暫行條例》中就明確規(guī)定，國家保險管理機關是中國人民銀行。1995年制定的保險法中進一步規(guī)定，國務院金融監(jiān)督管理部門依照本法負責對保險業(yè)實施監(jiān)督管理。在立法當時，保險法中所稱的“金融監(jiān)督管理部門”實際上就是指當時履行保險監(jiān)管職責的中國人民銀行。中國人民銀行是集銀行監(jiān)管和保險監(jiān)管于一身的專業(yè)金融監(jiān)督管理機構。隨著我國金融市場的細分和銀行、證券、保險分業(yè)經營的完成，國家確立了分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制，1998年國務院成立了中國保險監(jiān)督管理委員會，作為獨立的專業(yè)監(jiān)管機構，履行對商業(yè)保險市場的監(jiān)管職責，中國人民銀行不再行使保險監(jiān)管職能。為便于保險監(jiān)管工作的順利開展，這次修改保險法特意將本法有關條文中的“金融監(jiān)督管理部門”修改為“保險監(jiān)督管理機構”。

按照本條規(guī)定，國務院保險監(jiān)督管理機構依照本法負責對保險業(yè)實施監(jiān)督管理。具體來講，中國保險監(jiān)督管理委員會是全國商業(yè)保險的主管部門，是國務院直屬事業(yè)單位，根據國務院授權，依法對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，其主要職責包括：審批和管理保險機構的設立、變更和終止；制定、修改或備案保險條款和保險費率；監(jiān)督、檢查保險業(yè)務經營活動；查處和取締擅自設立的保險機構及非法經營或變相經營保險業(yè)務的行為。保險監(jiān)督管理機構應當認真履行法定職責，根據我國國民經濟發(fā)展狀況及趨勢，擬定保險業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃，制定與保險業(yè)相關的產業(yè)政策及對外開放政策；建立健全與保險業(yè)相關的法律、法規(guī)，依法對保險機構的經營活動進行監(jiān)督管理和必要的業(yè)務指導，引導保險業(yè)向法制化、規(guī)范化、科學化發(fā)展；在抓緊市場行為監(jiān)管的同時，加大償付能力監(jiān)管的力度，并逐步轉向以償付能力為核心的監(jiān)管方式上來；整頓和規(guī)范保險市場秩序，查處保險違法違規(guī)行為，促進我國保險事業(yè)的健康發(fā)展。 

 

 

第二章 保險合同　第一節(jié) 一般規(guī)定

 

第十條  保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議。

投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。

保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。

[釋義]  本條是關于保險合同和保險合同主體的定義的規(guī)定。

合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。保險合同屬于合同的一種，是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議，是保險活動最基本的法律表現形式。根據保險合同的約定，投保人應當向保險人支付保險費，保險人則應當對合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任，這一約定就構成了投保人與保險人之間基本的保險權利義務關系。

保險合同既然是合同的一種，因此具備合同的一般屬性，如當事人的法律地位平等，應當遵循公平互利、協商一致、自愿訂立的原則，合同的內容應當合法，當事人應當自覺履行合同等等。但是保險合同除具有合同的一般屬性之外，也還具有其自身的法律特征：第一，保險合同是雙務合同，這種合同的雙方當事人相互享有權利，又相互負有義務；第二，保險合同是射幸合同，這種合同的效果在訂立時是不確定的，保險人賠償義務的實際履行帶有偶然性；第三，保險合同是附合合同，這種合同在訂立時，由保險人提出合同的內容，投保人只能作出同意或者不同意的選擇，因此也稱為格式合同或標準合同；第四，保險合同是最大誠信合同，誠信是一般合同的基本要求，而保險合同所要求的不是一般的相對的誠實守信，而是最大限度的誠實守信；第五，保險合同是要式合同，投保人與保險人訂立保險合同，不能采取任意的方式，而必須采用法律規(guī)定的方式，記載法律規(guī)定的事項；第六，財產和責任保險合同是補償性合同，即只要是保險金額范圍內的損失，損失多少，補償多少，保險金的給付和保險費的交付之間沒有嚴格的對比或等價關系；而人身保險合同是給付性合同，即根據投保人的實際需要和支付保險費的能力確定一個保險金額，當危險事故發(fā)生時，由保險人按照事先約定的保險金額承擔給付保險金責任。

所謂投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。投保人是任何保險合同不可或缺的當事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。投保人應當具備以下三個條件：第一，投保人必須具有相應的權利能力和行為能力，否則所訂立的保險合同不發(fā)生法律效力；第二，投保人對保險標的必須具有保險利益，即對保險標的具有法律上承認的利益，否則投保人不能與保險人訂立保險合同，若保險人在不知情的情況下與不具有保險利益的投保人簽訂了保險合同，該保險合同無效；第三，投保人應承擔支付保險費的義務，不論投保人為自己利益還是為他人利益訂立保險合同，均應承擔支付保險費的義務。

所謂保險人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。如同投保人一樣，保險人也是保險合同的一方當事人，它具有以下三個法律特征：第一，保險人是保險基金的組織、管理和使用人，它通過收取保險費而建立保險基金來經營保險業(yè)務，在保險事故發(fā)生時依保險合同履行賠償或者給付保險金責任；第二，保險人是履行賠償損失或者給付保險金義務的人，保險人的這種義務不是因侵權或者違約行為而產生，而是依據法律規(guī)定或者保險合同所確定的義務；第三，保險人應當是依法成立并允許經營保險業(yè)務的保險公司，由于保險事業(yè)涉及社會公眾利益，因此設立保險公司經營保險業(yè)務必須符合法定條件，得到國家保險監(jiān)督管理機構的批準，取得經營保險業(yè)務許可證，并向工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

第十一條  投保人和保險人訂立保險合同，應當遵循公平互利、協商一致、自愿訂立的原則，不得損害社會公共利益。

除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險的以外，保險公司和其他單位不得強制他人訂立保險合同。

[釋義]  本條是對訂立保險合同應當遵循的基本原則和有關強制保險的規(guī)定。

當事人訂立保險合同是一種民事法律行為，我國民事法律中有關民事活動的基本原則的規(guī)定都應適用于訂立保險合同的活動，如訂立保險合同必須遵循合法性原則和誠實信用原則等。除此之外，根據保險合同的特點，為充分保障保險活動當事人的合法權益，本條特別對投保人和保險人訂立保險合同還應當遵循的以下幾項基本原則作出明確規(guī)定：

第一，公平互利原則。公平互利原則是市場經濟活動中等價交換原則在法律中的體現，是市場經濟法律的基本原則之一。所謂公平就是等價和平等；互利就是在公平的基礎上取得各自的利益。遵循公平互利原則也就是要求訂立保險合同應當公平和兼顧雙方利益，保險合同雙方當事人在法律地位上一律平等，在訂立保險合同時應當公平，不得采取不正當的競爭手段，牟取不正當的利益，保險合同當事人權利義務要對等，在保險合同中應當公平合理地確定雙方的權利義務，做到互惠互利。

第二，協商一致原則。遵循協商一致原則要求訂立保險合同時應當通過協商的方式，雙方當事人在自愿的基礎上就訂立保險合同充分表達自己的愿望和要求，并且都應當尊重對方的利益，任何一方不得把自己的意志強加給對方，雙方經過友好協商最終就合同的內容達成一致的意見，共同決定相互之間的權利義務關系，從而簽訂保險合同。

第三，自愿訂立原則。遵循自愿訂立原則要求保險合同應當由雙方當事人在法律許可的范圍內和自愿的基礎上自主訂立，也就是由雙方當事人以自己的意志來決定是否參加保險關系。除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險的以外，任何單位和個人不得強制他人訂立保險合同，更不得強迫他人訂立保險合同。

第四，不得損害社會公共利益原則。遵循不得損害社會公共利益原則要求在訂立保險合同時，雙方當事人應當遵守國家的法律，尊重社會公德，承擔社會責任，不得作出違背社會公共利益的約定，而且保險合同的標的本身也必須是合法的，即合同標的不能是非法所得或非法占有，也不能是國家禁止參與民事流轉的物品或行為，否則所訂立的保險合同不僅是無效的，當事人還要承擔由此產生的法律后果。

訂立保險合同應當遵循自愿的原則，根據自愿原則參加的保險也就被稱為自愿保險，但是除自愿參加的保險以外還有一類保險是強制實施的，也就是強制保險。所謂強制保險又稱法定保險，是指由法律規(guī)定必須參加的保險，強制保險通常是對少數危險范圍較廣，影響人民利益較大的保險標的實施。強制保險必須在法律、行政法規(guī)規(guī)定的范圍內方得實施，也就是說只有法律、行政法規(guī)規(guī)定，才可以實施強制保險，法律、行政法規(guī)未作規(guī)定的，都應是自愿保險的范疇，由投保人自行決定是否參加，保險公司和其他單位不得強制他人訂立保險合同。為此本條第二款明確規(guī)定，除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險的以外，保險公司和其他單位不得強制他人訂立保險合同。

第十二條  投保人對保險標的應當具有保險利益。

投保人對保險標的不具有保險利益的，保險合同無效。

保險利益是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。

保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體。

[釋義]  本條是對保險合同的客體的規(guī)定。

保險合同的客體是指保險法律關系的客體，即保險合同當事人權利義務所指向的對象。由于保險合同保障的對象不是保險標的本身，而是被保險人對其財產或者生命、健康所享有的利益，即保險利益，所以保險利益是保險合同當事人的權利義務所指向的對象，是保險合同的客體。

作為保險合同的客體，保險利益是保險合同成立的必要條件之一，無保險利益則保險合同不成立，對此世界各國保險法均有明確規(guī)定，本條第一、二款也同樣作出規(guī)定，投保人對保險標的應當具有保險利益。投保人對保險標的不具有保險利益的，保險合同無效。這也就是說，只有對保險標的具有保險利益的人，才具有投保人的資格，投保人具有保險利益是保險合同生效的依據和條件。當投保人對保險標的不具有保險利益時，不能與保險人訂立保險合同。保險人即使在不知情的情況下與不具有保險利益的人訂立了保險合同，該保險合同仍然無效。履行保險合同過程中，如果投保人喪失了保險利益，保險合同也無效。

法律之所以規(guī)定保險合同的成立必須以保險利益為前提，其意義在于：第一，遏制賭博行為的發(fā)生。保險合同是一種機會性合同，其所規(guī)定的風險事故不是必然發(fā)生的，而保險金的支付卻以這種事故的發(fā)生為條件，如果允許沒有保險利益的人用他人的財產或生命進行投保，這種保險必然帶有賭博的性質。第二，防止道德危險的發(fā)生。所謂道德危險，是指投保人在與保險人訂立保險合同以后，為圖謀保險金而違反道德，故意促使保險事故的發(fā)生、損壞保險標的或在保險事故發(fā)生時人為擴大損失程度的行為。投保人對于保險標的若不具有保險利益而與保險人訂立了保險合同，很容易發(fā)生道德危險。第三，限制保險人的賠償責任。財產和責任保險合同具有補償性，在保險事故發(fā)生以后，保險人根據保險合同的約定對保險標的的損失負責賠償，而保險人的賠償責任正是以保險利益為依據確定的，當保險金額超過保險利益時，超過部分無效。

所謂保險利益又稱可保利益，按照本條第三款的規(guī)定，是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益，也就是投保人在保險標的上因具有各種利益關系而享有的法律上承認的經濟利益。構成保險利益應當具備以下三個條件：第一，保險利益必須是合法的，是法律上承認并且可以主張的利益。投保人不得以非法所得的利益作為保險合同的標的，即不法行為所產生的利益，不得作為保險利益。第二，保險利益必須是確定的，是可以實現的利益。確定的保險利益包括投保人對保險標的的現有利益和由現有利益產生的預期利益。僅由投保人主觀上認定存在，而在客觀實際中并不存在的利益，不得作為保險利益。第三，保險利益必須是經濟上的利益。由于保險是以補償損失為目的，如果損失不是經濟上的利益，不能用貨幣形式來計算，則損失無法補償，所以無法用貨幣形式來計算其價值，發(fā)生損失后無法用金錢給予補償的利益，不能作為保險利益。

所謂保險標的，按照本條第四款的規(guī)定，是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體。作為保險對象的財產，可以是有形的，也可以是無形的。作為保險對象的人，是指自然人，可以是一個人，也可以是一個特定團體中的所有的人。投保人與保險標的之間應當具有法律上承認的利益關系，具體來講，這種利益關系體現在兩個方面：一是保險事故發(fā)生，投保人因保險標的遭受損失或傷害而受到損害；二是保險事故未發(fā)生，投保人因保險標的的安全而受益。

第十三條  投保人提出保險要求，經保險人同意承保，并就合同的條款達成協議，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證，并在保險單或者其他保險憑證中載明當事人雙方約定的合同內容。

經投保人和保險人協商同意，也可以采取前款規(guī)定以外的其他書面協議形式訂立保險合同。

[釋義]  本條是對保險合同成立和保險合同形式的規(guī)定。

訂立保險合同是投保人與保險人的雙方法律行為，保險合同的訂立過程，是投保人和保險人意思表示趨于一致的過程，在雙方意思表示一致的基礎上，雙方最終達成協議，保險合同才能成立。訂立保險合同與其他合同一樣要經過要約和承諾兩個步驟，一方要約，另一方承諾，保險合同即告成立。根據我國合同法的有關規(guī)定，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當符合下列規(guī)定：（一）內容具體確定；（二）表明經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。承諾是受要約人同意要約的意思表示。承諾的內容應當與要約的內容一致。承諾生效時合同成立。

由于保險活動與保險合同的特殊性，在訂立保險合同過程中，要約通常由投保人提出，而由保險人承諾給予保險保障。具體來講保險人為便于業(yè)務開展，印制各種保險險種的投保單，投保人在認可保險人設計的保險費率和保險條款的前提下，將投保單交付給保險人，便構成要約，保險人經過對投保單簽章，便構成承諾，這時保險合同即告成立。對此本條第一款已作出明確規(guī)定，投保人提出保險要求，經保險人同意承保，并就合同的條款達成協議，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證，并在保險單或者其他保險憑證中載明當事人雙方約定的合同內容。

保險合同屬于非即時清結合同，其有效期往往比較長，而且內容比較復雜，因此保險合同應當采用書面形式。在采用書面形式的基礎上，保險合同的具體形式可以多種多樣，主要有以下幾種：

一、保險單。保險單是投保人與保險人之間訂立的正式保險合同的書面憑證，它由保險人簽發(fā)給投保人，是最基本的保險合同形式。

二、保險憑證。保險憑證是保險人簽發(fā)給投保人以證明保險合同業(yè)已生效的文件，它是一種簡化的保險單，與保險單具有同樣的作用和效力。

三、投保單。投保單是投保人向保險人遞交的書面要約。為準確迅速處理保險業(yè)務，投保單的格式和項目都由保險人設計，并以規(guī)范的形式提出。在保險人出立正式保險單后，投保單成為保險合同的組成部分。

四、暫保單。暫保單是在正式保險單出立之前先給予投保人的一種臨時保險憑證，它具有與正式保險單同等的法律效力，并于正式保險單交付時自動失效。

在訂立保險合同過程中，由于保險標的的特殊性不能采用標準的保險單時，投保人與保險人需要就保險標的及保險保障的一些問題進行具體的協商，經雙方協商同意可以在保險合同中增加新的內容或對部分合同內容進行修改。如保險人在保險合同之外出具批單，以注明保險單的變動事項，或者在保險合同上記載附加條款，以增加原保險合同的內容。按照本條第二款的規(guī)定，經投保人和保險人協商同意，也可以采取前款規(guī)定以外的其他書面協議形式訂立保險合同。這里所講的其他書面協議形式，也就是指前述四種形式之外的諸如批單和附加保險條款等其他一些保險合同形式，它們也構成保險合同的一部分。只要經投保人和保險人協商同意，法律也允許采取這些書面協議形式來訂立保險合同。

第十四條  保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。

[釋義]  本條是對保險合同的對價的規(guī)定。

我們知道，一個有約束力的合同必須包括合法的對價。所謂對價，是指合同一方當事人作為交換給予另一方當事人的有價值商品、服務或承諾。保險合同與其他合同一樣要求有價值的對價。按照本條的規(guī)定，保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。這是對保險合同的對價的規(guī)定，其中投保人給予保險人的對價是投保人按照約定交付保險費；保險人給予投保人的對價是保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。

保險費是投保人向保險人所支付的費用，作為保險人根據保險合同承擔賠償或者給付保險金責任的對價，投保人支付或者承諾支付保險費是保險合同生效的必要條件。這就好比一個消費者必須為其所購買的商品或服務支付或者承諾支付價金，才有取得該商品或享有該服務的權利一樣，商業(yè)保險也不例外，投保人應當按照保險合同的約定履行交付保險費的義務。如果投保人既不支付保險費也不承諾支付保險費，他就很難證明存在可以使保險人履行賠付承保損失承諾的對價。如果保險合同規(guī)定保險費分期支付，并把按期支付作為保險人履行保險責任的條件，則投保人必須履行按期支付到期保險費的義務，保險合同才能繼續(xù)有效。

保險人給予投保人的對價是保險人按照約定的時間開始承擔保險責任，也就是保險人對于投保人發(fā)生承保損失時按保險合同規(guī)定履行賠償或者給付保險金責任的承諾。無論損失發(fā)生與否，保險人承擔規(guī)定的風險就是對其承諾的履行。

具體來講，在財產和責任保險中，支付保險費一般并不是合同生效的前提條件，因此在保險期間開始時投保人沒有交付保險費的，通常不能構成保險人以缺乏對價為由的有效抗辯。投保人未按照約定期限交付保險費的處理辦法：一是保險人可以要求投保人限期繳納并補交利息；二是保險人可以正式通知投保人終止合同，并對終止合同前投保人應負擔的保險費及利息仍有權要求其交付。在人身保險中，保險合同約定分期支付保險費的，投保人應當于合同成立時支付首期保險費，并應當按期支付其余各期的保險費，也就是說支付首期保險費是人身保險合同生效的前提條件。投保單一般都明確規(guī)定首期保險費足額支付人身保險合同才生效。保險合同生效后，投保人可以享有支付保險費的寬限期，但是投保人在寬限期內仍未支付當期保險費的，保險人有權中止合同效力。如果在規(guī)定的期限內投保人交付了欠交的保險費及利息，合同的效力恢復，否則合同自中止之日喪失法律約束力。

第十五條  除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除保險合同。

[釋義]  本條是對投保人解除保險合同的規(guī)定。

依法建立的保險合同關系是一種民事法律關系，對雙方當事人都有法律約束力，一般情況下保險合同生效后雙方當事人應當嚴格按照合同約定履行自己承擔的義務。但是，當客觀形勢發(fā)生變化，或者出現法律規(guī)定的情況，使得保險合同中規(guī)定的條款不符合投保人的要求時，投保人有權在法律規(guī)定的范圍內選擇保障自己利益的方式。如果他放棄以參加保險的方式來獲得保障，應當允許其解除保險合同。解除保險合同，就是在保險合同有效期屆滿前當事人依法提前終止合同的法律行為。

保險合同是一種保障合同，投保人為保障自己的保險利益而與保險人訂立保險合同，保險利益又基于投保人對保險標的的權利而產生，投保人應當有權在法律規(guī)定范圍內任意處分自己的民事權利。為此本條作出規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除保險合同。這一規(guī)定既賦予了投保人得以解除保險合同的權利，同時又對投保人解除保險合同作出了一定限制，即本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定除外。按照本法第三十五條的規(guī)定，貨物運輸保險合同和運輸工具航程保險合同，保險責任開始后，合同當事人不得解除合同。根據這一規(guī)定，貨物運輸保險合同和運輸工具航程保險合同的投保人，在保險責任開始后就不能解除保險合同，這是由這兩種保險合同的性質和特點決定的。另外，如果保險合同已明確約定某些特殊情況下不得解除保險合同，那么在出現約定的這些情況時，投保人也不得任意解除合同。

第十六條  除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，保險人不得解除保險合同。

[釋義]  本條是對保險人解除保險合同的規(guī)定。

為保護投保人利益的需要，保險人不得任意解除保險合同，這是世界各國保險立法的一項基本原則，是國際上的通行做法，我國保險法也采用了這一原則。按照本條的規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，保險人不得解除保險合同。只有在發(fā)生本法規(guī)定的下列情形或者保險合同另有約定外，保險人才有權解除保險合同：

一、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承�；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除保險合同。

二、被保險人或者受益人在未發(fā)生保險事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的，保險人有權解除保險合同，并不退還保險費。

三、投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故的，保險人有權解除保險合同，不承擔賠償或者給付保險金的責任。

四、投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的安全應盡的責任的，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。

五、在合同有效期內，保險標的危險程度增加的，被保險人按照合同約定應當及時通知保險人，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。

六、保險標的發(fā)生部分損失的，保險人履行了賠償責任后，除合同約定不得終止合同的以外，保險人可以終止合同。

七、投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費后，向投保人退還保險費，但是自合同成立之日起逾二年的除外。

八、人身保險合同分期支付保險費的，合同效力中止超過二年的，保險人有權解除合同。

第十七條  訂立保險合同，保險人應當向投保人說明保險合同的條款內容，并可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知。

投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承�；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除保險合同。

投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費。

投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。

保險事故是指保險合同約定的保險責任范圍內的事故。

[釋義]  本條是對保險合同當事人說明告知義務的規(guī)定。

保險合同是最大誠信合同，為了保證保險活動的正常秩序，保險人需要對保險標的的相關情況進行了解。但是由于保險人面對大量的投保人，無法親自了解個別保險標的的情況，因而處于非常不利的地位。同時由于保險合同通常為格式合同這一特點，也使得投保人面對經驗豐富的保險人相對處于弱者的地位。鑒于上述情況，為了充分保護保險合同當事人的合法權益，有效發(fā)揮保險合同的功能，本條第一款作出規(guī)定，訂立保險合同，保險人應當向投保人說明保險合同的條款內容，并可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知。這是對保險合同當事人說明告知義務的規(guī)定，法律規(guī)定這項義務遵循的是最大誠信原則，其目的是保證保險合同公平合理。

按照這一款規(guī)定的要求，為保護投保人的利益，訂立保險合同，保險人應當履行說明義務，這是保險人的一項法定義務。履行說明義務，就是要求保險人在訂立保險合同時，向投保人說明合同的條款內容，以便投保人充分了解其投保險種的保險人責任、免責條款、被保險人的義務、保險費的支付等內容。保險人對保險合同條款的說明應當客觀、確切、具體、完整，不能含糊，更不能對合同條款作片面隨意的解釋。對于保險合同中的免責條款，保險人應當在訂立合同時向投保人作明確的說明，如果未明確說明免責條款，該條款不產生效力。保險人并可以就保險標的或者被保險人的有關情況向投保人提出詢問，投保人則應當如實回答保險人就保險標的或者被保險人的有關情況提出的詢問，以便保險人測定危險和決定保險費率。

按照這一款規(guī)定的要求，為保護保險人的利益，訂立保險合同，投保人應當履行如實告知義務，這是投保人負有的一項重要的法定義務。投保人是否履行或者是否適當履行這項義務，對保險合同的效力有著重要的影響。如果投保人違反了如實告知義務，按照本條第二、三、四款的規(guī)定，應當承擔以下法律后果：

一、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除保險合同。

二、投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費。

三、投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。

本條第五款是對保險事故的定義的規(guī)定。按照這一款規(guī)定，保險事故是指保險合同約定的保險責任范圍內的事故，也就是造成保險人承擔賠償損失責任的事故原因。例如財產保險中的火災，海上貨物運輸險中的觸礁、沉沒等，人身保險中的意外傷害、死亡、疾病等。投保人要求保險人承保的事故項目在保險合同中必須一一列明，從而確定保險人的責任范圍。需要指出的是，并不是任何事故均可成為保險人承保的事故，只有具備一定條件的事故才可成為保險事故。構成保險事故應具備以下要件：

一、事故須有發(fā)生的可能，否則如根本不存在發(fā)生的可能性，保險人不能承保。

二、事故的發(fā)生須不確定。這其中又分三種情況：1．事故發(fā)生與否不確定；2．發(fā)生雖確定，但發(fā)生的時期不確定；3．發(fā)生及發(fā)生的時間大體確定，但其發(fā)生的程度不確定。

三、事故的發(fā)生須屬將來。也就是說其發(fā)生須在保險合同訂立以后，才可作為保險事故。

第十八條  保險合同中規(guī)定有關于保險人責任免除條款的，保險人在訂立保險合同時應當向投保人明確說明，未明確說明的，該條款不產生效力。

[釋義]  本條是對保險人向投保人明確說明責任免除條款的規(guī)定。

保險作為一種社會服務商品，投保人與被保險人是以購買者與消費者的身份參加保險的。對購買者與消費者的權益，法律所能提供的最有力保護，在于使其享受到他本來希望得到的服務。在保險活動中，要讓投保人充分了解到他所購買的保險服務能否提供給他需要的保險保障，最有效的辦法之一是限制保險人不適當免除責任的行為。由于在保險合同中被保險人的權利在于得到保險金的賠償或者給付，而保險合同又是附合合同，所以對保險人免責條款的規(guī)范是對投保人和被保險人利益的最有利保護。這除了要靠保險監(jiān)督管理機構制定與審查保險條款時對保險人免責條款加以規(guī)范外，還要賦予投保人以充分的知情權和選擇權。本條的規(guī)定正是要求保險人應當在訂立保險合同時向投保人明確說明免責條款，以免投保人在得不到充分保障的情況下簽訂保險合同。

按照本條規(guī)定，保險合同中規(guī)定有關于保險人責任免除條款的，保險人在訂立保險合同時應當向投保人明確說明，未明確說明的，該條款不產生效力。所謂免責條款，是指保險合同中載明的保險人不負賠償或者給付保險金責任的范圍的條款。其范圍一般包括：戰(zhàn)爭或者軍事行動所造成的損失；保險標的自身的自然損耗；被保險人故意行為造成的事故；其他不屬于保險責任范圍的損失等。保險合同中規(guī)定有關于保險人責任免除條款的，保險人在訂立保險合同時應當向投保人明確說明。如果訂立保險合同時保險人未向投保人明確地說明保險人在何種情況下免責，并使投保人明了的，那么保險合同中關于保險人免責的條款將不產生法律效力。

第十九條  保險合同應當包括下列事項：

（一）保險人名稱和住所；

（二）投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所；

（三）保險標的；

（四）保險責任和責任免除；

（五）保險期間和保險責任開始時間；

（六）保險價值；

（七）保險金額；

（八）保險費以及支付辦法；

（九）保險金賠償或者給付辦法；

（十）違約責任和爭議處理；

（十一）訂立合同的年、月、日。

[釋義]  本條是對保險合同應當包括的內容的規(guī)定。

保險合同主體間的權利和義務關系作為保險合同的內容，是以保險合同條款的形式表現的。由于保險合同是要式合同，法律應當對其包括的條款作出明確的規(guī)定。按照本條的規(guī)定，保險合同應當包括下列事項：

（一）保險人名稱和住所。保險人是保險合同當事人之一，保險合同對其名稱和住所應當加以記載，以便于投保人、被保險人、受益人行使權利、履行義務。由于本法規(guī)定保險人是保險公司，而保險公司又是法人，所以保險人的名稱應當使用經過工商行政管理機關核準登記的名稱，保險人的住所應以其主要辦事機構所在地為住所。

（二）投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所。投保人、被保險人、受益人作為保險活動的當事人，對其名稱和住所加以記載同樣是履行保險合同的需要。投保人、被保險人、受益人為自然人的，應當使用身份證或者戶口簿所記載的姓名，并以其戶籍所在地為住所，經常居住地與住所不一致的，經常居住地為住所。

（三）保險標的。保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體，它既是確定危險程度和保險利益的重要依據，也是決定保險種類、確定保險金額和選定保險費率的依據。訂立保險合同時，保險標的必須明確記載于保險合同中，這樣一方面可以認定投保人是否具有保險利益，另一方面可以確定保險人對哪些承保對象承擔保險責任。

（四）保險責任和責任免除。保險責任是指保險人按照合同約定，對于可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔的賠償或者給付保險金的責任。在保險合同中，保險責任條款具體規(guī)定了保險人所承擔的風險范圍，保險種類不同，保險責任也不相同。在規(guī)定風險范圍的同時，保險合同還要規(guī)定責任免除條款，責任免除是指依法或者依據保險合同的約定，保險人不負賠償或者給付保險金責任的情形。

（五）保險期間和保險責任開始時間。保險期間是指保險合同的有效期限，即保險合同從生效到終止的期間。保險期間是保險合同不可缺少的條款，在保險期間，投保人按照約定交付保險費，保險人則按照約定承擔保險責任。大多數情況下保險期間的起始時間與保險責任的開始時間是一致的，但有時也不一致，所以在保險合同中對保險責任開始時間應另行規(guī)定。

（六）保險價值。保險價值是財產保險合同的條款，即保險標的在投�；蛘叱鲭U時的實際價值。保險標的的保險價值，可以由投保人和保險人約定并在合同中載明，也可以按照保險事故發(fā)生時保險標的實際價值確定。保險價值的確定，對于確定保險金額與賠償金額具有重要的作用。由于人的生命無法用金錢來衡量其價值，因而人身保險合同中不存在保險價值。

（七）保險金額。保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。保險金額是由投保人和保險人約定的，財產保險的保險金額不得超過保險價值，超過保險價值的，超過的部分無效；人身保險的保險金額，就是保險事故發(fā)生時，保險人實際所要給付的保險金。由于保險金額是計算保險費的基數，且對于保險合同當事人的給付責任與義務關系極為重要，所以必須在保險合同中明確規(guī)定。

（八）保險費以及支付辦法。保險費是投保人向保險人支付的費用，是作為保險人按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的對價。保險費是根據保險金額與保險費率計算出來的，是保險基金的來源，繳納保險費是投保人應盡的義務，對此保險合同應當明確規(guī)定。保險費支付辦法是指采用現金支付還是轉帳支付，使用人民幣還是外幣，一次付清還是分期付款以及具體支付的時間，這些也需要在合同中明確地加以規(guī)定。

（九）保險金賠償或者給付辦法。保險金賠償或者給付辦法是指保險人在保險事故發(fā)生造成保險標的損失時，向被保險人或受益人賠償或者給付保險金的方式和時間等，應由投保人和保險人依法約定，并在保險合同中載明。

（十）違約責任和爭議處理。違約責任是指合同當事人因其過錯致使合同不履行或者不完全履行時，基于法律規(guī)定或者合同約定應當承擔的法律后果。在保險合同中規(guī)定違約責任條款，可以保證合同的順利履行。爭議處理是指保險合同當事人在合同履行過程中發(fā)生爭議時的處理辦法，投保人和保險人應當在保險合同中加以約定，以利于爭議的解決。

（十一）訂立合同的年、月、日。保險合同應當記載訂立合同的時間，這對于確定投保人是否具有保險利益、保險合同是否有效、保險責任的開始時間以及計算保險期間等都具有重要作用。

第二十條  投保人和保險人在前條規(guī)定的保險合同事項外，可以就與保險有關的其他事項作出約定。

[釋義]  本條是對投保人和保險人可以就與保險有關的其他事項作出約定的規(guī)定。

保險合同的條款，有的是法律規(guī)定必須列入的，有的則是由保險合同當事人雙方約定的，前者稱為保險合同的基本條款，后者稱為保險合同的特約條款。本法第十九條規(guī)定了保險合同應當包括的具體內容，也就是保險合同的基本條款，這些法定記載事項是構成一般保險合同的必備條件。由于保險種類很多，每一個保險人的保險業(yè)務方式也不盡相同，因此保險合同除法定記載事項外，投保人和保險人還可以就與保險有關的其他事項作出約定，這些針對其他事項所作的約定也就是保險合同的特約條款，本條就是對保險合同特約條款的規(guī)定。

所謂保險合同的特約條款，是指保險合同當事人于基本條款之外，自由約定的履行特種義務的條款，其實質是對基本條款的修正或者限制。在保險實務中保險合同的特約條款具體包括：

一、協會條款。協會條款僅見于海上保險合同中，并且是專指倫敦保險人協會根據實際需要而擬訂頒布的有關船舶保險和貨運保險條款的總稱，它是目前國際保險市場通用的特約條款；

二、附加條款。保險合同當事人雙方常常根據需要，在保險單基本條款的基礎上，附加一些補充條文，用以擴大或者限制原基本條款中所規(guī)定的權利和義務，這些補充就是附加條款；

三、保證條款。保證條款是指保險人要求被保險人保證做或者不做某事，或者保證某事態(tài)存在或者不存在，否則就是違背保證；保證如被違背，保險人自被保險人違背保證之日起即有權解除合同責任，因此保證條款實際上是一種消極性的特約條款。

按照本條規(guī)定，投保人和保險人在前條規(guī)定的保險合同事項外，可以就與保險有關的其他事項作出約定。通常這些約定形成的保險條款主要有：防災防損條款、危險增加條款、保證條款、退賠條款、無賠償優(yōu)惠條款、保險事故通知條款、索賠期限條款、代位求償條款、保險標的條款、保險標的的過戶和保險單的轉讓條款中的貸款條款、自殺條款、誤報年齡條款、年齡限制條款、弱體保險條款等等。

第二十一條  在保險合同有效期內，投保人和保險人經協商同意，可以變更保險合同的有關內容。

變更保險合同的，應當由保險人在原保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單，或者由投保人和保險人訂立變更的書面協議。

[釋義]  本條是對保險合同變更的規(guī)定。

保險合同依法成立，即具有法律約束力，當事人雙方都應當全面履行合同規(guī)定的義務，不得擅自變更保險合同。但是在保險合同訂立以后，保險合同有效期屆滿之前，由于保險合同當事人的主觀和客觀情況的變化，有時也需要對已經訂立的保險合同作必要的變更。世界各國保險法律一般都允許保險合同在必要的情況下得以變更，我國保險法也作了相同的規(guī)定。

按照本條第一款的規(guī)定，在保險合同有效期內，投保人和保險人經協商同意，可以變更保險合同的有關內容，這是對保險合同的內容變更的規(guī)定。保險合同的內容變更具體來講可分為兩種情況：一是保險合同主體的變更，這是指保險合同當事人及關系人的變更，在多數情況下，發(fā)生變更的主要是投保人、被保險人或者受益人，在特別情況下，保險人也會發(fā)生變更；二是保險合同內容的變更，這是指在保險合同主體不發(fā)生變化的情況下，保險合同的其他記載事項發(fā)生變化所引起的變更。對于變更保險合同，當事人可以在訂立保險合同時一次性地做出約定，也可以在每次變更時進行協商。如果投保人要變更保險合同，可以先向保險人提出需要變更的事項，并提交有關資料，然后由保險人審查核定；如果保險人要求修改保險合同條款，應當事先通知投保人、被保險人或者受益人，并征得他們的同意，雙方協商一致，即可以對保險合同作出變更。

由于保險合同內容的變更會影響到保險合同當事人的權益及保險風險的大小，因此保險合同的變更應當采用法定形式，經過一定的法律程序方可實施。按照本條第二款的規(guī)定，變更保險合同的，應當由保險人在原保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單，或者由投保人和保險人訂立變更的書面協議。這也就是說，變更保險合同的法定形式有兩種：一是由保險人在原保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單；二是由投保人和保險人訂立變更的書面協議。其中批單是變更保險合同時使用的一種保險單證，上面列明變更的條款內容，一般附貼在原保單或保險憑證之上，批單需由保險人簽署。

第二十二條  投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應當及時通知保險人。

被保險人是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人，投保人可以為被保險人。

受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。

[釋義]  本條是對投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后的通知義務，以及被保險人、受益人定義的規(guī)定。

按照本條第一款的規(guī)定，投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應當及時通知保險人，這是對投保人、被保險人或者受益人出險通知義務的規(guī)定。履行此項通知義務應當遵守以下要求：一是通知的內容應當是保險人承擔保險責任范圍內的保險事故，而不是保險責任范圍以外的其他事故，即保險事故發(fā)生和造成損失的情況，具體包括出險時間、地點、原因、受損標的的種類、范圍及損失程度等。二是通知應當及時；為有利于保險人及時查勘現場、核定損失和確定責任，法律應對投保人、被保險人或者受益人履行通知義務的時間提出基本要求，即要求及時通知；考慮到實際情況比較復雜，不同類型的保險事故、不同險種所需要的通知時間不盡一致，而且投保人、被保險人或者受益人的情況也不相同，因此不宜在法律中對通知的具體時間作統一規(guī)定，可以由保險合同當事人依據這一基本要求在保險合同中自行約定通知的具體時間。法律規(guī)定此項通知義務的目的主要是：一方面可以使保險人在出險時能立即展開對損失的調查，不致因調查的遲延而喪失證據，影響責任的確定；另一方面可以使保險人在出險時得以采取適當的方法，以防止損失的擴大或者有時間搶救被保險的財產。投保人、被保險人或者受益人作為法定的通知義務人，必須嚴格履行出險通知義務。

所謂被保險人，按照本條第二款的規(guī)定，是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人，投保人可以為被保險人。這也就是說，首先被保險人是受保險合同保障的人，即保險事故發(fā)生時遭受損失的人，具體來講財產保險的被保險人是對保險財產具有保險利益的人，如所有權人、經營管理人、使用權人、抵押權人等，人身保險的被保險人是對其自身的生命及身體取得保險保障的人；其次被保險人是享有保險金請求權的人，由于被保險人是因保險事故而遭受損失的人，保險人的賠償自然應當以被保險人為給付對象。之所以不講投保人是享有保險金賠償請求權的人，是因為有的保險合同是為他人的利益而訂立的，投保人在這種情況下就無保險賠償金的請求權，只有請求保險人向被保險人或者受益人給付保險賠償金的權利。應特別指出的是，人身死亡保險中的被保險人是無法享受賠償的請求權的。

保險的投保人與被保險人是具有不同法律地位的人，雖然投保人可以為被保險人，但是投保人是保險合同的當事人，被保險人是保險合同的關系人，在保險合同訂立、履行過程中依其不同的法律地位，給予不同的稱謂，不可混為一談。特別是在保險合同關系未成立之前，提出投保申請的人只能稱為投保人，而不能稱為被保險人。但是由于財產保險的投保人與被保險人往往同為一人，當他們?yōu)樽约旱睦�益而訂立財產保險合同時，他們既是投保人，也是被保險人。但是在訂立保險合同時，其身份只能稱投保人，合同成立后才能稱為被保險人。因此，保險合同成立后，被保險人雖然仍可稱之為投保人，但此時將其稱之為被保險人更為恰當。

所謂受益人，按照本條第三款的規(guī)定，是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。我們知道，投保人身保險的目的通常是投保人為其親屬在被保險人死亡之后免遭經濟上的困難，以被保險人的身體或者生命為標的約定在保險事故發(fā)生后，由保險人支付保險金。而在財產保險中，因領受給付的人多是被保險人自己，所以通常無受益人的規(guī)定，只有人身保險，一般才有受益人的規(guī)定。受益人具有以下法律地位和特征：第一，受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明。第二，受益人是享有保險金請求權的人，如果發(fā)生給付糾紛，受益人可以獨立行使訴訟權利，請求得到給付。第三，受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人。第四，受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無權向受益人追索保險費。第五，受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后，如果受益人先于被保險人死亡，受益權隨之消滅；如果受益人為牟取保險金而殺害被保險人，其受益權即被剝奪。第六，受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產處理。

根據投保人的投保情況，投保人、被保險人可以為受益人。具體來講，當投保人為自己的利益而簽訂保險合同時，會出現兩種情況：一是投保人、被保險人、受益人均為一人，如投保人以自己的身體投保生存險；二是投保人與受益人是同一人，而被保險人是另一人，如投保人為父親投保死亡險，以自己為受益人。當投保人為他人的利益而投保時，又會出現投保人是一人，被保險人與受益人是同一人的情況，如兒子為父親投保生存險，以父親為受益人。

第二十三條  保險事故發(fā)生后，依照保險合同請求保險人賠償或者給付保險金時，投保人、被保險人或者受益人應當向保險人提供其所能提供的與確認保險事故的性質、原因、損失程度等有關的證明和資料。

保險人依照保險合同的約定，認為有關的證明和資料不完整的，應當通知投保人、被保險人或者受益人補充提供有關的證明和資料。

[釋義]  本條是對保險索賠時投保人、被保險人或者受益人應當提供有關證明和資料，以及保險人通知補充提供有關證明和資料的規(guī)定。

保險索賠是指保險事故發(fā)生后，根據保險合同的約定，向保險人要求履行賠償或者給付保險金的行為，保險事故的發(fā)生是提出保險索賠的前提。按照本條第一款的規(guī)定，保險事故發(fā)生后，依照保險合同請求保險人賠償或者給付保險金時，投保人、被保險人或者受益人應當向保險人提供其所能提供的與確認保險事故的性質、原因、損失程度等有關的證明和資料。這里所講的“有關的證明和資料”主要是指：一、保險單或者保險憑證的正本；二、已支付保險費的憑證；三、帳冊、收據、發(fā)票、裝箱單、運輸合同等有關保險財產的原始單據；四、身份證、工作證、戶口簿或者其他有關人身保險的被保險人姓名、年齡、職業(yè)等情況的證明材料；五、確認保險事故的性質、原因、損失程度等的證明和資料，如調查檢驗報告、出險證明書、損害鑒定、被保險人死亡證明或者喪失勞動能力程度鑒定、責任案件的結論性意見等；六、索賠清單，如受損財產清單、各種費用清單、其他要求保險人給付的詳細清單等。

按照本條第二款的規(guī)定，保險人依照保險合同的約定，認為有關的證明和資料不完整的，應當通知投保人、被保險人或者受益人補充提供有關的證明和資料。保險的最終目的是受損時能得到補償，因此索賠成功有賴于及時地把保險事故發(fā)生的時間、地點和原因以及有關保險單證的號碼、保險標的、保險期限等事項一并告知保險人，特別是應當向保險人提供其所能提供的與確認保險事故的性質、原因、損失程度等有關的證明和資料，而且這些證明和資料應當是真實、準確和完整的。如果保險人依照保險合同的約定，認為投保人、被保險人或者受益人提供的有關證明和資料是不完整的，應當通知其補充提供，以便于保險人迅速調查與核實確認保險事故，做好理賠工作。

第二十四條  保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應當及時作出核定，并將核定結果通知被保險人或者受益人；對屬于保險責任的，在與被保險人或者受益人達成有關賠償或者給付保險金額的協議后十日內，履行賠償或者給付保險金義務。保險合同對保險金額及賠償或者給付期限有約定的，保險人應當依照保險合同的約定，履行賠償或者給付保險金義務。

保險人未及時履行前款規(guī)定義務的，除支付保險金外，應當賠償被保險人或者受益人因此受到的損失。

任何單位或者個人都不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。

保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。

[釋義]  本條是對保險理賠的程序及保險金額的定義的規(guī)定。

保險理賠，是指在保險事故發(fā)生后，保險人根據被保險人或者受益人提出的索賠請求，依照保險合同的約定，對保險標的遭受損失或者損害的情況進行調查核實，并予以賠付的行為。保險理賠是保險人履行保險合同義務的一個關鍵環(huán)節(jié)和具體表現，為了保證理賠工作迅速、準確、合理，保險法對理賠程序作出了明確規(guī)定，根據本條第一款的規(guī)定，保險理賠應當按照以下程序進行：

一、立案查驗。保險人在接到出險通知后，應當立即派人進行現場查驗，了解損失情況及原因，查對保險單，登記立案。

二、審核證明和資料。保險人對投保人、被保險人或者受益人提供的有關證明和資料進行審核，以確定保險合同是否有效，保險期限是否屆滿，受損失的是否是保險財產，索賠人是否有權主張賠付，事故發(fā)生的地點是否在承保范圍內等。

三、核定保險責任。保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求，經過對事實的查驗和對各項單證的審核后，應當及時作出自己應否承擔保險責任及承擔多大責任的核定，并將核定結果通知被保險人或者受益人。

四、履行賠付義務。保險人在核定責任的基礎上，對屬于保險責任的，在與被保險人或者受益人達成有關賠償或者給付保險金額的協議后十日內，履行賠償或者給付保險金義務。保險合同對保險金額及賠償或者給付期限有約定的，保險人應當依照保險合同的約定，履行賠償或者給付保險金義務。

保險人按照法定程序履行賠償或者給付保險金的義務后，保險理賠就告結束。如果保險人未及時履行賠償或者給付保險金義務的，就構成一種違約行為，按照本條第二款的規(guī)定應當承擔相應的法律責任，即“除支付保險金外，應當賠償被保險人或者受益人因此受到的損失”，這里的賠償損失，是指保險人應當支付的保險金的利息損失。為了保證保險人依法履行賠付義務，同時保護被保險人或者受益人的合法權益，本條第三款作出明確規(guī)定，任何單位或者個人都不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。

按照本條第四款的規(guī)定，保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額，這是對保險金額的定義的規(guī)定。保險金額既是計算保險費的依據，也是保險合同雙方當事人享有權利承擔義務的重要依據，因此必須在保險合同中明確規(guī)定。財產保險的保險金額根據保險價值確定，不能超過投保人保險標的的保險價值。如果投保人以保險價值全部投保，保險金額與保險價值相等；如果投保人以保險價值中的一部分投保，保險人賠付時一般是以保險金額與保險價值的比例賠償，即損失發(fā)生時保險人最高的給付金額不得超過保險金額，所以說保險金額是保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。人身保險的保險金額是由投保人和保險人雙方約定的，法律一般不作限制，只受投保人本身支付保險費能力的制約。因此在人身保險中不存在保險價值，保險金額是人身保險事件出現時保險人實際支付的金額。

第二十五條  保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，對不屬于保險責任的，應當向被保險人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險金通知書。

[釋義]  本條是對保險人收到索賠請求后對不屬于保險責任的應當發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險金通知書的規(guī)定。

保險人在收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，經過對事故現場的實際查驗和對索賠單證的審核，應當及時作出核定，對屬于保險責任的，應當按照本法前條規(guī)定履行賠償或者給付保險金的義務；對不屬于保險責任的，按照本條規(guī)定，應當向被保險人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險金通知書。這里需要注意的是，為避免口說無憑引起爭議，拒絕賠償或者拒絕給付保險金的，一定要以“通知書’的形式，以書面通知索賠申請人。

我們知道，保險責任是指保險人按照合同約定，對于可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔的賠償或者給付保險金的責任。在保險合同中，保險責任條款具體規(guī)定了保險人所承擔的風險范圍，在規(guī)定風險范圍的同時，保險合同還要規(guī)定責任免除條款，即保險人不負賠償或者給付保險金責任的范圍。要確定是否保險人承擔的責任，首先就要搞清致損的原因。造成損失的原因可能是多種的，保險人是否承擔賠償責任，就要看造成損失的原因是否屬于保險人承保的保險事故，也就是說保險人須承擔賠償責任的損失必須與它所承保的危險有因果關系，這也正是保險合同所堅持的近因原則。只有引起保險標的損失的直接、有效、起決定作用的近因屬于保險責任，保險人才需要承擔賠償與給付保險金的義務。保險人依照法律和保險合同的約定，如果可以確定賠償或者給付保險金的請求不屬于保險責任的，或者屬于責任免除的范圍的，就有權拒絕賠償或者拒絕給付保險金，這時保險人應當向被保險人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險金通知書。

第二十六條  保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關證明、資料之日起六十日內，對其賠償或者給付保險金的數額不能確定的，應當根據已有證明和資料可以確定的最低數額先予支付；保險人最終確定賠償或者給付保險金的數額后，應當支付相應的差額。

[釋義]  本條是對保險人先予支付賠償或者給付保險金的規(guī)定。

在保險人理賠的過程中，對于一些雖然已經確定屬于保險責任范圍內的理賠請求，由于與索賠申請人不能達成賠償或者給付保險金數額的協議，或者保險事故復雜、損失較大等原因，有時會出現保險人對其賠償或者給付保險金的數額難以確定的情況，這樣往往會影響到賠償或者給付保險金義務的及時履行。對于被保險人或者受益人來說，常常使他們在遭受了損失之后，又面臨不能及時得到補償的情況，給恢復生產和安排生活帶來許多困難，這個問題不解決就會使一部分被保險人或者受益人的合法權益得不到應有的保障。因此，為了保護被保險人或者受益人的合法權益，使他們在遭受了損失或者損害之后能夠及時獲得一定的補償，本條規(guī)定了保險人先予支付賠償或者給付保險金的制度，以督促保險人盡快履行其賠償或者給付保險金的義務。

按照本條規(guī)定，保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關證明、資料之日起六十日內，對其賠償或者給付保險金的數額不能確定的，應當根據已有證明和資料可以確定的最低數額先予支付；保險人最終確定賠償或者給付保險金的數額后，應當支付相應的差額。具體來講，符合先予支付保險金的條件是：一、屬于保險責任范圍內的索賠請求；二、收到索賠申請和有關證明、資料之日起已滿六十日；三、保險人的賠償或者給付保險金的數額不能確定。具備上述條件的，保險人應當根據已有證明和資料可以確定的最低數額，先予支付賠償或者給付保險金。這個“可以確定的最低數額”，應當是保險人與索賠申請人已經認定的數額。如果雙方沒有達成共識，保險人也可以根據有關證明和資料自行確定一個先予支付的數額，待最終確定賠償或者給付保險金的數額后，保險人再向被保險人或者受益人支付最終確定的數額與已經先予支付數額之間的差額。

第二十七條  人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，對保險人請求賠償或者給付保險金的權利，自其知道保險事故發(fā)生之日起二年不行使而消滅。

人壽保險的被保險人或者受益人對保險人請求給付保險金的權利，自其知道保險事故發(fā)生之日起五年不行使而消滅。

[釋義]  本條是對保險金請求權時效的規(guī)定。

保險金請求權是被保險人、受益人的一項財產權利，為促使被保險人、受益人及時行使權利，便于保險人及時履行賠付義務，充分發(fā)揮保險對經濟生活的保障作用，保險法規(guī)定了保險金請求權的消滅時效。被保險人、受益人在時效期間不行使這項權利，則該權利消滅。保險金請求權的消滅時效分為兩種：第一，屬于人壽保險以外的其他保險，被保險人或者受益人對保險人請求賠償或者給付保險金的權利，自其知道保險事故發(fā)生之日起二年不行使而消滅；第二，屬于人壽保險的，被保險人或者受益人對保險人請求賠償或者給付保險金的權利，自其知道保險事故發(fā)生之日起五年內不行使而消滅。

第二十八條  被保險人或者受益人在未發(fā)生保險事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的，保險人有權解除保險合同，并不退還保險費。

投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故的，保險人有權解除保險合同，不承擔賠償或者給付保險金的責任，除本法第六十五條第一款另有規(guī)定外，也不退還保險費。

保險事故發(fā)生后，投保人、被保險人或者受益人以偽造、變造的有關證明、資料或者其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險人對其虛報的部分不承擔賠償或者給付保險金的責任。

投保人、被保險人或者受益人有前三款所列行為之一，致使保險人支付保險金或者支出費用的，應當退回或者賠償。

[釋義]  本條是投保人、被保險人、受益人進行保險欺詐所應承擔法律后果的規(guī)定。

為保護保險人的合法權益，防止保險欺詐，本條規(guī)定嚴格禁止投保人、被保險人、受益人進行保險欺詐。根據本條規(guī)定，投保人、被保險人、受益人進行保險欺詐主要有三種情形：

一是在未發(fā)生保險事故的情況下謊稱發(fā)生了保險事故。在這種情形下，當事人通常會偽造事故現場，編造事故原因，偽造有關證明文件和資料等，以騙取保險人的信任，非法取得保險金。

二是故意制造保險事故�，F實中已發(fā)生了不少這樣的案例：有的以死亡為給付保險金條件的保險合同的受益人，為了獲取保險金而殺害被保險人或者造成被保險人傷殘、染��；有的財產保險合同的被保險人縱火燒毀保險財產等。在這種情形下，雖然確實發(fā)生了被保險人死亡、傷殘或者保險財產損失等事故，但這種事故是投保人、被保險人或者受益人圖謀獲取保險金而故意制造的，因此這種事故不屬于保險合同約定的保險事故。投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故的行為，顯然是一種保險欺詐行為。

三是保險事故發(fā)生后，投保人、被保險人或者受益人以偽造、變造的有關證明、資料或者其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度。這種情形是指確實有保險事故發(fā)生，但投保人、被保險人或者受益人并不是根據保險事故實際所造成的人身傷殘情況或者財產損失情況提出賠付保險金的請求，而是弄虛作假，偽造證據，夸大人身損害程度或者財產損失程度，企圖得到超額的賠付。

投保人、被保險人、受益人采取以上三種方式進行保險欺詐的，應承擔以下法律后果：

1．在未發(fā)生保險事故的情況下，被保險人、受益人謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出索賠的，保險人有權解除保險合同，結束保險合同關系，并且不退還保險費。

2．投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故的，保險人有權解除保險合同，不承擔賠償或者給付保險金的責任，除本法第六十五條第一款規(guī)定的情形外，也不退還保險費。按照第六十五條第一款的規(guī)定，人身保險合同的投保人如果已交足二年以上保險費的，保險人應當按照合同約定向其他享有權利的受益人退還保險單的現金價值。

3．發(fā)生保險事故后，投保人、被保險人或者受益人偽造、變造有關證明、資料或其他證據，虛報事故原因，夸大保險標的損害程度或者損失程度的，保險人對其虛報的部分不承擔賠償或者給付保險金的責任。

投保人、被保險人或者受益人有以上保險欺詐行為致使保險人支付保險金或者支出費用的，應當退回或者賠償。

第二十九條  保險人將其承擔的保險業(yè)務，以分保形式，部分轉移給其他保險人的，為再保險。

應再保險接受人的要求，再保險分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況告知再保險接受人。

[釋義]  本條是對再保險的界定及再保險分出人告知義務的規(guī)定。

再保險也叫分保，是指保險人將其承擔的保險業(yè)務，以承保形式，部分轉移給其他保險人。進行再保險，可以分散保險人的風險，有利于其控制損失，穩(wěn)定經營。再保險是在原保險合同的基礎上建立的。在再保險關系中，直接接受保險業(yè)務的保險人稱為原保險人，也叫再保險分出人；接受分出保險責任的保險人稱為再保險接受人，也叫再保險人。再保險的權利義務關系是由再保險分出人與再保險接受人通過訂立再保險合同確立的。再保險合同的存在雖然是以原保險合同的存在為前提，但兩者在法律上是各自獨立存在的合同，所以再保險的權利義務關系與原保險的權利義務關系，是相互獨立的法律關系，不能混淆。

再保險的具體形式可以分為比例再保險和非比例再保險兩類。比例再保險是原保險人與再保險人，即分出人與分入人之間訂立再保險合同，按照保險金額，約定比例，分擔責任。對于約定比例內的保險業(yè)務，分出人有義務及時分出，分入人則有義務接受，雙方都無選擇權。在比例再保險中，又可以分為成數再保險和溢額再保險。成數再保險是原保險人在雙方約定的業(yè)務范圍內，將每一筆保險業(yè)務按固定的再保險比例，分為自留額和再保險額，其保險金額、保險費、賠付保險金的分攤都按同一比例計算，自動生效，不必逐筆通知，辦理手續(xù)。溢額再保險是由原保險人先確定自己承保的保險限額，即自留額，當保險業(yè)務超出其自留額而產生溢額時，就將這個溢額根據再保險合同分給再保險人，再保險人根據雙方約定的比例，計算每一筆分入業(yè)務的保險金額、保險費以及分攤的賠付保險金數額。在非比例再保險中，原保險人與再保險人協商議定一個由原保險人賠付保險金的額度，在此額度以內的由原保險人自行賠付，超過該額度的，就須按協議的約定由再保險人承擔其部分或全部賠付責任。非比例再保險的保險費率由雙方當事人議定。

訂立再保險合同，建立再保險關系，再保險分出人應當履行一項法定義務，即告知義務。履行這項告知義務應當注意兩點：第一點，這項義務應再保險接受人的要求而履行。再保險合同是在原保險合同的基礎上訂立的，再保險接受人為再保險分出人在原保險合同中承擔的履約責任進行保險，有權利了解原保險的有關事項。因此，再保險接受人提出詢問，要求知悉原保險的有關情況時，再保險分出人應當如實告知。當然再保險分出人履行告知義務是以再保險接受人提出要求為前提的，如果再保險接受人未提出詢問要求，再保險分出人不必主動告知。第二點，告知義務的內容主要包括原保險人的自負責任的情況和原保險的有關情況，一般說來是指原保險合同中應當包括的事項和其他事項。

第三十條  再保險接受人不得向原保險的投保人要求支付保險費。

原保險的被保險人或者受益人，不得向再保險接受人提出賠償或者給付保險金的請求。

再保險分出人不得以再保險接受人未履行再保險責任為由，拒絕履行或者遲延履行其原保險責任。

[釋義]  本條是對再保險合同當事人與原保險合同當事人之間法律關系的規(guī)定。

再保險合同是約定再保險接受人與原保險人之間權利義務關系的，與原保險合同是相互獨立的兩個合同，所以再保險接受人與原保險的投保人、被保險人、受益人之間，不存在直接的權利義務關系。首先，再保險接受人不得向原保險的投保人要求支付保險費。再保險接受人與投保人之間不發(fā)生直接聯系，投保人是向原保險人提出保險要求的，由原保險人承擔保險責任并收取保險費，而再保險接受人所承擔的是對原保險人的保險責任，所以再保險接受人只能向原保險人收取再保險費，而不能向投保人提出支付保險費的要求。第二，原保險的被保險人或者受益人不得向再保險接受人提出賠償或者給付保險金的請求。再保險接受人與原保險的被保險人、受益人之間既不具有法律規(guī)定的直接的權利義務關系，又不具有保險合同約定的保險關系，因此，原保險的被保險人、受益人不能直接請求再保險人支付保險金。

原保險責任是原保險人對原保險合同中的被保險人、受益人承擔的保障責任，原保險人必須按照原保險合同的約定履行賠償或者給付保險金的責任。在原保險合同的訂立和履行過程中，再保險接受人既不與原保險的被保險人、受益人發(fā)生直接關系，又不是原保險人承擔保險責任的前提條件，因此，原保險人即再保險分出人不得以再保險接受人未履行再保險責任為由，拒絕履行或者遲延履行其原保險責任。

第三十一條  對于保險合同的條款，保險人與投保人、被保險人或者受益人有爭議時，人民法院或者仲裁機關應當作有利于被保險人和受益人的解釋。

[釋義]  本條是對保險合同解釋原則的規(guī)定。

解釋保險合同條款，應當遵循有利于被保險人的原則。這是保險法確立的保險合同條款解釋原則。保險合同是雙方當事人行使權利和履行義務的依據，應當準確地反映雙方當事人的意思。在合同履行過程中，有時由于合同條款的用詞含義不清，雙方當事人對其所作的解釋不一致，造成對合同約定的權利義務提出不同的主張和要求。在這種情況下，需要由法院或仲裁機構等法定機關對保險合同作出解釋以解決爭議。由于保險合同是附合合同，它的主要條款都是保險人事先草擬或印制的，保險人在擬定合同條款時可能更多地考慮自身的利益，而投保人由于專業(yè)知識和時間的限制，難以對一些專業(yè)詞匯和條文含義作深入細致的研究，所以從公平合理角度出發(fā)，也為使保險人在擬定保險合同條款時做到文字清楚，含義明確，保險法確立了這項解釋原則。它的具體內容是，對于保險合同的條款，保險人與投保人、被保險人或者受益人有爭議時，人民法院或者仲裁機關應當作有利于被保險人和受益人的解釋。適用這一原則時應注意以下三點：其一，這項原則適用于解釋在保險人與投保人、被保險人或者受益人之間有爭議的保險合同條款，對于沒有發(fā)生爭議的條款以及不是在保險人與投保人、被保險人或者受益人之間發(fā)生爭議的條款，不適用這一解釋原則。其二，這項原則只在法院或仲裁機關對有爭議的保險合同條款作解釋時適用。其三，在保險合同中的詞語既可作有利于保險人的解釋，又可作有利于被保險人的解釋時，應作有利于被保險人的解釋。

第三十二條  保險人或者再保險接受人對在辦理保險業(yè)務中知道的投保人、被保險人、受益人或者再保險分出人的業(yè)務和財產情況及個人隱私，負有保密的義務。

[釋義]  本條是對保險人和再保險接受人保密義務的規(guī)定。

在訂立和履行保險合同過程中，保險人、再保險接受人通過詢問、現場查勘、審核證明資料等，可以知悉大量的有關投保人、被保險人、受益人和再保險分出人的業(yè)務和財產情況，這些情況可能涉及投保人、被保險人、受益人和再保險分出人的商業(yè)秘密、個人隱私以及其他不愿公開的事項等，關系到投保人、被保險人、受益人和再保險分出人的切身利益。因此，為了保護投保人、被保險人、受益人和再保險分出人的合法權益，規(guī)范保險經營行為，促進保險業(yè)形成良好的職業(yè)道德，保險人或者再保險接受人對在辦理保險業(yè)務中知道的投保人、被保險人、受益人和再保險分出人的業(yè)務和財產情況，負有保密義務。

 

 

 第二章 保險合同　第二節(jié)　財產保險合同

第三十三條  財產保險合同是以財產及其有關利益為保險標的的保險合同。

本節(jié)中的財產保險合同，除特別指明的外，簡稱合同。

[釋義]  本條是對財產保險合同定義的規(guī)定。

財產保險是保險業(yè)務的兩大種類之一，財產保險合同是投保人與保險人約定財產保險權利義務關系的協議。財產保險合同具有以下主要特征：

1．財產保險合同的保險標的是財產以及由財產所產生的有關利益。具體可以分為三個方面：一是有形的物質財產，如房屋、汽車、機器設備等；二是無形財產，主要包括由財產所產生的各種財產權利，如保險權、專利權、財產使用權等；三是損害賠償責任，這是指被保險人在因疏忽、過失等行為對他人造成損害，使他人財產遭受損失時，依法應當承擔的民事賠償責任。

2．財產保險合同是一種補償性合同，它主要是以補償被保險人因保險事故遭受的經濟損失為目的訂立的合同。保險財產或者與財產有關的利益都有確定的價值，在保險事故發(fā)生后，可以由保險人評定被保險人的實際損失，支付保險賠償金，給予補償。訂立財產保險合同后，投保人以支付保險費為代價，取得了發(fā)生保險事故時得到經濟補償的權利；保險人則是根據收取的保險費，對保險標的遭受保險事故造成的損失承擔經濟補償責任。

3．財產保險合同是以賠償實際損失為原則的保險合同。在財產保險合同中，應記載保險金額，這是根據保險標的的價值所確定的賠償保險金的最高限額。當發(fā)生保險事故時，保險人應當以保險金額為限，按照保險標的的實際損失進行賠償。

第三十四條  保險標的的轉讓應當通知保險人，經保險人同意繼續(xù)承保后，依法變更合同。但是，貨物運輸保險合同和另有約定的合同除外。

[釋義]  本條是對因轉讓保險標的而變更財產保險合同的程序的規(guī)定。

財產保險合同生效后，作為保險標的的保險財產及其有關利益，會由于買賣、贈與、繼承等情況的發(fā)生而轉移，保險標的轉讓后，保險利益當然會隨之轉移給保險標的的受讓人。由于投保人必須對保險標的具有保險利益，所以，保險標的轉讓相應地會帶來保險合同主體的變更，而變更合同就需要履行法定的手續(xù)。

在通常情況下，財產保險合同生效后，如果保險標的轉讓，應視為原投保人退出保險，該投保人與保險人之間的保險關系相對消滅，財產保險合同的主體發(fā)生變動。在這種情況下，要繼續(xù)保持保險關系，投保人在保險標的轉讓時，就應及時通知保險人，以便保險人對保險標的受讓人的情況進行調查，了解受讓人對保險標的價值的估價以及他們具有的安全常識和對保險標的可能采取的安全措施等情況，以確定是否繼續(xù)承保。因此，應當將保險標的轉讓的情況通知保險人，經過保險人審核，同意繼續(xù)承保，就由保險人在原保險單或者其他保險憑證上批注后，即完成保險合同的變更。在履行法定的變更保險合同手續(xù)后，保險合同繼續(xù)有效。相反，除法律另有規(guī)定外，如果投保人轉讓保險標的而不通知保險人，則保險合同從保險標的轉讓時起即行終止。如果投保人與保險人在訂立保險合同時，就對因保險標的轉讓而變更合同主體的情況做出明確約定，保險合同當事人可以按照合同約定辦理。即在保險標的轉讓時，履行合同約定的手續(xù)。

因保險標的轉讓而變更保險合同有一種特定情況，就是貨物運輸保險合同的保險標的轉讓，保險合同自動變更。貨物運輸保險，是對貨物在運輸過程中因自然災害或意外事故發(fā)生而遭受的損失提供經濟補償的保險。在貨物運輸保險合同中，保險標的是在運輸過程中的貨物。由于運輸中的貨物流動性大，特別是海上運輸，路程遙遠，在一般情況下，貨物在遠地易主，很難事先通知保險人，并取得保險人的同意。為了方便合同當事人的交易，避免他們錯過交易良機，國際上的保險慣例是只要保險合同沒有另作規(guī)定，凡運輸保險，其保單可隨貨物的轉移而背書轉讓。也就是說，除合同另有約定外，貨物運輸保險合同保險標的的轉讓，投保人不必征得保險人的同意，保險合同隨保險貨物的轉讓而自動變更，原被保險人與保險人之間的保險關系即行消滅，受讓人與保險人之間新的保險關系隨即建立。

第三十五條  貨物運輸保險合同和運輸工具航程保險合同，保險責任開始后，合同當事人不得解除合同。

[釋義]  本條是對解除航程保險合同限制條件的規(guī)定。

在財產保險中，以一次航程或運程來計算保險期間的為航程保險。貨物運輸保險屬于航程保險，運輸工具也有保航程險的。航程保險的保險期間不是按日期而是按航程或運程計算，保險責任的起訖一般采用“倉至倉”條款，就是保險人對保險標的所負的保險責任，從保險單載明的起運地開始，到保險單載明的目的地為止。對于貨物運輸保險，保險人對保險貨物所負的責任，從保險單載明的起運港（地）發(fā)貨人的倉庫開始，到保險單載明的目的港（地）收貨人的倉庫為止。由于航程保險的保險標的是處于運動中的財產，保險期間是一次航程或一次運程，相對于定期保險來說，保險期間較短，保險人對保險標的的安全和使用情況等不易掌握，如果允許投保人在保險責任開始后解除合同，可能會出現道德風險。如果投保人在投保貨物等將要到達目的地時解除合同，不利于保護保險人的利益。因此，航程保險的保險責任一經開始，投保人不得解除合同。

第三十六條  被保險人應當遵守國家有關消防安全、生產、操作、勞動保護等方面的規(guī)定，維護保險標的的安全。

根據合同的約定，保險人可以對保險標的的安全狀況進行檢查，及時向投保人、被保險人提出消除不安全因素和隱患的書面建議。

投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的安全應盡的責任的，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。

保險人為維護保險標的的安全，經被保險人同意，可以采取安全預防措施。

[釋義]  本條是對維護保險標的安全基本規(guī)則的規(guī)定。

各種財產都是人們創(chuàng)造出來的物質財富，參加財產保險以后，人們可以在財產遭受損失時，獲得經濟補償，但是保險并不能完全避免災害事故的發(fā)生，這種災害事故造成的損失有時是無法挽回的。所以維護保險標的的安全，減少或者避免保險事故的發(fā)生，防止財產損失，對于保障被保險人和保險人雙方的利益，都具有十分重要的意義。保險法為此確立了維護保險標的安全的基本規(guī)則。

按照保險法的規(guī)定，首先，被保險人應當遵守國家有關消防安全、生產操作、勞動保護等方面的規(guī)定，維護保險標的的安全。只要被保險人認真履行這種法定的義務，就有可能防止災害事故的發(fā)生或把災害事故的發(fā)生減少到最低程度。第二，投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的安全應盡的責任，保險人有權要求增加保險費或者解除保險合同。為了促使投保人、被保險人維護保險標的安全，預防保險事故的發(fā)生，一般情況下，在訂立財產保險合同時，都要約定投保人、被保險人對保險標的安全應盡的責任。如果投保人、被保險人不按照合同約定履行其對保險財產安全應盡的責任，則保險事故發(fā)生的可能性就會增加，同時，保險人維護保險標的安全的責任就會加重、費用就會增加。在這種情況下，保險人可以依法要求增加保險費或者解除保險合同。第三，保險人可以根據保險合同的約定，對保險標的的安全狀況進行檢查，及時向投保人、被保險人提出消除不安全因素和隱患的書面建議。第四，保險人為維護保險標的安全，經被保險人同意，可以采取安全預防措施。

第三十七條  在合同有效期內，保險標的危險程度增加的，被保險人按照合同約定應當及時通知保險人，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。

被保險人未履行前款規(guī)定的通知義務的，因保險標的危險程度增加而發(fā)生的保險事故，保險人不承擔賠償責任。

[釋義]  本條是對保險標的危險程度增加時被保險人通知義務的規(guī)定。

保險合同訂立和履行過程中，保險標的的情況可能會發(fā)生變化，如果發(fā)生保險事故的可能性增加，則視為是危險程度增加。保險標的危險程度增加主要有三個方面的原因：一是投保人或被保險人變更保險標的用途所致；二是保險標的自身發(fā)生意外引起物理、化學反應；三是保險標的周圍環(huán)境發(fā)生變化。由于保險標的危險程度增加直接關系到保險人的利益，所以不管由哪種原因造成的保險標的危險程度增加，投保人、被保險人在知悉后，都應當及時通知保險人。通知的具體時間、方式和范圍可以由保險合同約定，投保人、被保險人應當按照合同約定履行危險通知義務。

保險標的危險程度增加，被保險人履行了危險通知義務后，保險人可以采取兩種做法：一是要求增加保險費；二是解除保險合同。對于第一種情況，如果被保險人不同意增加保險費或者未按照約定的期限繳納增加的保險費，保險人也可以解除合同。但如果被保險人依法履行了危險通知義務，在一定時間內保險人既未提出增加保險費，也未提出解除保險合同的，仍按原保險合同執(zhí)行。

被保險人在保險標的危險程度增加時，未依法按合同約定履行通知義務，也就是未及時通知保險人的，很可能會給保險人的利益造成損害，應當承擔以下法律后果：一是被保險人未履行危險增加通知義務的，應承擔違約責任；二是被保險人沒有履行危險增加通知義務的，因危險程度增加而發(fā)生的保險事故所造成的保險標的損失，應由被保險人自行承擔責任，保險人不再向被保險人支付保險賠償金。當然，如果保險標的的損失是由正常的保險責任范圍內的保險事故造成的，并不是由于危險程度增加引起的保險事故所造成，保險人仍然按保險合同承擔賠償責任。

第三十八條  有下列情形之一的，除合同另有約定外，保險人應當降低保險費，并按日計算退還相應的保險費：

（一）據以確定保險費率的有關情況發(fā)生變化，保險標的危險程度明顯減少；

（二）保險標的的保險價值明顯減少。

[釋義]  本條是對保險人降低保險費的規(guī)定。

保險費是投保人向保險人交付的費用，作為保險人根據保險合同承擔賠償或者給付保險金責任的代價。繳納保險費是投保人的基本義務，保險合同當事人的權利義務關系與保險費緊密相連。在財產保險合同訂立后，投保人應迅速繳付保險費，否則將影響保險人所承擔的賠償責任。

保險費是以保險金額乘以保險費率計算得出的，因此，保險費的多少，取決于保險金額的大小和保險費率的高低。投保人繳付保險費的數額和具體辦法，是在訂立保險合同時由雙方當事人約定的，不能隨意改變。但在財產保險合同生效后，影響保險費的一些因素可能發(fā)生變化，有時需要增加保險費，有時需要減少保險費。為保證保險合同的公平合理，更好地保護投保人、被保險人的利益，保險法對應當減少保險費的情形作出了明確規(guī)定，即在兩種情形下，除保險合同另有規(guī)定外，保險人應當降低保險費，并按日計算退還相應的保險費。第一種情形是據以確定保險費率的有關情況發(fā)生變化，保險標的危險程度明顯減少。保險費率是保險人以保險標的的損失率為計算基礎而規(guī)定一定時期（通常為一年）一定保險金額收取保險費的比例。在財產保險中，保險費率由保險人根據不同險種、不同財產、財產的不同占用性質及各種保險事故的損失率等因素事先確定并列表公布，只要投保人明確保險金額和保險種類，就可以依照相應的保險費率計算出保險費。由于這些因素的變化使得保險財產的危險程度明顯減少的情況下，保險費率相應降低，保險費則應當降低。第二種情形是保險標的保險價值明顯減少。保險價值就是作為保險標的的保險財產的價值。這是財產保險中的概念，對人身保險不適用，因為人的價值是無法用金錢來計量的。保險價值通常是保險財產在某個特定時期和特定地區(qū)的市場價格。由于財產保險以賠償實際損失為原則，保險人在發(fā)生保險事故時應承擔的賠償責任的最高限額也就是保險金額，不得超過保險價值。一般情況下，保險金額應等于保險價值。保險金額是由保險價值決定的，而保險金額又是計算保險費的依據，所以保險價值的高低對投保人應繳付多少保險費有決定作用。如果保險合同訂立后保險價值明顯減少，發(fā)生保險事故時的財產損失必然會減少，保險人就應該相應降低保險費，否則對于投保人來說，權利義務不對等。以上兩種降低保險費的情形，是在財產保險合同沒有約定的情況下適用，如果投保人與保險人事先在保險合同中作出約定，就應按合同約定執(zhí)行。

保險費降低以后，保險人應當將相對多收的部分退還給投保人。保險費是按日計收的，也應當按日計算退還。

第三十九條  保險責任開始前，投保人要求解除合同的，應當向保險人支付手續(xù)費，保險人應當退還保險費。保險責任開始后，投保人要求解除合同的，保險人可以收取自保險責任開始之日起至合同解除之日止期間的保險費，剩余部分退還投保人。

[釋義]  本條是對投保人要求解除合同時如何退還保險費的規(guī)定。

在保險合同中，投保人開始繳付保險費的時間與保險人開始承擔保險責任的時間可能是不一致的，通常都是投保人按照約定繳付保險費之后，保險人才按照約定承擔保險責任。所以保險責任開始的時間，是保險合同當事人相互開始承擔義務的時間。保險合同成立后，投保人要求解除保險合同，按照保險法的規(guī)定，應采用兩種不同的方式退還保險費。

1．保險責任開始前，投保人要求解除合同的，應當向保險人支付手續(xù)費，保險人應當退還全部保險費。這是因為保險責任開始前，保險人還沒有開始履行合同約定的義務，若投保人要求解除合同，保險人應當將已經收取的保險費全部退還給投保人。但是，投保人應該向保險人支付必要的手續(xù)費。

2．保險責任開始后，投保人要求解除合同的，保險人可以收取自保險責任開始之日起至合同解除之日止期間的保險費，剩余部分退還投保人。這是因為在保險責任開始后，保險人自保險責任開始之日起就承擔起保障保險財產的風險損失的責任。

第四十條  保險標的的保險價值，可以由投保人和保險人約定并在合同中載明，也可以按照保險事故發(fā)生時保險標的的實際價值確定。

保險金額不得超過保險價值；超過保險價值的，超過的部分無效。

保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任。

[釋義]  本條是對確定保險價值的規(guī)定。

保險價值，就是保險標的的價格，它是確定保險金額從而確定保險人所承擔賠償責任的依據，確定保險價值對于履行財產保險合同具有重要意義。按照保險法的規(guī)定，確定保險價值有兩種方法。

其一，保險價值由投保人和保險人在訂立合同時約定，并在合同中明確作出記載。合同當事人通常都根據保險財產在訂立合同時的市場價格估定其保險價值，有些不能以市場價格估定的，就由雙方當事人約定其價值。事先約定保險價值的合同為定值保險合同，采用這種保險合同的保險，是定值保險。屬于定值保險的，發(fā)生保險責任范圍內的損失時，不論所保財產當時的實際價值是多少，保險人都要按保險合同上載明的保險價值計算賠償金額。

其二，保險價值可以在保險事故發(fā)生時，按照當時保險標的的實際價值確定。在保險事故已經發(fā)生，需要確定保險賠償金額時，才去確定保險價值的保險，是不定值保險，采取不定值保險方式訂立的合同為不定值保險合同。對于不定值保險的保險價值，投保人與保險人在訂立保險合同時并不加以確定，因此，不定值保險合同中只記載保險金額，不記載保險價值。

在財產保險合同中，保險金額十分重要，它是保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額，也是投保人繳付保險費的依據。保險金額與保險價值的關系非常緊密，根據保險法的規(guī)定，二者的基本法律關系是，保險價值是確定保險金額的依據，保險金額可以低于保險價值，不得高于保險價值，保險金額超過保險價值的，超過的部分無效。具體講，在財產保險合同中，保險金額與保險價值的關系可以有三種狀態(tài)：一是保險金額與保險價值相等。這是足額保險，在這種保險中，如果保險標的發(fā)生保險事故而受到損失，被保險人可以得到與實際損失價值相等的保險金賠償。二是保險金額超過保險價值。這是超額保險，這種狀態(tài)主要是由于投保人和保險人對保險財產的實際價值未能準確掌握，或者保險合同訂立后保險財產的實際價值下降，或者是投保人故意虛報保險財產價值等原因而形成的。對于超額保險，不管是什么原因造成的，對保險金額超過保險價值的部分，都是無效的，被保險人不得獲得超額的經濟補償。三是保險金額低于保險價值。這是不足額保險，在這種保險中，保險人是按照保險財產的實際損失承擔賠償責任，最高不超過保險金額。

第四十一條  重復保險的投保人應當將重復保險的有關情況通知各保險人。

重復保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險人的賠償金額的總和不得超過保險價值。除合同另有約定外，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任。

重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向二個以上保險人訂立保險合同的保險。

[釋義]  本條是對重復保險的規(guī)定。

重復保險，是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向二個以上保險人訂立保險合同的保險。重復保險有兩個特點：其一，投保人與兩個以上的保險人訂立了保險合同；其二，在投保人與不同的保險人分別訂立的保險合同中，保險標的、保險利益、保險事故都是相同的。這兩個特點也是構成重復保險的必要前提，不同時具備這兩個前提條件，就不是重復保險。如果是一個保險人訂立了數個保險合同，或者是若干個保險人共同訂立一個保險合同，不屬于重復保險。如果是就一個保險標的，具有不同的保險利益，或者約定了不同的保險事故，也不屬于重復保險。

重復保險的投保人應當將重復保險的有關情況通知各保險人。這是重復保險的投保人應當履行的一項重要的法定義務。保險法規(guī)定這項義務的目的，是防止投保人利用與不同保險人分別訂立保險合同的方式，進行保險欺詐，謀取不正當利益。通知的對象是參加重復保險的各個保險人，通知的內容為訂立重復保險合同的有關情況。

投保人進行重復保險后，雖然每一個保險合同中的保險金額不超過保險標的的保險價值，但由于各個保險合同的保險標的都相同，各個保險合同的保險金額累計起來，其總和就會超過保險價值，形成超額保險。由于財產保險以賠償金額不超過實際損失為原則，因此，保險法明確規(guī)定了一項基本原則，即：重復保險的保險金額超過保險價值的，各保險人的賠償金額的總和不得超過保險價值，這是重復保險賠償的基本原則。規(guī)定這項原則，可以防止被保險人利用重復保險獲取超過保險標的實際損失的賠償金。

根據重復保險賠償的基本原則，在發(fā)生保險事故時，各個保險人可以按兩種方式承擔賠償責任。

一是按比例分攤賠償責任。這就是將各保險人承保的保險金額的總和計算出來，再計算每個保險人承保的保險金額占各個保險人承保的保險金額總和的比例，每個保險人分別按照各自的比例分攤損失賠償金額。

二是按照合同約定的方式承擔賠償責任。重復保險的賠償方式可以由各保險人在保險合同中約定。不管是各個保險人共同約定，還是由投保人在訂立保險合同時與各保險人分別約定，只要有合同約定，保險人就應當按照合同約定的方式承擔賠償責任。

第四十二條  保險事故發(fā)生時，被保險人有責任盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。

保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔；保險人所承擔的數額在保險標的損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數額。

[釋義]  本條是對保險事故發(fā)生時被保險人盡力防止損失擴大的責任的規(guī)定。

在保險事故發(fā)生時，被保險人有一項重要的責任，就是盡力采取必要的措施，防止或者減少保險財產的損失。這是一項法定責任，被保險人應當認真履行這項責任。保險事故發(fā)生后，一旦發(fā)生保險財產損失，盡管被保險人可以從保險人那里獲得經濟補償，但仍然會對其生產或生活帶來不利影響。對保險人來說，須支付保險賠償金，經濟上也要受損失。保險事故發(fā)生后如不積極采取措施，防止事故影響蔓延，財產損失擴大，對被保險人和保險人都不利，所以被保險人也應擔負起防止或減少保險財產損失的責任。一般情況下，被保險人對保險財產的性能、保險事故現場及其周圍情況比較了解，被保險人如果盡力采取措施，對于防止損失的擴大或者減少損失的程度是有很大幫助的。所謂“必要的措施”，是指為防止保險事故的擴大而對保險財產進行搶救、保護和整理等措施。

被保險人為防止或者減少保險財產損失而采取施救、保護、整理等措施，必然要有一定的費用支出。由于被保險人的財產已經投保，從某種意義上說，被保險人的這些費用是為保險人的利益而支出的。因此，保險法規(guī)定，被保險人為防止或者減少保險標的損失而支付的必要的、合理的費用，應當由保險人來承擔。由于被保險人的這種費用支出與其保險財產因保險事故所遭受的損失具有不同的性質，并且這種性質的費用支出不應超過保險財產的損失數額，所以，對被保險人這種費用支出，保險人所承擔的數額在保險標的損失賠償金額以外另行計算，最高不得超過保險金額。

第四十三條  保險標的發(fā)生部分損失的，在保險人賠償后三十日內，投保人可以終止合同；除合同約定不得終止合同的以外，保險人也可以終止合同。保險人終止合同的，應當提前十五日通知投保人，并將保險標的未受損失部分的保險費，扣除自保險責任開始之日起至終止合同之日止期間的應收部分后，退還投保人。

[釋義]  本條是對保險財產損失獲得賠償后終止保險合同的規(guī)定。

保險事故發(fā)生后，作為保險標的的保險財產有的全部滅失，有的只發(fā)生部分損毀或滅失。保險標的發(fā)生部分損失時，被保險人可以根據保險合同的約定，要求保險人履行賠償責任。保險人按照保險財產的實際損失支付保險賠償金后，保險合同的效力會出現以下情形：

其一，如果是不足額保險，保險賠償金又已經達到全部保險金額，則保險合同自行終止。

其二，,如果保險賠償金未到保險金額，投保人可以終止保險合同。在這種情況下，投保人只需向保險人作出解除合同的意思表示，而無須征得保險人的同意，合同效力即行終止。

其三，如果合同中沒有不得終止合同的條款，保險人在履行了賠償保險金責任后，也有權終止合同。但是保險人若要終止保險合同，應當通知投保人，在向投保人發(fā)出終止合同的通知十五日后，才可能終止合同。

其四，在保險人支付賠償金后，如果保險期限尚未屆滿，合同也沒有終止，保險人對保險標的未受損失的部分，仍然承擔保險責任。

如果投保人已經履行了支付整個保險期間的保險費的義務，那么，在保險期限屆滿前終止合同，應將一部分保險費退還給投保人。由于保險責任開始之日起至終止合同之日止期間，保險人對保險標的的未受損部分也承擔了保險責任，這一期間的保險費是投保人應該支付的。因此，在保險期間內，保險人對保險標的的部分損失進行賠償以后，要終止保險合同的，應該先計算整個保險期間內保險標的未受損失部分的總的保險費，再計算自保險責任開始之日起至終止合同之日止的應收部分，以總的保險費減去應收部分，就是應該退還給投保人的保險費。

第四十四條  保險事故發(fā)生后，保險人已支付了全部保險金額，并且保險金額相等于保險價值的，受損保險標的的全部權利歸于保險人；保險金額低于保險價值的，保險人按照保險金額與保險價值的比例取得受損保險標的的部分權利。

[釋義]  本條是對保險標的殘值權利歸屬的規(guī)定。

保險事故發(fā)生后，造成保險標的全部滅失的情況較少，大多數受損的保險標的還會留有殘值。保險標的殘值的權利歸屬根據保險人履行保險賠償責任的情況確定。保險人按照保險合同約定支付保險賠償金后，可以取得受損保險標的殘值的所有權。這是因為財產保險以賠償實際損失為原則，保險財產遭受損失時，被保險人最多只能獲得相當于保險標的實際價值的保險賠償金，不能因參加財產保險而取得額外利益。當保險人按照合同約定支付全部保險賠償金后，理應取得受損保險標的殘值的所有權，否則被保險人就會獲得這部分財產的雙重利益。保險人取得保險標的殘值所有權的情況有兩種：其一，在足額保險情況下，保險事故發(fā)生后，保險人支付了全部保險金額的，受損保險標的的全部價值歸屬于保險人；其二，在不足額保險的情況下，也就是保險金額低于保險價值的情況下，保險人按照保險金額與保險價值的比例取得受損保險標的的部分權利。

第四十五條  因第三者對保險標的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內代位行使被保險人對第三者請求賠償的權利。

前款規(guī)定的保險事故發(fā)生后，被保險人已經從第三者取得損害賠償的，保險人賠償保險金時，可以相應扣減被保險人從第三者已取得的賠償金額。

保險人依照第一款行使代位請求賠償的權利，不影響被保險人就未取得賠償的部分向第三者請求賠償的權利。

[釋義]  本條是對保險人行使代位求償權的規(guī)定。

代位求償權，是指保險人可以用被保險人的名義向負有責任的第三方請求賠償的權利。這種權利存在于財產保險中，在人身保險中不適用代位求償制度。形成代位求償權有兩個必要條件：其一，保險人與被保險人之間存在保險合同關系。正是由于保險人與被保險人之間存在合同關系，保險人承擔了在發(fā)生保險事故后賠償保險金的責任，對保險標的損失作了賠償，才產生代位求償的法律關系，保險人也才成為代位請求賠償權利的主體。如果雙方沒有建立保險合同關系，保險人不承擔保險責任，就不會有代位行使賠償請求權的基礎。其二，被保險人對第三方享有請求賠償損失的權利。在導致保險標的損害的保險事故是由第三方造成的情況下，被保險人才享有向該有責任的第三方請求賠償的權利。有了這項權利，才有保險人代位求償的基礎。如果不存在被保險人對第三方責任人的賠償請求權，當然不存在權利的轉移，保險人也就沒有代位求償的必要和可能。

第四十六條  保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者的請求賠償的權利的，保險人不承擔賠償保險金的責任。

保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三者請求賠償的權利的，該行為無效。

由于被保險人的過錯致使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以相應扣減保險賠償金。

[釋義]  本條是對因被保險人的故意或過錯行為致使保險人不能行使代位求償權法律后果的規(guī)定。

在發(fā)生了因第三者對保險標的的損害而造成的保險事故以后，被保險人同時享有向保險人請求賠償保險金的權利和向第三者請求賠償的權利。如果被保險人先向第三者進行索賠，第三者承擔了賠償責任，支付賠償金，對于已獲得賠償的損失，被保險人不能再向保險人索賠。也就是說，第三者賠償的金額如果等于或大于保險財產的實際價值，保險人就不再承擔賠償保險金的責任。發(fā)生保險事故后，如果被保險人是向保險人請求賠償，保險人支付了保險賠償金，則被保險人向第三者請求賠償的權利依法應由保險人代位行使，被保險人只對未取得保險賠償的部分享有向第三者請求賠償的權利。法律賦予保險人代位求償權，是為了使有過錯的第三者承擔相應的法律責任，體現了社會公平原則。由此可見，代位求償權的施行，具體體現了財產補償原則和社會公平原則。保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償的權利的，保險人就會失去代位求償權，有過錯的第三者就會逃避法律上的賠償責任，保險人的合法權益也會受到損害。為了制約被保險人放棄對第三者請求賠償的權利的行為，本條第一款明確規(guī)定了這種行為的法律后果，這就是，被保險人將喪失從保險人取得保險賠償金的權利，其保險財產損失不能從保險人處得到賠償。

保險人的代位求償權是法定權利，在保險人向被保險人支付了保險賠償金后，被保險人所享有的向有過錯的第三者請求賠償的權利自動轉移，保險人的代位求償權隨之產生。只是由于保險人須要以被保險人的名義行使代位求償權，所以，被保險人只在名義上享有向第三者請求賠償的權利。因此，要放棄對第三者請求賠償的權利應該經保險人的同意，未經保險人同意，被保險人放棄對第三者請求賠償的權利的行為，是無效的。

代位求償權的成立必須具備一個基本條件，即：保險事故的發(fā)生是由于第三者的過錯所引起的，如果保險事故的發(fā)生并非是第三者的責任，就不存在代位行使權利的問題。被保險人是保險事故的直接受害者，應該掌握有關第三者責任的證據。如果因被保險人的疏忽大意，造成證據遺失，保險人就難以代位行使請求第三者賠償的權利。由于這是被保險人的過錯所致，被保險人應該承擔相應的責任，保險人可以扣減應該支付給被保險人的保險賠償金。

第四十七條  除被保險人的家庭成員或者其組成人員故意造成本法第四十五條第一款規(guī)定的保險事故以外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償的權利。

[釋義]  本條是對保險人不得行使代位求償權的范圍的規(guī)定。

被保險人的家庭成員，是指作為自然人的被保險人，其配偶、子女、父母以及與被保險人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的人。被保險人的組成人員，是指作為法人和其他組織的被保險人，其內部工作人員。一般情況下，被保險人的家庭成員或者其組成人員對保險標的具有與被保險人共同的利益。如家庭財產遭受損失，不僅被保險人的利益受損害，所有家庭成員的生活及工作都會受到影響；企業(yè)財產遭受損失，企業(yè)的生產和效益以及職工的利益也會受影響。因此，被保險人的家庭成員或者其組成人員通常不會故意造成保險標的的損失，一旦他們造成保險事故，實際上是給他們自己帶來損失。在這種情況下，法律不必再追究他們的責任。因此，對于過失造成保險標的損失的被保險人的家庭成員或者其組成人員，保險人不得行使代位求償權。

第四十八條  在保險人向第三者行使代位請求賠償權利時，被保險人應當向保險人提供必要的文件和其所知道的有關情況。

[釋義]  本條是對被保險人為代位求償權利的行使應盡責任的規(guī)定。

在保險事故是由于第三者對保險標的的損害而造成的情況下，保險人在賠償保險金后，才能取得代位向第三者請求賠償的權利。第三者的損害與保險事故的發(fā)生具有因果關系，是代位求償權成立的要件，保險人必須取得第三者造成保險事故發(fā)生的有關證明，才能夠行使代位求償權，并從第三者處得到賠償。被保險人是保險事故的直接受害者，又對保險標的具有保險利益，對于保險事故發(fā)生的原因和過程應該有一定程度的了解，因此，被保險人應當將其所知道的有關保險事故發(fā)生的原因和過程等情況告訴保險人，向保險人提供行使代位求償權所必要的有關證明文件。

被保險人如果怠于履行這項法定責任，致使保險人不能行使代位求償權的，保險人可以按照本法第四十六條第三款的規(guī)定，相應扣減保險賠償金。

第四十九條  保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔。

[釋義]  本條是對保險人承擔保險事故勘驗費用的規(guī)定。

保險事故的性質，是指事故與保險人責任的關系。查明事故的性質，就是為了確認事故是否為合同中載明的保險責任范圍內的事故。對于保險責任范圍以外的事故造成的損失，保險人不承擔賠償責任。保險事故的原因，是指保險事故發(fā)生的直接誘因，查明保險事故的原因，可以確定保險人的除外責任。如，對于被保險人的故意行為造成的事故，保險人不承擔保險責任。保險標的的損失程度，是指以貨幣計算的保險標的損失的數量和金額。查明保險標的損失程度，是為了確定應該支付的保險賠償金的數額，履行賠償責任。

查明保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度，是保險人明確承擔的責任范圍、劃清除外責任、最終確定應該支付的保險賠償金數額所必須履行的程序，是保險人理賠工作的一部分，不查明這些情況，保險人無法進行合理的賠付。因此，為查明本條規(guī)定的上述情況所支出的費用，是理賠所必須的，理應由保險人承擔。被保險人對于保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度，沒有調查的義務，但是，被保險人可以協助保險人進行上述調查，這樣有助于縮短理賠時間，使被保險人能及時獲得賠償，盡早恢復正常的工作和生活，有利于社會的發(fā)展。所以，為了鼓勵被保險人幫助進行調查，對于被保險人為查明上述情況而支出的費用，也規(guī)定由保險人承擔，只是保險人承擔的費用應當是被保險人支付的合理的、必要的費用。

第五十條  保險人對責任保險的被保險人給第三者造成的損害，可以依照法律的規(guī)定或者合同的約定，直接向該第三者賠償保險金。

責任保險是指以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。

[釋義]  本條是對責任保險的定義及賠償方式的規(guī)定。

責任保險，又稱為第三者責任保險，是被保險人對第三者負損害賠償責任時，由保險人承擔其賠償責任的一種保險。訂立責任保險合同的目的，實際上是由保險人擔負被保險人對第三者的損害賠償責任。

責任保險的保險標的，是被保險人在法律上應該承擔的損害賠償責任，這與以某一具體的物質形態(tài)的財產為標的的保險有所不同。但是，由于發(fā)生民事賠償責任，就需要向受損害的第三者支付金錢或者實物作為賠償，所以，這種保險實際上是以被保險人的全部財產為保險標的的一種保險，也應屬于財產保險的范疇。

在責任保險中，保險人的保險責任構成必須具備兩個條件：一是被保險人對于第三者在法律上應承擔的賠償責任；二是受損害的第三者必須向保險人請求賠償。缺少其中一個條件，保險人就可以不承擔保險責任。而以具體財產為保險標的的保險，保險責任的構成較為簡單，保險財產因保險事故而造成毀損滅失的，保險人即負有賠償責任。責任保險的目的是為了免除被保險人對第三者的損害賠償責任，而以具體財產為保險標的的保險，目的在于補償被保險人自己的財產因保險事故所遭受的損失。

投保責任保險的被保險人給第三者造成損害時，保險人可以直接向受損害的第三者支付保險金。這是由責任保險的目的決定的。責任保險合同具有免除被保險人對第三者的損害賠償責任的法律效力。在責任保險合同的保險期間內，一旦發(fā)生被保險人對第三者損害的保險事故，被保險人對第三者的損害賠償責任，由保險人代為承擔，因此，保險人不必先將保險賠償金支付給被保險人，而可以直接向受損害的第三者賠償保險金。保險人履行賠償責任的具體方式，支付保險賠償金的時間、地點、金額，應按照民法及有關法律的規(guī)定或者合同的約定執(zhí)行。責任保險的保險標的，是被保險人在法律上的損害賠償責任，而不是具體的財產，所以，責任保險合同中都沒有也不可能有保險金額，但可以規(guī)定保險人的賠償限額。本條第一款所指的合同，不僅指保險合同，還包括被保險人與受害的第三者協議約定的賠償金額。如果協議約定的賠償金額大于保險合同約定的保險人的賠償限額，則保險人只須按照賠償限額支付保險賠償金，其余部分由被保險人自己負責賠償。

第五十一條  責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由被保險人支付的仲裁或者訴訟費用以及其他必要的、合理的費用，由保險人承擔。

[釋義]  本條是對保險人承擔仲裁或者訴訟費用的規(guī)定。

被保險人給第三者造成損害后，如果雙方不能達成賠償協議，則需要提起仲裁或訴訟，由仲裁機構或法院裁定或判決，否則賠償金額無法確定。由此可見，在被保險人與受損害的第三者不能達成賠償協議的情況下，仲裁或者訴訟是確定賠償金額所必須經過的程序。仲裁費用或者訴訟費用，是查明事故性質、原因及受損害的第三者損失程度所必須支出的費用，這項費用應該由保險人承擔。況且責任保險的保險人的責任范圍，包括被保險人對第三者所負的一切賠償責任。仲裁費或訴訟費是為了使受損害的第三者盡快獲得賠償而必須支出的費用，由被保險人支付仲裁費用或訴訟費，也可以算作被保險人對受損害的第三人承擔的一種賠償責任，所以，仲裁費用或訴訟費應該由保險人承擔。本條規(guī)定的由保險人承擔，是指最終由保險人負擔這些費用。如果被保險人已經支付了仲裁或者訴訟費用，其可以向保險人請求給付。如果被保險人尚未支付這些費用，則可以由保險人代為支付。本條規(guī)定的其他必要的、合理的費用，是指因賠償糾紛引起的，為分清責任、確定賠償金額所必需支出的費用，如律師費等，也包括保險人同意支付的其他為處理賠償糾紛而發(fā)生的費用。

如果保險合同中有不同的約定，應按照合同約定辦理。

 

  

第二章 保險合同　第三節(jié) 人身保險合同

 

第五十二條  人身保險合同是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同。

本節(jié)中的人身保險合同，除特別指明的外，簡稱合同。

[釋義]  本條是對人身保險合同定義的規(guī)定。

人身保險，是以人的壽命和身體為保險對象，以被保險人的生與死、意外傷害和疾病為保險事故的保險，因此，人身保險合同就是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同。人身保險合同除具有保險合同的一般屬性外，與財產保險合同相比較，還具有以下特點：

第一，人身保險合同中的被保險人僅限于有生命的自然人。因為人身保險是以人的壽命和身體作為保險標的，以被保險人的死亡、傷殘、疾病或達到合同約定的年齡、期限作為保險事故的保險，法人或未出生的胎兒以及死者，都不可以作為保險對象。

第二，人身保險合同中的保險金額，是由保險合同當事人根據被保險人的需要和投保人支付保險費的能力約定的。由于作為保險標的的人的壽命和身體難以用金錢計算價值，所以，在人身保險中不存在保險價值，不會出現保險金額超過保險價值，或者保險金額低于保險價值的情形，也不適用按實際損失承擔賠償責任的原則。

第五十三條  投保人對下列人員具有保險利益：

（一）本人；

（二）配偶、子女、父母；

（三）前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬。

除前款規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。

[釋義]  本條是對人身保險中投保人對哪些人員具有保險利益的規(guī)定。

保險利益是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。即投保人因保險標的的存在而享有利益，因保險標的的喪失或者損害而遭受損失。本法第十二條規(guī)定，投保人對保險標的應當具有保險利益，不具有保險利益的，保險合同無效。即保險利益是保險合同的效力要件。如果投保人對保險標的沒有保險利益，那么保險標的因保險事故發(fā)生不僅不會使投保人受到損失，反而會因為保險賠償而使其獲取利益。因此，投保人不會積極防止保險事故的發(fā)生，而是希望、促成甚至故意制造保險事故。本法規(guī)定投保人對保險標的要具有保險利益，目的就是防止發(fā)生為騙取保險金而做出不道德行為的情形。

在財產保險中，根據投保人對財產的所有、占有或者其他權利關系，能夠比較容易地判斷投保人對保險標的是否具有保險利益。對于人身保險，投保人對被保險人是否具有保險利益，則不是很容易判斷。因此，本條明確規(guī)定投保人對下列人員具有保險利益：

1．本人：投保人與自己的生命和健康有最大的利害關系，當然具有保險利益。

2．配偶、子女、父母：這些人是投保人的直系親屬，這些人的生老病死以及發(fā)生意外，對投保人的經濟、生活都會發(fā)生直接影響。因此，投保人對他們具有保險利益。

3．第2項以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬：撫養(yǎng)指家庭成員間長輩對晚輩生活來源的供給；贍養(yǎng)是晚輩對長輩生活來源的供給；扶養(yǎng)是同輩人如夫妻、兄弟姐妹之間對生活來源的供給。根據本條規(guī)定，如果投保人與第二項以外的家庭其他成員、近親屬之間形成了撫養(yǎng)、贍養(yǎng)、扶養(yǎng)的關系，投保人對他們就具有保險利益。如果沒有形成撫養(yǎng)、贍養(yǎng)、扶養(yǎng)關系，則投保人對他們不具有保險利益。

此外，本條第二款還規(guī)定，除前三種情況外，被保險人同意投保人為其訂立保險合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。這一規(guī)定是指投保人與被保險人在不符合本條第一款規(guī)定的三種情形下，如果被保險人同意投保人為其訂立人身保險合同，則視為投保人對被保險人具有保險利益。本條規(guī)定這種情況必須以“被保險人同意”為前提，目的是使被保險人對保險合同的真實性有一個審查，為防止發(fā)生人身保險中的道德危險增加一道屏障。

第五十四條  投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費后，向投保人退還保險費，但是自合同成立之日起逾二年的除外。

投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應付保險費的，保險人有權更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。

投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人實付保險費多于應付保險費的，保險人應當將多收的保險費退還投保人。

[釋義]  本條是對投保人不如實申報被保險人年齡的法律后果的規(guī)定。

本法在保險合同的一般規(guī)定中要求訂立保險合同的雙方當事人履行如實告知義務，并對投保人不履行如實告知義務的法律后果作了規(guī)定。本條既是對這一規(guī)定的具體體現，又是針對人身保險合同的特點作出的特別規(guī)定。

保險公司根據人身保險的特點，按照概率計算，確定了承保年齡的最高上限，對超過這一年限的，不予承保。同時，保險公司要以被保險人的年齡為參照值，根據生命表等計算出死亡概率，確定被保險人在不同年齡段投保時應繳納的保險費的費率。因此，人身保險合同中被保險人的年齡對保險人決定是否承保、確定保險費率的高低都有重大影響。本條對投保人不如實申報被保險人年齡的法律后果作了規(guī)定，具體是：

1．投保人申報的被保險人的年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制，在合同成立后二年內被發(fā)現的，保險人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費后，向投保人退還保險費。

2．投保人申報的被保險人的年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制，但合同成立已超過二年的，保險人不得解除合同。

3.投保人申報的被保險人的年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應付保險費的，保險人有權更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。這種情況一般是指投保人申報的被保險人年齡比被保險人的真實年齡要小。

4．投保人申報的被保險人的年齡不真實，致使投保人實付保險費多于應付保險費的，保險人應當將多收的保險費退還投保人。這種情況一般是指投保人申報的被保險人年齡比被保險人的真實年齡要大。

本條針對上述情況所作的規(guī)定，兼顧了保險人、被保險人雙方的利益。

第五十五條  投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保。

父母為其未成年子女投保的人身保險，不受前款規(guī)定限制，但是死亡給付保險金額總和不得超過保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的限額。

[釋義]  本條是對投保以死亡為給付條件的人身保險的限制性規(guī)定。

本法第五十三條規(guī)定了投保人對哪些人具有保險利益，即投保人只能為本人、配偶、子女、父母以及除此之外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬投保。同時還規(guī)定，如果被保險人同意投保人為其訂立合同，視為投保人對被保險人具有保險利益。即為了防止道德危險的發(fā)生，本法對人身保險投保人與被保險人的關系作了嚴格限定。本條又對人身保險的特定險種--以死亡為給付保險金條件的保險作了專門限制，即投保人不得為無民事行為能力人投這種險種，保險人也不得承保。以死亡為給付保險金條件的保險是以被保險人的死亡作為保險事故，在事故發(fā)生時由保險人向受益人支付保險金。根據我國民法通則的規(guī)定，無民事行為能力人是指不滿十周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人。無民事行為能力人缺乏自我保護能力，本身很容易遭受危險。為他們投死亡保險，可能會有人故意制造使他們死亡的保險事故來賺取保險金。所以本條第一款規(guī)定禁止為無民事行為能力人投保和承保以死亡為給付保險金條件的人身保險。

另一方面，本條第二款規(guī)定，父母為未成年子女投保的人身保險，不受第一款規(guī)定的限制，但是死亡給付保險金額總和不得超過保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的限額。因為絕大多數情況下，父母肯定不會為賺取保險金而有意制造自己未成年子女死亡的保險事故，所以，本條規(guī)定父母可以為其未成年子女投保以死亡為給付保險金的保險。但是為了防止萬一，本條仍然從保險金的約定上作了限制性規(guī)定，即保險金總和不得超過保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的限額，避免父母為其未成年子女投保巨額保險。

第五十六條  以死亡為給付保險金條件的合同，未經被保險人書面同意并認可保險金額的，合同無效。

依照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押。

父母為其未成年子女投保的人身保險，不受第一款規(guī)定限制。

[釋義]  本條是對以死亡為給付保險金條件的保險合同生效條件及其保單可以轉讓、抵押條件的規(guī)定。

根據本法規(guī)定，保險合同雙方當事人就合同條款達成協議，保險合同成立。保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。這是對一般保險合同生效的規(guī)定。本條對以死亡為給付保險金條件的合同的生效條件作了特別規(guī)定，即以死亡為給付保險金條件的合同，未經被保險人書面同意并認可保險金額，合同無效。這是因為以被保險人死亡為給付保險金的人身保險，被保險人不可能是受益人，這就有可能發(fā)生為賺取保險金故意謀害被保險人的危險。因此，本條規(guī)定以死亡為給付保險金條件的合同生效的前提是：這種保險合同必須經被保險人同意，而且是書面同意，同時還要由被保險人認可保險金額。

本條第三款規(guī)定父母為其未成年子女投保的人身保險，不受上述規(guī)定的限制。根據我國民法通則的規(guī)定，十八周歲以下的公民是未成年人，即父母為其十八周歲以下的子女投保的人身保險，不必經其子女書面同意并認可保險金額。這主要是考慮父母會為其未成年子女著想，而不會做出有損于他們利益的事情。

以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，如果轉讓或者質押，保險單持有人將可能成為這種保險合同的受益人。為了防止發(fā)生為賺取保險金而故意制造保險事故謀害被保險人的危險，本條第二款規(guī)定，未經被保險人書面同意，這種保險合同的保險單不得轉讓或者質押。

第五十七條  投保人于合同成立后，可以向保險人一次支付全部保險費，也可以按照合同約定分期支付保險費。

合同約定分期支付保險費的，投保人應當于合同成立時支付首期保險費，并應當按期支付其余各期的保險費。

[釋義]  本條是對人身保險的保險費支付方式的規(guī)定。

在保險合同關系中，投保人的主要義務就是支付保險費。投保人只有按照合同約定支付保險費，保險合同才繼續(xù)有效。由于人身保險合同有其自身的特點，所以本條對人身保險合同保險費的支付方式作了專門規(guī)定。人身保險合同是以人的壽命和身體作為保險標的的保險合同，主要包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等。在人身保險中，有的是短期保險，如健康保險，其保險費的支付方式類似于財產保險，一般在簽訂保險合同時一次付清保險費。除此之外，人身保險中大多數是長期保險，如人壽保險。人壽保險是以人的生命作為保險標的的保險，即約定在一定期限內以被保險人的死亡或者生存為保險事故，發(fā)生保險事故或者保險合同到期后，由保險人支付保險金。因此，人壽保險合同的保險期比較長，因而保險費金額比較高，如果一次性支付，會給投保人帶來困難。為了照顧投保人的經濟承受能力，同時，也是為了人身保險事業(yè)的順利發(fā)展，本條規(guī)定人身保險合同的投保人可以采取一次性支付全部保險費的方式，也可以按照合同約定分期支付保險費。

本條第二款對于分期支付保險費作了進一步規(guī)定，即投保人應當于合同成立時支付首期保險費，并應當按照合同約定支付其余各期的保險費。即對于分期支付保險費的人身保險合同，投保人支付首期保險費是保險合同生效的條件。同時，為了使長達數十年的人身保險合同的效力得以維持，投保人還應當按照合同的約定繼續(xù)按期支付以后的保險費。

第五十八條  合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。

[釋義]  本條是對投保人未按照規(guī)定期限支付保險費的法律后果的規(guī)定。

人身保險合同中約定分期支付保險費的合同，一般是長達幾年或者幾十年的長期合同。因此，合同雙方必須在合同中訂明分期支付保險費的具體辦法，比如支付保險費的周期、每期支付的時間和數額等。投保人應當嚴格按照合同的約定如期支付保險費。如果投保人不能按期支付保險費，就會影響合同的效力。因為保險合同是雙務合同，投保人依照合同約定按時繳納保險費，保險人按照合同約定承擔保險責任。本條對投保人超過規(guī)定期限未支付保險費的法律后果，規(guī)定如下：

一、除合同另有約定外，投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止�！昂贤�效力中止”是暫時性的，待滿足一定條件后，合同效力還可以恢復，與“合同效力終止”是有區(qū)別的。根據本條規(guī)定，在投保人未按照約定期限支付當期保險費時，除合同另有約定外，合同效力并不立即中止，而是再給投保人六十天的寬限期，在此期間，保險合同的效力仍然維持。投保人只要在六十日期滿前支付當期保險費，保險合同就繼續(xù)有效。投保人只有在超過規(guī)定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力才中止。本條規(guī)定六十日的寬限期，是為了避免在合同生效后，因投保人一時不能按照合同約定的期限支付保險費而影響合同的效力，為投保人提供了一種未按約定支付當期保險費的補救措施。而且從另一方面講，這一規(guī)定也有利于保險人，保險人因此可以穩(wěn)定保費來源。需要說明的是，本條關于保險合同效力中止的規(guī)定，適用于合同雙方對投保人超過規(guī)定期限未支付保險費對合同效力影響未作約定的情形，如果雙方對此作了約定，應當以合同約定的為準。

二、由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。即用減少保險金額的辦法來折抵投保人未交的保險費，因為保險金額的大小與繳納保險費的多少是成正比的。因此，本條規(guī)定保險人可以按照合同約定的條件減少保險金額以折抵投保人未按規(guī)定繳納的保險費，從而繼續(xù)維持合同的效力。根據本條規(guī)定，如果采用這種辦法，保險人應當按照合同約定的條件減少保險金額，而不能隨意減少。

第五十九條  依照前條規(guī)定合同效力中止的，經保險人與投保人協商并達成協議，在投保人補交保險費后，合同效力恢復。但是，自合同效力中止之日起二年內雙方未達成協議的，保險人有權解除合同。

保險人依照前款規(guī)定解除合同，投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照合同約定退還保險單的現金價值；投保人未交足二年保險費的，保險人應當在扣除手續(xù)費后，退還保險費。

[釋義]  本條是對保險合同效力恢復以及解除的規(guī)定。

一、保險合同效力恢復。由于人身保險合同中分期支付保險費的合同多是長期合同，投保人可能會因種種原因沒有按照約定期限，甚至在本法規(guī)定的六十日的寬限期內仍未支付保險費。在這種情況下，該合同往往已經持續(xù)了一定期間，投保人已繳納了一定的保險費，如果不給投保人任何挽回的余地，對投保人來說不夠公平。因此本法前條規(guī)定，除合同另有規(guī)定外，投保人超過規(guī)定期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止。合同效力中止，是指合同效力暫時中止，待滿足一定條件后，合同效力恢復。本條就是對合同效力恢復的規(guī)定。

本條對合同效力恢復條件的規(guī)定是：

1．保險人與投保人協商并達成協議。保險合同是雙方當事人協商一致訂立的協議，投保人未按照規(guī)定期限支付當期保險費，是一種違約行為。本法對這種行為只是規(guī)定了合同效力的中止，至于保險合同是否能恢復效力，還需要合同雙方協商。因此，本條規(guī)定合同效力恢復的條件之一是保險人與投保人協商并達成協議。

2．投保人補交保險費。即保險人與投保人就恢復合同效力達成協議后，投保人還必須要補交保險費，這是投保人繼續(xù)履行保險合同義務的實際表現。如果投保人不補交保險費，保險合同不能恢復效力。本條關于合同效力恢復的規(guī)定，對投保人與保險人都有好處。

二、保險合同解除。為了防止保險人與投保人對合同效力恢復問題的協商久拖不決，使保險合同效力處于不確定狀態(tài)，本條規(guī)定，自合同效力中止之日起二年內雙方未達成協議的、保險人有權解除合同。即本條規(guī)定的合同效力恢復的最長期限是自合同效力中止之日起二年，在二年內雙方就合同效力恢復問題未達成協議的，保險人有權解除合同。

本條第二款對保險人依照本條第一款規(guī)定解除保險合同后如何退還投保人保險費問題作了規(guī)定。人身保險尤其是長期壽險，兼有儲蓄和投資的作用。壽險中的保險費由兩部分組成，一是危險保險費，一是儲蓄保險費。危險保險費是根據每年的危險保險金額計算出來的自然保險費。儲蓄保險費則是投保人的儲金，是用于積存起來作為責任準備金的。作為責任準備金的這部分保險費就是保險單的現金價值，它相當于投保人放在保險人處的儲蓄存款，最后會以保險金的形式給付受益人。在人身保險合同解除后，合同效力雖然不存在了，但是在投保人長期支付保險費基礎上積累起來的現金價值卻不因此而消失，保險人不能將它據為己有，應當退還投保人。所以本條規(guī)定，投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照合同約定退還保險單的現金價值；投保人未交足二年保險費的，保險人應當在扣除手續(xù)費后，退還保險費。對未交足二年保險費的，由于保險費支付時間不長，保險單上積存的保險價值不多，所以本條規(guī)定保險人在扣除手續(xù)費后將保險費退還投保人。

第六十條  保險人對人身保險的保險費，不得用訴訟方式要求投保人支付。

[釋義]  本條是對保險人不得以訴訟方式要求投保人支付保險費的規(guī)定。

保險合同是雙務、有償合同。投保人負有支付保險費的義務，同時享有保險賠償的權利，保險人享有收取保險費的權利，并負有承擔保險合同約定的保險責任的義務。保險合同中的保險費，在財產保險合同和人身保險合同中有所不同。

財產保險合同中，投保人支付保險費不是合同生效的前提條件。保險合同成立后，保險人按照合同約定承擔保險責任，而無論投保人是否交納保險費。因此，在財產保險合同中保險費成為保險人的既得債權。在投保人沒有按約定支付保險費的情況下，保險人當然可以通過訴訟的方式請求被保險人支付。人身保險合同則與此不同。第一，對于人身保險合同，本法規(guī)定投保人于合同成立后，可以向保險人一次性支付保險費，也可以按照合同約定分期支付保險費。合同約定分期支付保險費的，投保人應當于合同成立時支付首期保險費，并應當按期支付其余各期的保險費。因此，支付首期保險費一般被認為是人身保險合同的生效條件，人身保險合同的保險人于投保人支付首期保險費后才承擔保險責任。第二，由于人身保險合同的合同期限一般較長，要求投保人按合同約定持續(xù)不斷地支付保險費，對投保人來說也會有一定困難。特別是壽險合同具有儲蓄性質，投保人身險只是投保人的一種投資選擇，也應當允許投保人放棄這種投資方式。所以本法規(guī)定，投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。自合同效力中止之日起二年內雙方未達成協議的，保險人有權解除合同。即保險費支付與否，只影響保險合同的效力。如果投保人不按約定支付保險費，最終結果只能導致保險合同的解除，保險人不再承擔保險責任，而不會在投保人與保險人之間形成債權債務關系。基于以上兩點，人身保險合同的保險人不能強制投保人履行支付保險費的義務，即本條規(guī)定的保險人對人身保險的保險費不得以訴訟方式請求投保人支付。

第六十一條  人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定。

投保人指定受益人時須經被保險人同意。

被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，可以由其監(jiān)護人指定受益人。

[釋義]  本條是對人身保險的受益人由誰指定的規(guī)定。

財產保險合同中，保險標的是被保險人的財產或者財產權益，發(fā)生保險事故后，受領保險賠償金的是被保險人。人身保險的保險標的是人的壽命或者身體。在死亡保險中，保險事故的發(fā)生即為被保險人的死亡，而被保險人已經死亡，自然無法受領保險金。因此，在人身保險合同中，受益人是重要的合同關系人。為此本條規(guī)定了誰有權指定人身保險的受益人，具體是：

1．被保險人：因為人身保險是以被保險人的生命或者身體作為保險標的的，因此被保險人對于其中所產生的保險利益，即將來可以獲得的保險金，當然有指定受益人的權利。同時，由于指定受益人是一種民事行為，必須由具有民事行為能力的人行使。而在人身保險合同中，被保險人可以是限制民事行為能力人或者是無民事行為能力人。根據民法通則的規(guī)定，無民事行為能力人的活動由其法定代理人代理；限制民事行為能力人可以進行與他的年齡、智力或者精神健康狀況相適應的民事活動，其他民事活動由他的法定代理人代理，或者需征得他的法定代理人的同意。無民事行為能力人、限制民事行為能力人的監(jiān)護人是他的法定代理人。因此，本條規(guī)定被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，可以由其監(jiān)護人指定受益人，以保護被保險人的利益。

2．投保人：投保人作為保險合同的一方當事人，負有支付保險費的義務。因此，也應當有權指定受益人。但是，在投保人與被保險人不是同一人的情況下，由于受益權的實現涉及被保險人的身體或者生命，為了防止出現謀害被保險人以取得保險金的道德危險，保護被保險人的利益，本條在規(guī)定投保人有權指定受益人的同時，又規(guī)定這種指定必須經被保險人同意。

至于什么人可以被指定為受益人，本條未作任何限制，即被保險人或者投保人可以任意指定受益人，包括投保人或者被保險人自己，都可以作為受益人。

第六十二條  被保險人或者投保人可以指定一人或者數人為受益人。

受益人為數人的，被保險人或者投保人可以確定受益順序和受益份額；未確定受益份額的，受益人按照相等份額享有受益權。

[釋義]  本條是對指定受益人人數及受益順序和受益份額的規(guī)定。

一、受益人數：本法前條規(guī)定，被保險人或者受益人可以指定受益人。本條第一款則進一步規(guī)定被保險人或者投保人可以指定受益人的人數，即被保險人或者投保人可以指定一人或者數人為受益人。對受益人的人數，法律未作任何限制，完全由被保險人或者投保人自主決定。

二、受益順序與受益份額：在被保險人或者投保人指定的受益人為數人時，就產生了受益順序和受益份額問題。指定誰為受益人和指定多少受益人是本法賦予被保險人和投保人的權利，因此，被保險人、投保人對于受益人的受益順序和受益份額也應當有決定權。為此，本條第二款規(guī)定，受益人為數人時，被保險人或者投保人可以確定受益順序和受益份額。同時，針對實踐當中可能出現被保險人或者投保人對指定的受益人未確定受益份額的情況，為了減少由此可能產生的糾紛，本條第二款規(guī)定了公平的解決辦法，即所有受益人按照相等的份額享有受益權，實際上使受益人處于同一受益順序等額享有受益權。

第六十三條  被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人。保險人收到變更受益人的書面通知后，應當在保險單上批注。

投保人變更受益人時須經被保險人同意。

[釋義]  本條是對變更受益人的規(guī)定。

一、誰有權變更受益人。根據本法規(guī)定，被保險人或者投保人有權指定受益人。由于人身保險合同的期限一般較長，因此在保險期間可能會出現一些事先無法預料的情況，而這些情況往往會影響到被保險人或者投保人在指定受益人問題上所作的決定。如果被保險人或者投保人在指定受益人之后，因為情況發(fā)生變化或者自己改變主意想變更受益人，也是應當允許的，這是被保險人或者投保人行使本法賦予的指定受益人這一權利的延續(xù)。因此，本條規(guī)定，被保險人或者投保人可以變更受益人。由于受益權的實現涉及被保險人的身體或者生命，為了防止出現謀害被保險人以取得保險金的道德危險，保護被保險人的利益，本法規(guī)定投保人指定受益人時必須經被保險人同意�；�于同樣道理，本條第二款規(guī)定投保人變更受益人時也必須經被保險人同意。

二、變更程序。由于保險人是保險合同的一方當事人，變更受益人涉及對保險合同的變更，關系到保險人在保險事故發(fā)生后給付保險金時確定給付對象的問題。所以被保險人或者投保人變更受益人的行為，必須通知保險人才對保險人產生效力，否則保險人仍將向原保險合同規(guī)定的受益人給付保險金。為了避免產生糾紛，本條規(guī)定了嚴格的變更程序，即由被保險人或者投保人書面通知保險人。保險人收到變更受益人的通知后，應當在保險單上批注。根據本條規(guī)定，對被保險人或者投保人來講，變更受益人必須通知保險人，而且必須是以書面的形式通知保險人，否則變更無效，保險人將向原來指定的受益人給付保險金。因此，被保險人或者投保人必須要遵守這一規(guī)定，以免其變更受益人的意思表示因缺少法定形式要件而不具有法律效力。對保險人來講，其收到被保險人或者投保人變更受益人的通知后，應當履行在保險單上批注的義務，以便將來在給付保險金時有據可查。

第六十四條  被保險人死亡后，遇有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產，由保險人向被保險人的繼承人履行給付保險金的義務：

（一）沒有指定受益人的；

（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；

（三）受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的。

[釋義]  本條是對沒有受益人時保險金如何給付的規(guī)定。

受益人是享有保險金請求權的人。因此，被保險人死亡后，保險人應當依照合同的約定將保險金給付受益人。本條對因各種原因而沒有受益人的情況下，該保險金如何處理作了規(guī)定。

首先，本條規(guī)定哪些情況屬于沒有受益人。具體來講：1．沒有指定受益人的。2．受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的。3．受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的。受益人依法喪失受益權是指本法規(guī)定的受益人故意造成被保險人死亡或者傷殘，或者故意殺害被保險人未遂的情況。受益人主動放棄受益權是受益人在享有受益權的前提下主動放棄這種權利。受益權作為一種民事權利，受益人可以放棄。

其次，本條對沒有受益人的情況下如何處理保險金作了規(guī)定。即將保險金作為被保險人的遺產，由保險人向被保險人的繼承人履行給付義務。

第六十五條  投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的，保險人不承擔給付保險金的責任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照合同約定向其他享有權利的受益人退還保險單的現金價值。

受益人故意造成被保險人死亡、傷殘的，或者故意殺害被保險人未遂的，喪失受益權。

[釋義]  本條是對投保人、受益人故意傷害被保險人法律后果的規(guī)定。

在人身保險中，由被保險人或者投保人指定的受益人依法享有受益權。但是受益人的這種受益權只是一種期待權，即這種權利雖然經過被保險人或者投保人的指定而產生，但它并不是立即就能實現的權利，必須要等到保險合同約定的保險事故發(fā)生時才能主張。有的投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，以獲取保險金，本條對投保人、受益人的這種行為規(guī)定了法律后果。

一、保險人不承擔給付保險金的責任。投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，這種保險事故的發(fā)生，不是客觀原因造成的，而是由投保人、受益人故意造成的，不符合保險賠償的原理，保險人不應當承擔保險責任。因此，本條規(guī)定，投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的，保險人不承擔給付保險金的責任。但是由于人身保險的保險費帶有儲蓄因素，投保人長期支付保險費基礎上積累起來的現金價值，也不應當歸保險人所有，而應當歸屬于其他享有權利的受益人。因此，本條規(guī)定投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照合同約定向其他享有權利的受益人退還保險單的現金價值。根據本法規(guī)定，被保險人或者投保人可以指定一人或者數人為受益人，在受益人為數人時，“其他享有權利的受益人”是指未故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的受益人。

二、受益人喪失受益權。受益人故意造成被保險人死亡、傷殘的行為是危害被保險人的身體或者生命的違法行為，不僅應當依法受到刑事制裁，而且也應當剝奪其享有的受益權這一民事權利，不能使受益人因違法行為而得到經濟上的利益。因此，本條規(guī)定，受益人故意造成被保險人死亡、傷殘的，或者故意殺害被保險人未遂的，喪失受益權。

第六十六條  以死亡為給付保險金條件的合同，被保險人自殺的，除本條第二款規(guī)定外，保險人不承擔給付保險金的責任，但對投保人已支付的保險費，保險人應按照保險單退還其現金價值。

以死亡為給付保險金條件的合同，自成立之日起滿二年后，如果被保險人自殺的，保險人可以按照合同給付保險金。

[釋義]  本條是對死亡保險中被保險人自殺法律后果的規(guī)定。

一般來說，死亡保險合同所承保的是被保險人由于外來因素所造成的死亡，比如因患病或者意外事故而死亡。被保險人故意結束自己的生命即自殺，則不屬于這種情況。自殺是由被保險人自己的意志所決定的，而不是由外來因素造成的。同時，保險合同的一個明顯特征是保險事故發(fā)生的不確定性，而被保險人自殺不是不確定的事件，而是被保險人故意造成的。如果被保險人在簽訂合同時已有自殺意圖更是如此。在這種情況下，如果被保險人與投保人為同一人，則不排除投保人有以自殺來獲取保險金的意圖，實際上是這一種騙取保險金的行為。因此，本條規(guī)定，以死亡為給付保險金條件的保險合同，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任。同時，保險單的現金價值不屬于保險人所有，本著公平的原則，本條規(guī)定，對投保人已支付的保險費，保險人應當按照保險單退還其現金價值。

在簽訂保險合同之后經過較長時間而被保險人自殺的，多數已經不是在簽訂合同時可以預見的行為。因為，按照常理，自殺一般是在一時想不開的情況下發(fā)生的，很難設想一個想要自殺的人會將自殺行為拖到幾年之后才付諸實施。即使被保險人在簽訂合同時有自殺意圖，經過幾年之后也往往會打消這種念頭。因此，在簽訂合同之后間隔一定時間發(fā)生的自殺，符合保險事故具有不確定性的特征。鑒于此，本條第二款規(guī)定，以死亡為給付保險金條件的合同，自成立之日起滿二年后，如果被保險人自殺的，保險人可以按照合同給付保險金。

第六十七條  被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的責任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照保險單退還其現金價值。

[釋義]  本條是對被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或者死亡的法律后果的規(guī)定。

按照保險原理，保險人所承保的是由于外來因素造成的保險事故。被保險人因故意犯罪而導致發(fā)生保險事故，不屬于這種情況。因此，保險人不應當再按照保險合同的約定承擔給付保險金的責任。同時，保險基建立在保險事故發(fā)生的不確定性基礎之上的。被保險人故意犯罪，被保險人對其行為的后果，包括對其自身的影響，比如被判處死刑等，是可以預知的，不符合保險事故的發(fā)生具有不確定性的特征。許多國家的保險法都規(guī)定對于這種情形保險人不承擔給付保險金的責任，即國際上通行的人身保險中的不保條款。因此，本條規(guī)定，被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的責任。被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或者死亡的情形，包括被依法判處死刑及在實施故意犯罪過程中導致其自身傷殘或者死亡的情形。需要說明的是，上述規(guī)定是指被保險人的故意犯罪，過失犯罪則不適用。

此外，本條規(guī)定，被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或者死亡的，如果投保人已交足二年以上保險費的，保險人應當按照保險單退還其現金價值。根據本條規(guī)定，如果投保人未交足二年保險費，則不用退還保險單的現金價值。

第六十八條  人身保險的被保險人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險事故的，保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不得享有向第三者追償的權利。但被保險人或者受益人仍有權向第三者請求賠償。

[釋義]  本條是對人身保險的保險人無代位求償權的規(guī)定。

在財產保險中，由于第三者的原因致使保險標的發(fā)生保險責任范圍內的損失，保險人履行了合同規(guī)定的賠償責任，向被保險人支付保險賠償金后，在其賠償限度內就取代了被保險人對該項財產的所有權，有權向造成損失的第三者提出賠償請求。保險人的這種權利就是代位求償權。代位求償權只存在于財產保險中，人身保險中無代位求償權，這是人身保險與財產保險的顯著區(qū)別之一，這種區(qū)別是由于財產保險與人身保險保險標的的不同而產生的。

財產保險的標的價值是可以確定的，在發(fā)生保險事故后，賠償額度也是可以確定的。因此，財產保險適用補償原則，保險人賠償被保險人因保險事故所受到的損失。保險人在進行賠償后，就在賠償限額內取得了對該保險標的的權利，因為財產權利是可以轉移的。而人身保險合同的保險標的是人的生命或者身體，是無法確定其價值的。人身保險適用定額保險原則，由投保人與保險人約定保險金額，但這一金額并不代表被保險人的價值，只是雙方約定的一個金額，發(fā)生保險事故后，保險人按照約定的保險金額進行賠償。同時，人的生命或者身體與財產不一樣，是不可能發(fā)生權利轉移的，保險人在給付保險金后，并不能由此而取得任何權利。因此，本條規(guī)定，人身保險的被保險人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險事故，保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不得享有向第三者追償的權利，即人身保險的保險人不享有代位求償權。

本條在規(guī)定保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不得享有向第三者追償的權利的同時，又規(guī)定被保險人或者受益人仍有權向第三者請求賠償。因為人的生命或者身體是無價的，不能以金錢來衡量。所以，人身保險不適用財產保險的補償原則，即使被保險人或者受益人從保險人處獲得保險賠償，也不妨礙其依法向侵權人請求賠償。被保險人或者受益人享有侵權賠償請求權和保險金請求權兩項權利。本條關于“被保險人或者受益人仍有權向第三者請求賠償”的規(guī)定，是這次修改保險法新增加的內容，目的是更好地保護被保險人或者受益人的權利。

第六十九條  投保人解除合同，已交足二年以上保險費的，保險人應當自接到解除合同通知之日起三十日內，退還保險單的現金價值；未交足二年保險費的，保險人按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費。

[釋義]  本條是對投保人解除保險合同時，保險人應當退還保險單的現金價值或者保險費的規(guī)定。

本法第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除保險合同。本條是對投保人在符合本法規(guī)定和合同約定的情況下解除保險合同時，保險人義務的規(guī)定。具體內容是：

1．投保人解除保險合同時，已交足二年以上保險費的，保險人應當退還保險單的現金價值。

2．投保人解除保險合同時，未交足二年保險費的，保險人按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費。本條這樣規(guī)定，是因為未交足二年保險費的情況下，保險單上積存的現金價值不多，所以，保險人只退還保險費。同時，由于考慮到保險人在為投保人辦理保險的過程中，以及在已經過去的保險期間里付出了經營成本，應當得到必要的補償。因此，本著公平的原則，本條規(guī)定保險人按照合同約定在扣除手續(xù)費后退還保險費。當然手續(xù)費不是由保險人任意決定的，應當按照合同的約定。

3、為了防止保險人在退還保險單的現金價值或者保險費時發(fā)生拖延，本條規(guī)定了退還期限，即自保險人接到投保人解除合同的通知之日起三十日內退還。 

 

 

   第三章 保險公司

 

 第七十條  保險公司應當采取下列組織形式：

（一）股份有限公司；

（二）國有獨資公司。

[釋義]  本條是對保險公司組織形式的規(guī)定。

本條規(guī)定保險公司采取股份有限公司和國有獨資公司兩種形式的主要理由是：1．保險公司的組織形式應當符合公司法的規(guī)定。我國公司法調整的是有限責任公司和股份有限公司，并在有限責任公司一章中對國有獨資公司作了專節(jié)規(guī)定。2．規(guī)定采取股份有限公司形式符合國際通行的做法。股份有限公司是當今世界保險業(yè)主要的組織形式。保險公司采取這一形式，可以廣泛地募集到巨額資金，其財力愈雄厚，信譽愈好，就可以吸引更多的投保人。同時，股份有限公司的管理規(guī)范化程度比較高，公司的財務會計事務依法公開，可以使股東、債權人和社會公眾對其實行有效監(jiān)督。這對于涉及社會經濟和人民生活的保險業(yè)來講，非常必要。3．規(guī)定采取國有獨資形式，符合我國的實際情況。國有獨資保險公司在我國保險市場占有重要地位。

第七十一條  設立保險公司，必須經保險監(jiān)督管理機構批準。

[釋義]  本條是對設立保險公司必須經保險監(jiān)督管理機構批準的規(guī)定。

我國公司法規(guī)定，設立有限責任公司、股份有限公司，必須符合公司法規(guī)定的條件。符合公司法規(guī)定條件的，登記為有限責任公司或者股份有限公司；不符合公司法規(guī)定條件的，不得登記為有限責任公司或者股份有限公司。法律、行政法規(guī)對設立公司規(guī)定必須報經審批的，在公司登記前依法辦理審批手續(xù)。公司設立的審批，有限責任公司和股份有限公司有不同規(guī)定。對有限責任公司原則上采取直接登記的做法，但是法律、行政法規(guī)規(guī)定需要經有關部門審批的，在公司登記前依法辦理審批手續(xù)。對股份有限公司則規(guī)定必須經國務院授權的部門或者省級人民政府批準。

本條作出這樣的規(guī)定，是因為保險業(yè)屬于特殊行業(yè)，其涉及的范圍非常廣泛，關系到社會的方方面面，與整個經濟的運行和人民的生活息息相關。因此，必須對保險業(yè)進行嚴格管理。這種管理必須是全方位、全過程的，從其設立、運行、經營規(guī)則，直至清算，都要作出全面的規(guī)范，以保護廣大被保險人的利益。本條的規(guī)定是對保險業(yè)運行的最初環(huán)節(jié)作的要求。由保險監(jiān)督管理機構對保險公司的設立進行審批，有利于保證保險公司的質量，有利于我國保險市場的有序發(fā)展。

第七十二條  設立保險公司，應當具備下列條件：

（一）有符合本法和公司法規(guī)定的章程；

（二）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的高級管理人員；

（四）有健全的組織機構和管理制度；

（五）有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施。

保險監(jiān)督管理機構審查設立申請時，應當考慮保險業(yè)的發(fā)展和公平競爭的需要。

[釋義]  本條是對設立保險公司應當具備的條件的規(guī)定。

保險業(yè)務有一定的特殊性，保險公司的經營能力、償付能力對社會經濟的運行和社會生活的穩(wěn)定都會產生直接影響。所以設立保險公司不僅要符合公司法的規(guī)定，還要符合本法對其的特定要求。為此本條規(guī)定設立保險公司應當具備下列條件：

一、有符合本法和公司法規(guī)定的章程。公司章程是關于公司組織及行為的基本規(guī)則。根據保險法和公司法的規(guī)定，國有獨資保險公司的章程由國家授權投資的機構或者國家授權的部門依法制定，或者由董事會制訂，報國家授權投資的機構或者國家授權的部門批準。其章程應當載明下列事項：公司名稱和住所；公司經營范圍；公司注冊資本；出資人名稱；出資人轉讓出資的條件；公司的機構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則；公司的法定代表人；公司的解散事由與清算辦法等。采取股份有限公司形式的保險公司，其公司章程由發(fā)起人制訂，并經創(chuàng)立大會通過。公司章程應當載明下列事項：公司名稱和住所；公司經營范圍；公司設立方式；公司股份總數、每股金額和注冊資本；發(fā)起人的姓名或者名稱、認購的股份數；股東的權利和義務；董事會的組成、職權、任期和議事規(guī)則；公司法定代表人；監(jiān)事會的組成、職權、任期和議事規(guī)則；公司利潤分配辦法；公司的解散事由與清算辦法；公司的通知和公告辦法等。

二、有符合本法規(guī)定的注冊資本的最低限額。本法規(guī)定，設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。保險監(jiān)督管理機構根據保險公司范圍、經營規(guī)模，可以調整其注冊資本的最低限額。但是，不得低于法定最低限額，即人民幣二億元。

三、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的高級管理人員。保險公司的高級管理人員主要是指正副董事長、執(zhí)行董事、正副總經理等人員。保險公司的業(yè)務具有專業(yè)性，需要有專業(yè)人員進行管理，以保證保險公司的業(yè)務正常運轉，保護被保險人的利益。因此，本條對保險公司高級管理人員提出了資格要求，規(guī)定具備專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的人員才能擔任。

四、有健全的組織機構和管理制度。健全的組織機構和管理制度是保險公司有序運轉的前提之一，保險公司應當按照公司法的規(guī)定設立組織機構，制定科學、嚴格的管理制度。

五、有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施。

同時，本條還對保險監(jiān)督管理機構在審查保險公司的設立申請時應當遵循的原則作了規(guī)定，即保險監(jiān)督管理機構審查設立申請時，應當考慮保險業(yè)的發(fā)展和公平競爭的需要。這就要求保險監(jiān)督管理機構在審查保險公司的設立申請時，不僅要依照本法關于保險公司應當具備的條件進行審查，而且還要從宏觀上保證我國保險市場的正常發(fā)展，使保險業(yè)的發(fā)展與我國經濟的發(fā)展相適應。

第七十三條  設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。

保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。

保險監(jiān)督管理機構根據保險公司的業(yè)務范圍、經營規(guī)模，可以調整其注冊資本的最低限額。但是，不得低于第一款規(guī)定的限額。

[釋義]  本條是對保險公司注冊資本的規(guī)定。

注冊資本是公司登記成立時所登記的財產總額。本條對保險公司注冊資本的規(guī)定，包含以下內容：

一、設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。從事經營活動的企業(yè)，都必須具備基本的責任能力，能夠承擔與其經營活動相適應的財產責任。因此，各國公司法都對有限責任公司和股份有限公司注冊資本的最低限額作了規(guī)定，達不到最低限額的，公司不能成立。我國公司法對此也作了規(guī)定，要求股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣一千萬元，需要高于法定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。對有限責任公司的注冊資本最低限額，公司法區(qū)分不同行業(yè)，規(guī)定了從十萬元至五十萬元不等的限額。同時還規(guī)定，特定行業(yè)的有限責任公司注冊資本的最低限額需要高于法定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。本條關于保險公司注冊資本最低限額的規(guī)定，高于公司法對公司注冊資本最低限額的要求，但符合公司法的規(guī)定。因為公司法在對股份有限公司和有限責任公司注冊資本的最低限額作出具體規(guī)定的同時，又規(guī)定需要高于公司法規(guī)定的最低限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。對保險公司規(guī)定較高的注冊資本，是為了確保保險公司有相當的資金支持其賠付能力，在出現保險事故時能夠及時理賠，以保護被保險人的利益。

二、保險公司注冊資本最低限額必須為實繳的貨幣資本。我國公司法規(guī)定有限責任公司的股東和股份有限公司的發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用實物、工業(yè)產權、非專利技術、土地使用權作價出資。即有限責任公司和股份有限公司的注冊資本可以由貨幣和非貨幣形式折價后兩部分組成，所以其注冊資本的最低限額也可以由這兩部分組成。而本條規(guī)定保險公司的注冊資本最低限額必須為實繳的貨幣資本這一種形式，目的是保證保險公司理賠的及時性和可靠性。需要說明的是，本條僅要求保險公司注冊資本的最低限額部分是實繳貨幣資本，而在最低限額以外，對保險公司有用的非貨幣出資，只要符合公司法的規(guī)定，也是可以的。

三、保險監(jiān)督管理機構根據保險公司業(yè)務范圍、經營規(guī)模，可以調整其注冊資本的最低限額。但是，不得低于法定限額二億元的規(guī)定。本條關于保險公司注冊資本最低限額的規(guī)定，是針對一般的保險公司而言的，是最基本的要求。但是每個保險公司的業(yè)務范圍不一樣，經營規(guī)模也不一樣。如果保險公司的業(yè)務范圍大，經營規(guī)模大，就需要對其規(guī)定更高的注冊資本數額，以確保其償付能力，而這樣具體的內容不便在法律中作出規(guī)定。為此，本條授權保險監(jiān)督管理機構根據保險公司業(yè)務范圍和經營規(guī)模，可以調整其注冊資本的最低限額，但是只能高于本條規(guī)定的最低限額，即不能作出低于二億元的規(guī)定。

第七十四條  申請設立保險公司，應當提交下列文件、資料：

（一）設立申請書，申請書應當載明擬設立的保險公司的名稱、注冊資本、業(yè)務范圍等；

（二）可行性研究報告；

（三）保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料。

[釋義]  本條是對初步申請設立保險公司應當提交的文件、資料的規(guī)定。

根據本法規(guī)定，設立保險公司必須經保險監(jiān)督管理機構批準。本法對申請設立與審批規(guī)定了兩道程序，即初步申請與批準籌建，正式申請與批準設立。本條是對初步申請的具體規(guī)定，要求申請人應當提交下列文件、資料：

一、設立申請書，申請書應當載明擬設立的保險公司的名稱、注冊資本、業(yè)務范圍等：

1．公司名稱：根據公司登記管理條例的規(guī)定，設立公司應當申請名稱的預先核準。法律、行政法規(guī)規(guī)定必須報經審批或者公司經營范圍中有法律、行政法規(guī)規(guī)定必須報經審批的項目的，應當在報送審批前辦理公司名稱的預先核準，并以公司登記機關核準的公司名稱報送審批。所以，申請人要在初步申請報保險監(jiān)督管理機構審批前先到工商行政管理部門進行公司名稱的預先核準，以核準的名稱報送。

2．注冊資本：根據本法規(guī)定，保險公司的注冊資本不能低于二億元或者保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的最低限額，并且這個最低限額必須是實繳的貨幣資本。

3．業(yè)務范圍：本法第九十二條規(guī)定，保險公司的業(yè)務范圍，財產保險業(yè)務包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務；人身保險業(yè)務包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務。同一保險人不得同時兼營財產保險業(yè)務和人身保險業(yè)務；但是，經營財產保險業(yè)務的保險公司經保險監(jiān)督管理機構核定，可以經營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。保險公司不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務。所以申請人要嚴格依照本法上述規(guī)定確定業(yè)務范圍。

二、可行性研究報告：其主要內容是通過對保險市場現狀及近期和遠期保險市場需求情況進行調查分析，說明設立保險公司的必要性；通過對擬設立的保險公司的資金、業(yè)務范圍、承保能力、組織機構等方面進行系統分析和科學論證，對產生的經濟效益和社會效益進行綜合測算，說明設立保險公司的可行性。

三、保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料。

第七十五條  設立保險公司的申請經初步審查合格后，申請人應當依照本法和公司法的規(guī)定進行保險公司的籌建。具備本法第七十二條規(guī)定的設立條件的，向保險監(jiān)督管理機構提交正式申請表和下列有關文件、資料：

（一）保險公司的章程；

（二）股東名冊及其股份或者出資人及其出資額；

（三）持有公司股份百分之十以上的股東資信證明和有關資料；

（四）法定驗資機構出具的驗資證明；

（五）擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明；

（六）經營方針和計劃；

（七）營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施的資料；

（八）保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料。

[釋義]  本條是對保險公司籌建及正式申請設立的規(guī)定。

一、保險公司的籌建。本法第七十四條對設立保險公司的初步申請作了規(guī)定，保險監(jiān)督管理機構收到申請人提交的初步申請文件、資料后，要審查申請人擬定的注冊資本及業(yè)務范圍等事項是否符合本法規(guī)定，對可行性研究報告進行評估、分析，對符合要求的，批準籌建。本條規(guī)定申請人應當依照本法和公司法的規(guī)定進行保險公司的籌建。比如依法制定公司章程；籌集資本，國有獨資公司由國家授權投資的機構或者國家授權的部門出資，以發(fā)起方式設立的股份有限公司，由發(fā)起人繳納全部股款，以募集方式設立的股份有限公司經國務院證券管理部門批準后，向社會募集股份；到法定驗資機構驗資；確定經營場所、設置業(yè)務機構；制定公司經營方針和內部管理制度；建立符合公司法要求的組織機構；確定公司高級管理人員等。

二、正式申請設立。本條規(guī)定保險公司進行籌建后，具備本法第七十二條規(guī)定的設立條件的，向保險監(jiān)督管理機構提交正式申請表和下列有關文件、資料：

1．保險公司的章程。保險公司應當依照公司法的規(guī)定制定公司章程。

2．股東名冊及其股份或者出資人及其出資額�！肮蓶|名冊及其股份”，是對采取股份有限公司形式的保險公司規(guī)定的。根據公司法的規(guī)定，公司發(fā)行記名股票的，應當置備股東名冊，記載下列內容：股東的姓名或者名稱及其住所；各股東所持股份數；各股東所持股票的編號；各股東取得其股票的日期�！俺鲑Y人及其出資額”，是對采取國有獨資公司形式的保險公司規(guī)定的，是指國家授權投資的機構或者國家授權的部門的名稱及其出資額。

3．持有公司股份百分之十以上的股東的資信證明和有關資料。股份有限公司的股東出資越多，所持有的公司的股份就越多，其擁有的表決權就越多，因而能夠對公司產生影響甚至控制公司。所以本條要求提交持有公司股份百分之十以上的股東的資信證明和有關資料，使保險監(jiān)督管理機構掌握大股東的有關情況。

4．法定驗資機構出具的驗資證明。法定驗資機構是指依法設立的注冊會計師事務所和依法取得注冊會計師資格的注冊審計師組成的注冊審計師事務所。通過法定驗資機構出具的驗資證明，來保證保險公司注冊資本的真實性和合法性。

5．擬任職的高級管理人員的簡歷和資格證明。為了適應保險業(yè)務專業(yè)性的要求，本法第七十二條規(guī)定保險公司高級管理人員應當具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗，作為設立保險公司應當具備的條件之一。所以本條要求提交這些人員的簡歷和資格證明。

6．經營方針和計劃。

7．營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施的資料。

8．保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他文件、資料。

第七十六條  保險監(jiān)督管理機構自收到設立保險公司的正式申請文件之日起六個月內，應當作出批準或者不批準的決定。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構審批設立保險公司申請的期限的規(guī)定。

本法規(guī)定設立保險公司必須經保險監(jiān)督管理機構批準，同時對審批規(guī)定了兩道程序。第一是初步申請，由申請人向保險監(jiān)督管理機構提交申請書、可行性研究報告及其他文件、資料，保險監(jiān)督管理機構對此進行初步審查。對經初步審查合格的，批準籌建。第二是正式申請，在具備了本法規(guī)定的保險公司應當具備的條件后，申請人再向保險監(jiān)督管理機構提出正式申請，并按規(guī)定提交有關文件和資料，由保險監(jiān)督管理機構進行審查，決定是否批準設立保險公司。本條就是對保險監(jiān)督管理機構收到正式申請文件后審批期限的規(guī)定，要求保險監(jiān)督管理機構自收到設立保險公司的正式申請文件之日起六個月內，應當作出批準或者不批準的決定。這樣規(guī)定，一方面是為了保護申請人的利益，防止保險監(jiān)督管理機構對保險公司的設立申請久拖不決。另一方面，根據本法的規(guī)定，對保險公司的審批既要符合法定條件，又要考慮保險業(yè)的發(fā)展和公平競爭的需要，因此審批應當謹慎、嚴格，綜合考慮。所以本條對保險公司審批時間的規(guī)定比公司法對一般公司審批時間的規(guī)定要長。

第七十七條  經批準設立的保險公司，由批準部門頒發(fā)經營保險業(yè)務許可證，并憑經營保險業(yè)務許可證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

[釋義]  本條是對批準設立的保險公司進行公司登記的規(guī)定。

本法第七十一條規(guī)定，設立保險公司必須經保險監(jiān)督管理機構批準。本條對這種批準又作了具體規(guī)定，即實行許可證制度，由保險監(jiān)督管理機構對符合本法規(guī)定條件的申請人頒發(fā)經營保險業(yè)務許可證。這是設立保險公司的資格證明，證明其具備從事保險業(yè)務的能力。但許可證僅僅是一種資格證明，并不代表公司已經成立，并不能據此進行保險經營活動。根據公司法和公司登記管理條例的規(guī)定，設立公司必須要到工商行政管理機關進行登記。只有依法進行登記，取得營業(yè)執(zhí)照后，公司才告成立，才能從事經營活動，保險公司當然也不能例外。只是由于保險業(yè)務的特殊性，本法規(guī)定了保險公司進行公司登記前由保險監(jiān)督管理機構進行審批的程序。所以，本條規(guī)定經保險監(jiān)督管理機構批準設立的保險公司，還應當憑經營保險業(yè)務許可證向工商行政管理機關辦理公司登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

關于公司登記前的審批，我國公司法對有限責任公司和股份有限公司作了不同規(guī)定。對有限責任公司采取審批與登記相結合的制度，即對法律、行政法規(guī)規(guī)定必須報經審批的，在公司登記前要依法辦理審批登記手續(xù)；而對法律、行政法規(guī)未作規(guī)定的，只要符合公司法的規(guī)定，即可登記為公司，不需要進行審批。對股份有限公司，我國公司法規(guī)定的是審批制度，規(guī)定股份有限公司的設立必須經過國務院授權的部門或者省級人民政府批準，即對設立股份有限公司一律實行審批制，而無論其從事什么業(yè)務活動。本法規(guī)定的保險公司的組織形式是股份有限公司和國有獨資公司，而國有獨資公司屬于有限責任公司，所以國有獨資保險公司到工商行政管理機關進行公司登記時，要提交保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險業(yè)務許可證；而采取股份有限公司形式的保險公司到工商行政管理機關申請公司登記時，不僅要提交保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險業(yè)務許可證，還要依照公司法的規(guī)定，提交國務院授權部門或者省級人民政府的批準文件。工商行政管理機關依法審查，對符合條件的，發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，保險公司即告成立。

第七十八條  保險公司自取得經營保險業(yè)務許可證之日起六個月內無正當理由未辦理公司設立登記的，其經營保險業(yè)務許可證自動失效。

[釋義]  本條是對未按規(guī)定期限辦理公司登記的法律后果的規(guī)定。

根據本法規(guī)定，設立保險公司首先要經保險監(jiān)督管理機構批準，由批準部門頒發(fā)經營保險業(yè)務許可證，并憑經營保險業(yè)務許可證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。本條是對取得經營保險業(yè)務許可證后進行公司登記期限的規(guī)定，要求保險公司自取得經營保險業(yè)務許可證之日起六個月內辦理公司設立登記，無正當理由超過六個月未辦理公司設立登記的，其經營保險業(yè)務許可證自動失效。即保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險業(yè)務許可證只有六個月的有效期。本條作這樣的規(guī)定，一方面是為了督促申請人及時進行公司登記，以便保險監(jiān)督管理機構從宏觀上把握保險公司的設立情況。另一方面，本條的規(guī)定也是為了嚴格審批手續(xù)，即超過六個月期限后，即使申請人的情況未發(fā)生任何變化，若要繼續(xù)設立保險公司，應當重新按照本法的規(guī)定進行申請，由保險監(jiān)督管理機構依法進行審查批準。

本條的規(guī)定僅適用于無正當理由而逾期進行公司登記的情況。如果有正當理由而未在規(guī)定期限內登記，比如因不可抗力而未能按期進行公司登記，其經營保險業(yè)務許可證并不失效，應當經過保險監(jiān)督管理機構的確認和證明后，再到工商行政管理機關辦理公司登記。

第七十九條  保險公司成立后應當按照其注冊資本總額的百分之二十提取保證金，存入保險監(jiān)督管理機構指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用。

[釋義]  本條是時繳存保證金的規(guī)定。

保證金是指保險公司設立后，應當依法提取并向保險監(jiān)督管理機構指定的金融機構繳存的、用于擔保保險公司的償付能力的資金。應當繳存的保證金數額，按照保險公司的注冊資本提取，而不是按照保險公司的實收貨幣資本提取。依照本條規(guī)定，經批準設立的保險公司，應當按照其注冊資本總額的百分之二十的比例，提取保證金。例如，保險公司的注冊資本總額為八億元人民幣，則該保險公司應當提取的保證金為一點六億元人民幣。

保險保證金是國家規(guī)定由保險公司成立時繳存的保證金額，可以用現金或其他方式繳納，一般是在資本金制度基礎上的一項規(guī)定。國家可以通過保證金制度，掌握保險企業(yè)的一部分實有資金。繳存保險保證金是國家控制保險企業(yè)償付能力的有效辦法，世界上多數國家和地區(qū)的保險法都有繳存保證金的規(guī)定。

按照本條的規(guī)定，保險保證金的提取比例為其注冊資本的百分之二十，注冊資金越多，繳存的保證金就越多。接受保險保證金存款的銀行應為指定專業(yè)銀行。尤其需要指出的是，我國保險法對于保險保證金的用途規(guī)定是較為嚴格的，即在保險公司清算時用于清償債務，除此之外，不得動用。之所以如此規(guī)定是為了杜絕保證金的繳存流于形式，確保保險公司的償付能力。非保險監(jiān)督管理機構指定的銀行，保險公司不得存入保證金。保證金存入保險監(jiān)督管理機構指定的銀行后，不得以任何形式予以動用，除非保險公司在清算時用保證金清償債務。保證金原則上應當以現金提取，并以現金或者其他支付手段繳存，但是，經保險監(jiān)督管理機構核準，保險公司可以用有價證券繳存保證金。保險公司有義務繳存保證金，在我國境內經營保險業(yè)務的外國保險公司也不例外。如果外國保險公司在我國境內設立分支機構并開展保險業(yè)務，應當要求其按照我國法律的規(guī)定向保險監(jiān)督管理機構指定的銀行繳存保證金。

第八十條  保險公司在中華人民共和國境內外設立分支機構，須經保險監(jiān)督管理機構批準，取得分支機構經營保險業(yè)務許可證。

保險公司分支機構不具有法人資格，其民事責任由保險公司承擔。

[釋義]  本條是對保險公司分支機構的規(guī)定。

保險公司可以在我國境內外設立分支機構。保險公司通過分支機構開展保險業(yè)務，在經濟上可以節(jié)省開辦公司和運營公司的費用。保險公司的分支機構，是指保險公司在我國境內外設立的、構成保險公司組成部分的、不能獨立承擔民事責任的、以自己的名義開展保險業(yè)務的機構；分支機構的名稱有保險公司的分公司、支公司或辦事處。保險公司對其設立的分支機構的所有活動負責。但是，由于保險公司的分支機構可以直接以分支機構的名義開展保險業(yè)務，所以，保險監(jiān)督管理機構必須對保險公司的分支機構加以監(jiān)督管理。本條共兩款：第一款規(guī)定，保險公司設立分支機構，應當經過批準；第二款規(guī)定，保險公司的分支機構的責任，由保險公司承擔。

因為分支機構是總公司的派出機構，它和總公司一樣，具有開展保險業(yè)務的能力，只是不具備法人資格而已。所以法律規(guī)定要經保險監(jiān)督管理機構批準，以便嚴格管理保險市場，使分支機構的設立有利于保險業(yè)務的發(fā)展和公平競爭的需要。同時分支機構應取得經營保險業(yè)務的許可證。

分支機構有自己的營業(yè)場所和設施，有一定的營運資金，但在法律上仍然是總公司的一個組成部分。這主要體現在：（1）除公司委派的負責人以外，它沒有自己的權力機關，各項重大事項要服從總公司權力機關或者經營決策機關的決定。（2）它沒有自己獨立的財產，其營運資金是由總公司撥付的，屬于總公司資本的一部分。分支機構的財務核算雖然有其相對獨立性，但不是完整的獨立核算，其本身不是獨立的納稅主體。從公司財務會計角度講，分支機構盡管可能設會計人員和會計工作必要的賬冊，但都是本公司財務工作的組成部分。（3）分支機構不是獨立的民事主體，不能獨立承擔民事責任，不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔。（4）在名稱上，要寫明是分支機構，并且要在分支機構前冠以總公司的名稱，以表明隸屬關系。

我國《保險公司管理規(guī)定》對保險公司分支機構的設立作了許多限制性規(guī)定，主要有：

1．保險公司申請設立分公司，必須是開業(yè)一年以上，且業(yè)績良好、有充足的償付能力、有完善的內部管理制度、無嚴重違規(guī)行為。

2．保險公司申請設立分支機構，應當提交正式申請報告。申請報告內容包括：業(yè)務經營范圍，三年業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和市場分析，籌建負責人，擬定的辦公地點等。

3．中國保監(jiān)會收到設立分支機構的申請后，三個月內作出批準或不批準的決定；申請未被批準的，保險公司六個月內不得再次提出同樣內容的申請。

保險公司開業(yè)一年以上，且業(yè)績良好，有充足的償付能力，有完善的內部管理制度，無嚴重違法行為，無大案要案的，其保費收入每增加人民幣一億元，則可在業(yè)務活動區(qū)域內申請設立一家分公司；保費收入每增加人民幣五千萬元，可在轄區(qū)內申請設立一家支公司；支公司保費收入每增加人民幣二千萬元，可以在轄區(qū)內申請設立一個辦事處。保險公司分支機構在經營業(yè)績良好的前提下，支公司保費收入達到人民幣四千萬元，可申請更名為分公司；辦事處保費收入達到一千萬元，可申請更名為支公司。但保險公司在同一城市只能設立一個分公司。

保險公司分公司的設立，以及支公司改稱為分公司，須報經中國保監(jiān)會進行審批；保險公司支公司的設立、辦事處的設立及更名為支公司，營業(yè)部的設立及更名為支公司，須報經相應保險監(jiān)管機構審批。但批準籌建支公司或辦事處更名為支公司前，應報經相關審批機構備案。相關機構在收到備案文件后三十天內未提出異議的，視為認可。以上申請經審查批準后，由申請人向企業(yè)登記機關進行登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

未設立分支機構的保險公司只能在該公司注冊地開展業(yè)務、其他保險機構只能在相關審批機構批準的區(qū)域內開展業(yè)務。

第八十一條  保險公司在中華人民共和國境內外設立代表機構，須經保險監(jiān)督管理機構批準。

[釋義]  本條是對保險公司境內外代表機構設立的規(guī)定。

保險公司可以在我國境內外設立代表機構。保險公司可以通過代表機構開展和聯系保險業(yè)務。保險公司的代表機構，是指保險公司在我國境內外設立的、代表保險公司開展保險業(yè)務的機構。保險公司對其設立的代表機構的所有活動負責。保險監(jiān)督管理機構依法對保險公司的代表機構加以監(jiān)督管理。保險公司設立代表機構，應當經過保險監(jiān)督管理機構批準。

保險公司代表機構是總公司設立的非直接從事保險經營活動的機構。代表機構的職能是調查研究，搜集情況，為總公司提供駐在地有關保險方面的信息，起到總公司與駐在地的溝通、聯絡作用。總公司一般是在沒有設立分支機構的地區(qū)設立代表機構，由代表機構摸情況，打基礎，待條件成熟后，再設立分支機構，開展保險業(yè)務。代表機構與分支機構同是總公司的派出機構，但這兩個機構的性質不同。分支機構可以依法直接從事經營活動，其應依法注冊登記，取得非法人營業(yè)執(zhí)照，在核準的經營范圍內開展保險業(yè)務。而代表機構只能從事非直接的經營活動，取得登記證，不能直接開展保險業(yè)務，其規(guī)模要比分支機構小。

保險公司在中華人民共和國境內設立代表機構，必須要經過保險監(jiān)督管理機構批準，體現了國家對保險業(yè)的嚴格監(jiān)管。雖然代表機構不直接從事保險業(yè)務，但是其活動與保險業(yè)務有密切的聯系，因而需要保險監(jiān)督管理機構從總體上把握代表機構的設立情況，以便對其日�；顒舆M行監(jiān)管。

我國的保險公司在中華人民共和國境外設立代表機構也必須經保險監(jiān)督管理機構批準，目的是使保險監(jiān)督管理機構掌握保險公司在境外設立代表機構的情況，同時這種批準也可以作為保險公司向境外申請設立代表機構時我國政府有關部門出具的證明。

第八十二條  保險公司有下列變更事項之一的，須經保險監(jiān)督管理機構批準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更公司或者分支機構的營業(yè)場所；

（四）調整業(yè)務范圍；

（五）公司分立或者合并；

（六）修改公司章程；

（七）變更出資人或者持有公司股份百分之十以上的股東；

（八）保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他變更事項。

保險公司更換董事長、總經理，應當報經保險監(jiān)督管理機構審查其任職資格。

[釋義]  本條是對保險公司變更某些事項必須經保險監(jiān)督管理機構批準的規(guī)定。

設立保險公司須經批準或審查確認的事項，在保險公司設立后予以變更的，應當經過保險監(jiān)督管理機構批準，體現了政府監(jiān)督管理的連續(xù)性。變更保險公司的有關事項時，若法律要求必須審批的，應當報請審批；未經保險監(jiān)督管理機構審批，不發(fā)生變更的效果。關于這方面的內容，主要有：

1．名稱。保險公司的名稱，是保險公司存在的標志，具有公示意義，不得隨意變更；若有必要變更保險公司的名稱，哪怕是改變保險公司名稱中的一個文字或者符號，也應當經過保險監(jiān)督管理機構批準。在保險監(jiān)督管理機構批準前，保險公司不得改變其名稱或者使用與其經批準的名稱不符的名稱。

2．資本。變更注冊資本，涉及保險公司的償付能力的維持，事關被保險人或者受益人的切身利益，應當經保險監(jiān)督管理機構批準；保險公司增加或者減少注冊資本的，都應當報經批準。未經批準，保險公司的注冊資本不得予以變更。

3．場所。營業(yè)場所為保險公司設立和營業(yè)的必要條件，不具備相應的營業(yè)場所的，不得設立保險公司。保險公司及其分支機構有固定的營業(yè)場所，便于保險監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理，營業(yè)場所的任何變更應當及時通知保險監(jiān)督管理機構，并報其審批。

4．業(yè)務范圍。保險公司只能在保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍內從事保險業(yè)務。調整業(yè)務范圍，應當事先報保險監(jiān)督管理機構批準。保險公司的保險業(yè)務范圍一經批準即有一定的限制，如保險公司應嚴格執(zhí)行有關的分業(yè)經營規(guī)則等。

5．分立或合并。保險公司的分立或者合并，涉及保險公司組織形式的變化以及保險公司償付能力的維持、債務的調整等諸多方面，對保險公司的經營有重要影響。保險公司的分立或者合并，均涉及新公司的設立，應當經保險監(jiān)督管理機構審批。未經審批，保險公司不得以任何形式分立或者合并。

6．章程。公司章程為保險公司設立和運作的基礎文件，規(guī)范著保險公司的全部業(yè)務活動。公司章程，必須提交保險監(jiān)督管理機構審批。在設立保險公司后修改公司章程，將改變保險公司的許多運作方式，因此，修改公司章程的，應當報經保險監(jiān)督管理機構審批。

7．變更出資人或者股東。國有獨資保險公司的出資人變更，以及股份有限保險公司的持有百分之十以上股份的股東變更的，對保險公司的經營會產生一定的影響，因此不允許其隨意變更。上述事項在設立保險公司時屬于必須經保險監(jiān)督管理機構批準的事項，所以出資人或者占百分之十以上股份的股東變更時，應當報經保險監(jiān)督管理機構批準。

8．保險公司的董事長和總經理，把握著保險公司的運作，應當具備任職專業(yè)知識以及業(yè)務工作經驗，保險監(jiān)督管理機構對其任職資格應當予以必要的審查。保險公司更換董事長或者總經理，應當由保險監(jiān)督管理機構審查其任職資格。

第八十三條  保險公司的組織機構，適用公司法的規(guī)定。

[釋義]  本條是對保險公司的組織機構的規(guī)定。

保險公司的組織機構，依照公司法應當有：

1．國有獨資保險公司。國有獨資保險公司不設股東會，設立董事會，由國家授權投資的機構或者國家授權的部門，授權公司董事會行使股東會的部分職權，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增減資本和發(fā)行公司債券，必須由國家授權投資的機構或者國家授權的部門決定。董事會行使法律規(guī)定的職權。

董事會設董事長一人，可以視需要設副董事長。董事長、副董事長，由國家授權投資的機構或者國家授權的部門從董事會成員中指定，董事長為公司的法定代表人。國有獨資保險公司設經理，由董事會聘任或者解聘。經國家授權投資的機構或者國家授權的部門同意，董事會成員可以兼任經理。國有獨資保險公司依法設立監(jiān)事，行使法定職權。

2．保險股份有限公司。保險股份有限公司由股東組成股東大會，股東大會是公司的權力機構，行使法律規(guī)定的職權。

董事會設董事長一人，可以設副董事長一至二人。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生。公司根據需要，可以由董事會授權董事長在董事會閉會期間，行使董事會的部分職權。董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年，任期屆滿，連選可以連任。保險股份有限公司設經理，由董事會聘任或者解聘，經理對董事會負責。公司董事會可以決定，由董事會成員兼任經理。保險股份有限公司設監(jiān)事會，其成員不得少于三人，由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工民主選舉產生。監(jiān)事的任期每屆三年，任期屆滿，連選可以連任。董事、經理及財務負責人不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事會行使法律規(guī)定的職權。

第八十四條  國有獨資保險公司設立監(jiān)事會。監(jiān)事會由保險監(jiān)督管理機構、有關專家和保險公司工作人員的代表組成，對國有獨資保險公司提取各項準備金、最低償付能力和國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害公司利益的行為進行監(jiān)督。

[釋義]  本條是對國有獨資保險公司監(jiān)事會的規(guī)定。

公司法規(guī)定，只有經營規(guī)模較大的有限責任公司，才應當設立成員不少于三人的監(jiān)事會；公司股本較少或者經營規(guī)模較小的，可以設一至二名監(jiān)事。國有獨資保險公司，股東雖僅為國家授權投資的機構或者部門，但是保險公司的經營規(guī)模相當龐大，也應設立監(jiān)事會。公司法對國有獨資公司監(jiān)事會組成規(guī)定是這樣的：主要由國務院或者國務院授權的機構、部門委派的人員組成，并有有關專家和公司職工代表參加。監(jiān)事會的成員不得少于三人，監(jiān)事會行使公司法規(guī)定的職權和國務院規(guī)定的其他職權，監(jiān)事列席董事會會議；董事、經理及財務負責人不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事依法履行的職權包括檢查公司財務，對董事、經理執(zhí)行公司職務時違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進行監(jiān)督。

國有獨資保險公司的監(jiān)事應依法和依照公司章程履行職責。

第八十五條  保險公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現，經保險監(jiān)督管理機構批準后解散。保險公司應當依法成立清算組，進行清算。

經營有人壽保險業(yè)務的保險公司，除分立、合并外，不得解散。

[釋義]  本條是對保險公司解散、清算的規(guī)定。

保險公司的解散，是指依法設立的保險公司因為法定原因或者出現法定事由，并經主管部門批準，關閉其營業(yè)而停止從事保險業(yè)務的行為。按照我國公司法第七章“公司合并、分立”的有關規(guī)定，包括保險公司在內的各種公司，經其股東大會作出決議，可以進行公司的合并或者分立。公司合并的形式，可以采取吸收合并和新設合并兩種具體形式。一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散，不復存在。兩個以上公司合并設立一個新的公司為新設合并，合并的各方解散，而出現一個新的法人主體。分立也有兩種形式：原來的一個公司將財產全部分割為兩個以上的公司，屬于新設分立，原公司法人解散，而出現兩個以上新的法人。如果是原公司將一部分財產分割設立一個以上新的經營主體，則構成派生分立，在這種情況下，原公司還繼續(xù)存在，僅是減少了注冊資本。

吸收合并情況下的被吸收方保險公司的法人資格消滅，該公司解散；新設合并時，各方保險公司的全部資產都并入新的保險公司，原各方保險公司法人資格相應消滅，也都要進行解散。保險公司分立時，新設分立情況下，原保險公司分成兩個以上的新公司，因此，其法人資格喪失，也應進行解散。保險公司解散的，應當經保險監(jiān)督管理機構批準。

保險公司經批準后解散的，應當依法成立清算組進行清算。對于清算組的成立，本法沒有特別規(guī)定的，適用公司法的規(guī)定。保險公司解散的，應當在十五日內成立清算組；國有獨資保險公司解散的，由國家授權投資的機構或部門指定人選成立清算組；股份有限保險公司解散的，由股東大會確定人選成立清算組；逾期不能成立清算組的，債權人可以申請人民法院指定有關人員組成清算組，進行清算。依法成立的清算組，應當負責了解已解散的保險公司的債權債務。清算組在保險公司的清算期間，行使法定職權。

經營有人壽保險業(yè)務的保險公司，通過分立或者合并解散公司的，人壽保險合同并不因為保險公司的解散而受影響，分立后的各保險公司或者合并后的保險公司，應當承接尚有效的人壽保險合同；由分立后的各保險公司依照協議接受人壽保險合同和準備金，或者由合并后的保險公司接受人壽保險合同和準備金。因此，經營有人壽保險業(yè)務的保險公司，以分立或者合并的形式解散保險公司的，不受限制。凡經營有人壽保險業(yè)務的保險公司，不得以分立或者合并以外的方式解散。

第八十六條  保險公司違反法律、行政法規(guī)，被保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證的，依法撤銷。由保險監(jiān)督管理機構依法及時組織清算組，進行清算。

[釋義]  本條是對保險公司被依法撤銷和進行清算的規(guī)定。

保險公司的撤銷，是指保險公司違法經營，保險監(jiān)督管理機構經吊銷保險公司的經營保險業(yè)務許可證而強制關閉保險公司的行為。保險公司被撤銷的，應當成立清算組，進行清算。依法撤銷保險公司的原因，是保險公司違反法律、行政法規(guī)，包括違反本法、其他有關法律以及國務院依照本法而制定的實施條例或者細則。例如，依照本法的規(guī)定，保險公司超出保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務，或者不按規(guī)定提存保證金或者違反規(guī)定動用保證金，或者不按規(guī)定提取或結轉責任準備金或提取未決賠款準備金，或者不按規(guī)定提取保險保障基金、公積金，或者不按規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務，或者違反規(guī)定運用保險公司資金，情節(jié)嚴重的，由保險監(jiān)督管理機構吊銷其經營保險業(yè)務許可證。吊銷經營保險業(yè)務許可證，是指保險監(jiān)督管理機構對于違法經營保險業(yè)務情節(jié)嚴重的保險公司，依法取消其經營保險業(yè)務資格的一種行政處罰。保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證的，應當依法撤銷保險公司。

保險監(jiān)督管理機構依法撤銷保險公司的，應當指定人員組成清算組，對保險公司進行清算。參照公司法清算組成立的十五日期間，保險監(jiān)督管理機構應當在撤銷保險公司之日起十五日內成立清算組。保險監(jiān)督管理機構指定成立的清算組，在清算期間行使清算組職權。

第八十七條  保險公司不能支付到期債務，經保險監(jiān)督管理機構同意，由人民法院依法宣告破產。保險公司被宣告破產的，由人民法院組織保險監(jiān)督管理機構等有關部門和有關人員成立清算組，進行清算。

[釋義]  本條是對保險公司破產的規(guī)定。

保險公司的業(yè)務屬于金融業(yè)務的組成部分，對于國民經濟和人民生活有重大影響，是否應當由人民法院宣告保險公司破產，應當經多方考慮，而不能單純依據保險公司不能清償債務這一個現象。人民法院宣告保險公司破產的，應當經過保險監(jiān)督管理機構同意。沒有保險監(jiān)督管理機構的同意，人民法院不能依法宣告保險公司破產。

對于破產組織清算組，在法律的監(jiān)督之下進行清算工作，既符合國際上公司破產的共同規(guī)則，也能夠保證破產公司的財產依照公平合理的原則在各債權人之間進行分配，依法保護債權人的合法權益，同時也保護破產企業(yè)的正當權益。公司法第八章對股份有限公司和有限責任公司的破產作了原則規(guī)定，即公司因不能清償到期債務，被依法宣告破產的，由人民法院依照有關法律的規(guī)定，組織股東、有關機關及有關專業(yè)人員成立清算組，對公司進行破產還債程序。我國的民事訴訟法中也有相關規(guī)定。清算組織負責破產財產的保管、清理、估價、處理和分配。清算組織對人民法院負責并報告工作。

保險公司不能支付到期債務，是指保險公司對于已屆清償期限的債務，經債權人請求而因為明顯缺乏清償能力以致客觀上不能支付。保險公司停止支付到期債務并呈連續(xù)狀態(tài)的，推定為不能清償到期債務。

第八十八條  經營有人壽保險業(yè)務的保險公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產的，其持有的人壽保險合同及準備金，必須轉移給其他經營有人壽保險業(yè)務的保險公司；不能同其他保險公司達成轉讓協議的，由保險監(jiān)督管理機構指定經營有人壽保險業(yè)務的保險公司接受。

轉讓或者由保險監(jiān)督管理機構指定接受前款規(guī)定的人壽保險合同及準備金的，應當維護被保險人、受益人的合法權益。

[釋義]  本條是對人壽保險合同及準備金轉移的規(guī)定。

人壽保險合同期限較長，對于投保人、被保險人或者受益人而言，具有儲蓄性質的投資價值，因此必須對人壽保險合同的效力維持予以特別規(guī)定，才能有效保護被保險人或者受益人的利益。人壽保險合同的被保險人或者受益人在將來不確定的時候或者在合同約定的時間到來時，享有保險金請求權，是人壽保險合同賦予被保險人或者受益人的特有利益，該利益不能因為保險人的業(yè)務終止而受影響。

經營人壽保險業(yè)務的保險公司因違法被責令關閉，或者依法被宣告破產時，應當在清算和終止公司之前，將其未到期的人壽保險合同轉移給其他有資格經營人壽保險業(yè)務的保險公司，以使這些未到期的保險責任有可靠的履行保證。本條規(guī)定的人壽保險合同轉移的方式，分為自愿轉讓和指定轉讓。在保險公司因被責令關閉和破產的強制解散情況下，由解散的保險公司與其他經營人壽保險業(yè)務的保險公司進行協商，簽訂轉讓和接受未到期人壽保險合同的協議。如果沒有保險公司自愿接受解散的保險公司持有的人壽保險合同，則由保險監(jiān)督管理機構根據法律規(guī)定指定經營人壽保險業(yè)務的保險公司予以接受。

按照本條的規(guī)定，要求解散的保險公司將未到期的人壽保險單及相應的準備金一同轉讓給接受該人壽保險責任的公司。這里的責任準備金是指仍然有效的人壽保險單的全部凈值扣除必要費用之后的凈值，同時還應當提取已發(fā)生保險事故但尚未提出給付金額的未決賠款準備金。如果解散的保險公司能夠轉讓與其持有的未到期人壽保險單相應的準備金，那么接受該人壽保險單的公司不會增加額外的保險責任。如果解散的保險公司因嚴重虧損，無能力做到上述要求的，則會發(fā)生被指定接受該轉讓的人壽保險單的保險公司，無力承擔轉讓于它的人壽保險責任的情況。在這種情況下，國外一般是動用保險保障基金，由接受轉讓的保險公司提出申請，利用基金的資金予以貸款或支持。對此，我國保險法也專門作出規(guī)定，保險公司日常應當按照規(guī)定提存保險保障基金，集中管理，統籌使用，具體管理辦法需由保險監(jiān)督管理機構作出規(guī)定。本條只是在第二款規(guī)定了一個原則，轉讓或者由保險監(jiān)督管理機構指定接受前款規(guī)定的人壽保險合同及準備金的，應當維護被保險人、受益人的合法權益。

人壽保險合同及其準備金的轉移，應當由清算組來進行。在指定轉讓情形下，清算組則和保險監(jiān)督管理機構指定的保險公司訂立人壽保險合同及準備金的轉讓協議。

第八十九條  保險公司依法破產的，破產財產優(yōu)先支付其破產費用后，按照下列順序清償：

（一）所欠職工工資和勞動保險費用；

（二）賠償或者給付保險金；

（三）所欠稅款；

（四）清償公司債務。

破產財產不足清償同一順序清償要求的，按照比例分配。

[釋義]  本條是對保險公司破產財產的清償順序的規(guī)定。

保險公司破產，應由保險監(jiān)督管理機構批準，并經人民法院宣告。人民法院指定破產清算組，負責清理保險公司的債權債務。破產清算依照破產法規(guī)定的清算程序進行。但是，為維護被保險人或受益人的利益，依法維護保險的基本功能，有關保險公司破產財產在本條有強制性的清償順序規(guī)定。

所謂破產財產，是指保險公司在破產宣告時所有的全部財產、在破產宣告后至破產程序終結前所取得的財產，以及應當由保險公司行使的其他財產權利。保險公司在被宣告破產時，應當以其占有、使用、收益并得以處分的所有生產資料和生活資料，獨立承擔民事責任。破產宣告后，保險公司因為其債務人清償債務、繼續(xù)履行尚未履行的雙務合同、破產宣告前的投資應得收益、破產財產所產生的孳息以及其他合法原因取得的財產，均應歸入破產財產。

在破產財產確定后，優(yōu)先支付破產費用。在破產程序進行中，為破產程序的順利進行以及破產財產的管理、估價、清理、變賣和分配而必須支付的、由破產財產優(yōu)先撥付的各項費用，稱為破產費用。破產費用包括以下各項：破產財產的管理、變賣和分配費用；破產案件的訴訟費用；清算組在管理破產財產過程中所負擔的債務，包括清算組執(zhí)行職務造成他人損害而應承擔的民事責任；破產宣告后因對破產財產無因管理所產生的債務；破產宣告后因破產財產不當得利所發(fā)生的債務等。

破產財產優(yōu)先支付破產費用后，尚有剩余的，才能依照法定的順序進行清償。依本條的規(guī)定，受破產財產清償的請求權分為四個順位：第一順位請求權為保險公司所欠職工工資和勞動保險費用請求權；第二順位請求權為被保險人或受益人對保險公司享有的賠償或者給付保險金請求權；第三順位為保險公司所欠稅款請求權；第四順位為對保險公司享有的一般債權。如果破產財產不足以清償同一順位的保險公司債務的，則按照比例清償。

第九十條  保險公司依法終止其業(yè)務活動，應當注銷其經營保險業(yè)務許可證。

[釋義]  本條是對保險公司終止其業(yè)務活動應予注銷經營保險業(yè)務許可證的規(guī)定。

保險公司依法終止其業(yè)務活動，包括三種情況：一是在保險公司因破產而終止時，保險監(jiān)督管理機構應當注銷該公司的經營保險業(yè)務許可證。二是保險公司因嚴重違法，被保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證，保險公司必須終止其原來的保險業(yè)務。三是在法律允許的范圍內，某些經營財產保險業(yè)務的保險公司，經保險監(jiān)督管理機構批準，按照公司章程規(guī)定的解散事由解散，或者進行分立、合并時，對終止保險業(yè)務的保險公司，或者變更法人名義的保險公司，由保險監(jiān)督管理機構注銷其經營保險業(yè)務許可證。除保險公司因被撤銷而終止業(yè)務活動以外，保險公司解散或者被宣告破產的，由保險監(jiān)督管理機構注銷其經營保險業(yè)務許可證。注銷經營保險業(yè)務許可證，是指保險公司依法終止業(yè)務活動時，由主管部門取消其經營保險業(yè)務的許可證的行政管理措施。依照本法的規(guī)定，保險公司嚴重違法是指超出保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務，或者不按規(guī)定提存保證金或違反規(guī)定動用保證金，或者不按規(guī)定提取或結轉責任準備金或提取未決賠款準備金，或者不按規(guī)定提取保險保障基金、公積金，或者不按規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務，或者違反規(guī)定運用保險公司資金，情節(jié)嚴重的；保險監(jiān)督管理機構吊銷經營保險業(yè)務許可證的，應當依法撤銷保險公司。

第九十一條  保險公司的設立、變更、解散和清算事項，本法未作規(guī)定的，適用公司法和其他有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

[釋義]  本條是對保險公司適用有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

全國人大常委會于1993年12月29日審議通過的公司法，是我國有關股份有限公司和有限責任公司（包括國有獨資公司）的設立、內部組織機構、股份發(fā)行和轉讓、公司債券發(fā)行、公司財務會計、公司合并、分立以及公司解散、清算的基本法律。不論從事哪些行業(yè)和經濟領域的公司，都應當統一遵守公司法的規(guī)定。同時，對于從事特定行業(yè)的公司，需要國家加強宏觀管理和行業(yè)控制的，國家立法機關可以通過制定單行的法律，或授權國務院制定專門的條例，作出特別的規(guī)定。保險法就是對經營保險業(yè)務的公司作出專門規(guī)定的特別法。按照特別法優(yōu)于基本法的法理原則，在保險公司的設立、內部組織機構、變更、解散和清算等涉及公司組織的規(guī)范方面，保險法中作了與公司法不同的規(guī)定的，優(yōu)先適用保險法的規(guī)定。除此以外，應當按照公司法的規(guī)定執(zhí)行。同時，如果保險公司是由中外投資者合資設立的，或者是外國保險公司獨資設立的，按照公司法第十八條的規(guī)定，還應當遵守中外合資經營企業(yè)法等相關法律的規(guī)定。

例如，公司無論其規(guī)模大小和組織形式，均可以依照公司法的規(guī)定解散，但是本法規(guī)定，經營有人壽保險業(yè)務的保險公司不得解散，所以經營有人壽保險業(yè)務的保險公司除分立、合并外，不得以任何理由解散；經營有人壽保險業(yè)務的保險公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產的，其持有的人壽保險合同及準備金必須轉移給其他經營有人壽保險業(yè)務的保險公司；不能同其他保險公司達成轉讓協議的，由保險監(jiān)督管理機構指定經營有人壽保險業(yè)務的保險公司接受。 

 

 

 

第四章 保險經營規(guī)則

 

 第九十二條  保險公司的業(yè)務范圍：

（一）財產保險業(yè)務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務；

（二）人身保險業(yè)務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務。

同一保險人不得同時兼營財產保險業(yè)務和人身保險業(yè)務；但是，經營財產保險業(yè)務的保險公司經保險監(jiān)督管理機構核定，可以經營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。

保險公司的業(yè)務范圍由保險監(jiān)督管理機構依法核定。保險公司只能在被核定的業(yè)務范圍內從事保險經營活動。

保險公司不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務。

[釋義]  本條是對保險公司的業(yè)務范圍的規(guī)定。

1．關于保險公司的業(yè)務范圍

這是本條第一款的內容，主要包括保險業(yè)務分類、財產保險業(yè)務種類、人身保險業(yè)務種類三個方面。保險業(yè)務在我國保險法上分為兩個基本類別，即財產保險和人身保險兩大類。兩種不同類別的保險，在性質上、形式上、享有權利承擔責任的內容上，都具有各自的特點。我國保險法根據保險對象的不同，劃分保險業(yè)務的基本類別，是一種比較科學合理的方法，它有利于規(guī)范保險活動，發(fā)展保險事業(yè)。

財產保險業(yè)務，是指保險公司以財產及其有關利益為保險對象的業(yè)務。這里的財產既包括有形的財產，也包括無形的財產，前者如房屋、汽車、商品等，后者如財產權利、財產責任、預期收益等。財產保險業(yè)務，以財產及其利益作為保險對象，由投保人交付保險費，形成保險基金，當保險財產及其利益在保險事故中遭受損失時，由保險公司賠償保險金。財產保險業(yè)務作為保險業(yè)務的兩大基本類別之一，還可以進行細分，本條列舉了以下三類：

（1）財產損失保險業(yè)務。是指保險公司以有形財產為保險標的而從事的保險業(yè)務。財產損失保險業(yè)務的特點在于，投保人按照約定向保險公司支付保險費，在被保險財產發(fā)生保險事故而受到損失時，保險公司按照約定向被保險人給付保險賠償金。

（2）責任保險業(yè)務。是指保險公司以被保險人依法應當對第三人承擔的賠償責任為保險標的而從事的保險業(yè)務。責任保險業(yè)務的特點在于，投保人按照約定向保險公司支付保險費，在被保險人應當向第三人承擔賠償責任時，由保險公司按照約定向被保險人給付保險賠償金。

（3）信用保險業(yè)務。是指保險公司對被保險人的信用或者履約能力提供擔保而從事的保險業(yè)務。信用保險業(yè)務的特點在于，投保人按照約定向保險公司支付保險費，在被保險人不能償付其支付款項的義務時，由保險公司按照約定對被保險人承擔賠償責任。

人身保險業(yè)務，是以人的壽命和身體為保險對象的保險業(yè)務，在本條劃分為人壽保險、健康保險以及意外傷害保險等人身保險業(yè)務。本條列舉了以下三類：

（1）人壽保險業(yè)務。保險公司以被保險人在保險期限內死亡、殘廢或者在保險期限屆滿時仍生存作為給付保險金條件而從事的保險業(yè)務。人壽保險業(yè)務又可以具體劃分為死亡保險、生存保險、生死兩全保險、簡易人身保險、年金保險業(yè)務等。人壽保險的保險標的為被保險人的壽命，或者為被保險人的死亡或殘廢，或者為被保險人的生存，或者為被保險人的死亡和生存二者。開展人壽保險業(yè)務的期間一般較長，保險公司承擔的給付保險金的責任期間相應較長，保險公司應當留存足夠的人壽保險準備金。

（2）健康保險業(yè)務。健康保險業(yè)務又稱為疾病保險業(yè)務。保險公司對被保險人在保險期限內發(fā)生疾病、分娩或由此引起的殘廢、死亡承擔給付保險金責任而開展的保險業(yè)務。健康保險業(yè)務為綜合性保險業(yè)務，保險公司不僅承保被保險人的疾病和因疾病致殘的風險，而且承保被保險人因病死亡風險。健康保險業(yè)務是有待發(fā)展的新型保險業(yè)務。健康保險具有綜合附加險和短期險的特征，國外有的將其稱為“第三領域”的保險，允許財險公司開展這方面的業(yè)務。

（3）意外傷害保險業(yè)務。保險公司對被保險人遭受的意外傷害或者因意外傷害致殘、死亡承擔給付保險金責任而開展的保險業(yè)務。意外傷害保險業(yè)務，可以具體分為一般意外傷害保險、旅客意外傷害保險和職業(yè)傷害保險等三大類業(yè)務。意外傷害保險既可以作為財產綜合險中的附加險，也有短期險的特征，也是所謂“第三領域”的保險。

2．關于保險公司的分業(yè)經營

分業(yè)經營，就是保險法所規(guī)定的同一保險人不得同時兼營財產保險業(yè)務和人身保險業(yè)務，也就是保險業(yè)務的兩大基本類別必須分開經營。其根本原因是財產保險和人身保險的保險對象不同，這兩種保險業(yè)務各有其特點，在承保的手續(xù)、訂立保險合同的要求、保險責任、保險費計算的基礎、保險金的賠付、保險基金的管理方式以及公司的解散、清算等方面都有不少區(qū)別，因而，保險公司的分業(yè)經營就有其必要性。保險公司分業(yè)經營，有利于提高保險業(yè)務水平，維護保戶的合法權益，保證有相適應的賠付能力。也有利于實行規(guī)范化經營、規(guī)范化管理，便于金融監(jiān)督管理部門進行監(jiān)督。

本條第二款中的同一保險人，就是指一個具有法律資格的保險公司，只能經營財產保險業(yè)務或者是人身保險業(yè)務，而不能兩者都經營。在一個保險公司,中下設兩個經營部門分別經營財產保險和人身保險業(yè)務，是不符合分業(yè)經營規(guī)定的。保險公司設立分公司兼營也是不允許的。

此外，此次修改保險法允許財產保險公司兼營健康保險和意外傷害保險，是從這兩種保險具有雙重性質出發(fā)來作規(guī)定的。

3．關于保險業(yè)務范圍的核定

保險業(yè)務范圍核定是本條第三款所規(guī)定的內容，要求之一是保險公司的業(yè)務范圍由保險監(jiān)督管理機構核定，這要比一般公司確定經營范圍嚴格，一般公司經營范圍是由公司章程規(guī)定，依法登記；而保險公司則必須向保險監(jiān)督管理機構申報，經過核定。要求之二是保險公司應依照保險法核定業(yè)務范圍開展活動，不得兼營人身保險業(yè)務和非人身保險業(yè)務，不得超范圍經營。

4.不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務

本條第四款規(guī)定，保險公司不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務。即保險公司的業(yè)務是法定的，本法有規(guī)定，或其他法律、行政法規(guī)規(guī)定有保險公司業(yè)務的，可以進行，除此之外的業(yè)務一律不得進行。

第九十三條  經保險監(jiān)督管理機構核定，保險公司可以經營前條規(guī)定的保險業(yè)務的下列再保險業(yè)務：

（一）分出保險；

（二）分入保險。

[釋義]  本條是對保險公司經營再保險業(yè)務的規(guī)定。

再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務，以分保的形式，部分轉移給其他保險人來承擔。這樣，轉移出保險業(yè)務的保險人稱之為原保險人，接受原保險人所轉移的保險業(yè)務的保險人被稱之為再保險人。再保險為保險的保險，其作用在于減輕原保險人的責任，使其經營增強穩(wěn)定性。

再保險業(yè)務應當由兩部分組成，原保險人將其部分保險業(yè)務轉移給其他保險公司，從原保險人來說，稱之為分出保險；其他保險公司接受原保險人所轉移的保險業(yè)務，從接受的這一方來說，稱之為分入保險。原保險人、再保險人都是指保險公司而言，再保險分出人就是指原承保的保險公司，再保險接受人就是承擔分入保險業(yè)務的保險公司。

保險公司經營再保險業(yè)務，必須依法經過保險監(jiān)督管理部門核定，未經核定不得經營再保險業(yè)務。這也是對保險公司業(yè)務范圍的監(jiān)督管理的一項內容，或者說是對其經營再保險業(yè)務的一項規(guī)范。保險公司進行分出保險業(yè)務或者分入保險業(yè)務時、都應依法進行，并應執(zhí)行保險監(jiān)督管理部門的有關規(guī)定。

第九十四條  保險公司應當根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。

保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機構制定。

[釋義]  本條是對保險公司提取各項責任準備金的規(guī)定。

為了確保保險公司的償付能力，保險公司收取的保險費，必須提取各項責任準備金。保險公司的償付能力，在一定程度上依賴于保險準備金的提取。保險準備金是為了承擔未到期責任或者未決賠款等將來發(fā)生的責任而從保險費收入中提存的資金準備基金，主要有未到期責任準備金、未決賠款準備金、壽險責任準備金等。保險責任準備金從本質上說，是依照保險法所確定的一種資金準備，它的作用在于保險公司承擔保險責任時，有此項資金作為保證。保險責任準備金從保險費收入中提存，這項資金不能視其為保險公司的營業(yè)收入，而要看做是保險公司的負債。在財產保險中，最常見的是未到期責任準備金，是指保險公司為了承擔未了結的預期保險責任而依照法律規(guī)定從保險費收入中提取的準備資金。它是在會計年度決算時，對未到期的保險單，從保險公司自留保險費中提存一定比例的一種資金準備。這種資金準備，根源于保險業(yè)務年度與會計年度的不一致，比如，投保人于八月二十日繳付一年的保險費，則其中的四個多月屬于本會計年度，而還有七個多月是屬于下一個會計年度，這張保險單在下一個會計年度的前七個多月是繼續(xù)有效的。因此，要在當年收入的保險費中提存相應的部分作為下一年度的保險費收入，使之成為對仍然有效的保險單支付賠款的額外來源。對人壽保險業(yè)務，保險公司應當按照有效的人壽保險單的全部凈值提取壽險責任準備金，而且還可依規(guī)定扣除一定費用。這是由于人壽保險是一種長期保險，它的責任不是按一、二個年度來計算即可終結的，因此，它的責任準備金的提取是按照有效的人壽保險單的全部凈值，也就是保險公司在這部分業(yè)務中所收入的純保險費及利息，減去應付的保險金，扣除應支付的費用后，所結余的部分。壽險責任準備金應當屬于被保險人所有，是保險公司履行今后給付保險金義務的資金保證。

在國外，根據保險險種的不同，責任準備金的提取方法和標準有多種，如 1／2法、1／12法、1／24法等等，少數國家甚至規(guī)定保險公司在簽單時一單一提責任準備金。

本條第二款還專門規(guī)定保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機構制定，這是一個授權性的條款。因為該機構監(jiān)管保險公司，也了解保險公司的具體業(yè)務情況，所以授予其責任準備金提取具體辦法制定權。

第九十五條  保險公司應當按照已經提出的保險賠償或者給付金額，以及已經發(fā)生保險事故但尚未提出的保險賠償或者給付金額，提取未決賠款準備金。

[釋義]  本條是對未決賠款準備金的規(guī)定。

未決賠款準備金是保險準備金的一種，是指保險公司在會計年度決算時，對上一個會計年度已發(fā)生保險事故，應付而實際未付的賠償或者給付保險金所作的資金準備，即保險公司從當年收入的保險費中，提取出相應的部分轉入下一個會計年度，作為已發(fā)生保險事故而尚未賠付部分的資金來源。

未決賠款準備金提取的依據，按照保險法的規(guī)定包括兩個方面：一是已經提出保險賠償或者給付金額，而未予支付的；二是已經發(fā)生保險事故但尚未提出保險賠償或者給付金額的。這兩種情況，都是屬于已發(fā)生保險事故，并都需要賠償或者給付保險金。確定提取的數額可以有以下幾種不同的做法：一是根據已支出的賠付金額，它往往是已發(fā)生保險事故并已確定賠付金額，但應付而又未付；二是逐案進行估算，這需要比較準確地估算，它往往適用于損失較大的保險事故；三是平均估算的辦法，它適用于一般的待決賠償或者給付保險金的情況，往往由保險公司根據有關的業(yè)務資料，計算出每個賠案的平均金額，然后據以提取未決賠款準備金。上述幾種提取方法，總的要求是應當提取足夠的未決賠款準備金，保護被保險人的合法利益。

第九十六條  除依照前二條規(guī)定提取準備金外，保險公司應當依照有關法律、行政法規(guī)及國家財務會計制度的規(guī)定提取公積金。

[釋義]  本條是對保險公司提取公積金的規(guī)定。

保險公司除了依照保險法的規(guī)定提取各項責任準備金和未決賠款準備金外，還必須依法提取公積金；如果國家財務會計制度還有規(guī)定的，也應依照有關規(guī)定提取公積金。

關于保險公司提取公積金，在保險法和公司法中都作了規(guī)定。保險公司是依據保險法和公司法而設立的，有關保險公司的組織和行為，保險法未作規(guī)定的，適用公司法和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定。對于提取公積金，公司法作了如下的規(guī)定：公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金；公司法定公積金累計額為公司的注冊資本的百分之五十以上的，可不再提��；公司的法定公積金不足以彌補上一年度公司虧損的，在提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損；公司在從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，可以提取任意公積金；股東大會或者董事會違反規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司；公司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。

由上述規(guī)定可以看出，公積金是保險公司不作為股利分配，而儲以備用的那部分凈利潤。提取公積金的目的，在于積聚這部分資金，若保險公司出現虧損時，用以進行彌補，無虧損時，則用以增強其償付能力，發(fā)展公司的經營，提高該保險公司的信譽。公積金是保險公司的一種附加資本，它的增加也意味著公司財產的增加，所以對公司開展業(yè)務具有積極意義。

需要說明的是，保險公司所提取的公積金中，法定公積金的提取與提取比例由法律規(guī)定，具有強制性，不能由公司自行決定；任意公積金，則是由公司決定其是否提取和提取的比例，并非是強制的；當然其設立也是有法律依據的，但公司的股東大會有決定權；提取了任意公積金之后，其用途也應按照法律規(guī)定，而不能理解為其是可以任意使用的。

第九十七條  為了保障被保險人的利益，支持保險公司穩(wěn)健經營，保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定提存保險保障基金。

保險保障基金應當集中管理，統籌使用。

保險保障基金管理使用的具體辦法由保險監(jiān)督管理機構制定。

[釋義]  本條是對建立保險保障基金及其管理使用的規(guī)定。

保險法考慮到保險業(yè)經營的性質、保險公司經營風險的影響范圍和保險事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的需要，在本條強調建立一項保險保障制度，即提存保險保障基金，并予以妥加管理和使用。

建立保險保障基金，首先是為了保障被保險人的利益。這是由于保險公司的經營是有風險的，從整個保險業(yè)來說，這個行業(yè)的經營也是風險較大的。無論其中的哪一個保險公司在經營中遇到了風險，受其影響最大的是其償付能力，也就是對被保險人承擔保險責任的能力。而設立保險保障基金，是運用保險業(yè)的群體力量，分散保險經營的風險，盡量使其少影響或不影響保險公司的償付能力，以維護被保險人的利益。其次，是支持保險公司穩(wěn)健經營，即通過運用由各個保險公司集中起來的保險保障基金，對經營或財務上發(fā)生困難的保險公司予以支持。

保險保障基金的提存和使用，由保險監(jiān)督管理機構作出規(guī)定，這是保險法所作的授權，保險監(jiān)督管理機構可以規(guī)定具體的提存辦法。

本條還強調了保險保障基金應當集中管理、統籌使用的原則。因為只有集中才能發(fā)揮基金的力量，為有困難的保險公司分擔風險，否則，在力量分散的情況下，由各個保險公司分別管理這項基金，實際上難以發(fā)揮保險保障基金的作用。保險保障基金的使用還必須是統一籌劃的，只有這樣才能使基金用于抵御經營風險，支持有困難的保險公司。

第九十八條  保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)模相適應的最低償付能力，保險公司的實際資產減去實際負債的差額不得低于保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的數額；低于規(guī)定數額的，應當增加資本金，補足差額。

[釋義]  本條是對保險公司應當具有最低償付能力的規(guī)定。

保險公司的償付能力是指保險公司在承保之后，如遇有保險事故，其承擔賠償或者給付保險金的能力�；蛘哒f，保險公司只有具備了所必需的最低償付能力，即在保險經營中能夠履行其賠付保險金的義務，才可以依法存在和經營。

保險公司的償付能力強與弱或稱高與低，不能離開公司的經營規(guī)模一概而論，它是一個具體的要求，動態(tài)的標準。在一定的階段或一定的時間，保險公司的經營規(guī)模要有與之相適應的最低償付能力。如果低于這個界限，公司必須采取措施加以補救，否則公司難以正常地經營下去，因為它已危及到被保險人的利益。

保險公司的償付能力，就是其償付債務的能力。本條規(guī)定保險公司的實際資產減去實際負債的差額不得低于保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的數額。實際負債是指真實的而不是虛假的負債數額；實際資產減去實際負債，應當存在一個余額，即資產應當大于負債；這個余額還應達到一定的數額，這個數額由保險監(jiān)督管理機構依照保險法的授權來確定，它實際上是一個控制保險公司最低償付能力的指標，具有強制力。

保險公司達不到保險公司最低償付能力控制指標的，說明其實際資產不足，承擔賠付保險責任的能力太低，因此其應當增加資本金，補足差額，使保險公司的資產數足以保持其最低的償付能力，得以正常地從事保險經營，承擔對被保險人的賠償或給付保險金的責任。

第九十九條  經營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。

[釋義]  本條是對經營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費的規(guī)定。

保險公司的自留保險費確切地反映其保險費收入的實際情況，也反映其承擔的保險責任的范圍，或者說是其承保額度的大小。將保險公司當年自留保險費與保險公司資本金和公積金之和進行比較，并加強監(jiān)管，是比較明確和具體的。公司實有資本金反映公司自有財產，公司的實收注冊資本、未分配利潤、資產重估增值等方面的實有存量；公司的公積金包括法定公積金、任意公積金以及其他按規(guī)定列入公積金項目的財產。

將保險公司的資本與其自留保費相比較，就是要求在財產保險業(yè)務方面，公司所承擔的保險責任與其實有資產保持一定比例，并保持必要的償付能力�；蛘叻催^來說，公司的資本如果是有限的，那么公司的承保額度也應受到限制，不能超出其承保能力從事業(yè)務經營。這種比例關系是必要的，本條對該具體比例作出了規(guī)定，即保險公司當年自留保險費不得超過公司實有資本金加公積金總和的四倍，這反映了中國保險業(yè)當前的實際情況。

第一百條  保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應當辦理再保險。

[釋義]  本條是對每一危險單位的風險管理的規(guī)定。

保險公司的經營風險來自不同方面，對每一危險單位所形成的風險加以管理是一個關鍵的環(huán)節(jié)。對于危險單位這個概念，在本條中是指一次保險事故可能造成的最大損失所承擔的責任。

比如，汽車保險中，保險對象為車身損失，保險金額為四十萬元。在一次保險事故中車身被全部毀損，保險公司所承擔的賠償責任為四十萬元。假設這個保險公司的實有資本金加公積金之總和為二億四千萬元，則其對于這次保險事故造成的損失是有能力承受的，不會引起公司的不穩(wěn)定。

另一種情況是，在船舶保險中，保險對象為內河航行的船舶，保險金額為四千萬元。而在一次保險事故中，此船舶全部毀損，如果仍是前述保險公司承擔賠償責任，因為其所賠數額為四千萬元，占公司實有資本金加公積金總和的百分之十六點六，這將使公司遭受到很大的風險。如果這個公司還承保了類似的幾件業(yè)務，那公司承擔的風險就更大了，當然也就會嚴重地危及公司的償付能力。因此，對這種情況必須進行控制，強化管理。

本條強調，保險公司對每一危險單位承擔的保險責任不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十，同時，超過百分之十的部分應辦理再保險，即原保險人將其風險轉移于其他保險人，由接受此項轉移的再保險人分擔保險責任。通過再保險分散保險公司的經營風險，使其不至于因為少數幾起保險業(yè)務而影響自己的穩(wěn)定經營。這樣，通過法律的直接規(guī)定，對保險公司的償付能力作較為穩(wěn)妥的安排，顯示了再保險的作用。本條通常是針對巨額保險而言的，一般的、小額的保險業(yè)務形成不了影響保險公司償付能力的壓力。

第一百零一條  保險公司對危險單位的計算辦法和巨災風險安排計劃，應當報經保險監(jiān)督管理機構核準。

[釋義]  本條是對危險單位的計算和巨災風險安排計劃應報經核準的規(guī)定。

保險公司對危險單位的計算應當有具體辦法，而不應當是任意確定的，此計算辦法要報經保險監(jiān)督管理機構核準，方為有效。

在保險業(yè)務中，要面對一些巨大的災害，即人力難以抗拒的、無法有效控制的一些造成眾多人員傷亡或大量財產損失的自然災害或意外事故。比如：氣象氣候災害中的大風、暴雨、冰雹、寒潮、干旱、洪水等；地質災害中的地震、地裂等；地貌災害中的泥石流、雪崩、滑坡等；生物災害中的植物病蟲害、森林火災、流行病等。對于這些巨大災害所造成的巨大風險，保險公司如作出風險安排計劃，應經過保險監(jiān)督管理機構核準。

上述兩項均為保險公司經營保險業(yè)務過程中所需作出的一些管理辦法或安排計劃，由于其與公司經營關系重大，因此本條確定要依法經過核準。這是必要的管理措施。

此外，巨災風險安排計劃往往要涉及多種保險，對其的承受能力也難以在小范圍內求得平衡，且常常影響到廣大區(qū)域，保險費率計算、災害后果計算、自留額與再保險比例都比較難以確定，是一項復雜的保險業(yè)務，再加上其他的一些因素，比如要對巨災進行深入廣泛的研究、調查，進一步的積累經驗等，因此，需要加以管理。

第一百零二條  保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定辦理再保險。

[釋義]  本條是對保險公司按規(guī)定辦理再保險的規(guī)定。

再保險的基本功能是保險公司出于控制損失，穩(wěn)定業(yè)務經營，擴大承保能力，增加業(yè)務量，以改善經營的需要，而形成的一種對于保險的保險機制。一般的做法是一個保險公司將自己承保的業(yè)務或者說是承保的風險，轉移一部分給另外的保險公司。轉移保險業(yè)務時，采取訂立合同的方式，由分出保險業(yè)務的公司向分入保險業(yè)務的公司支付再保險費，分入業(yè)務的保險公司依照合同承擔保險責任，分擔原保險人的風險。這樣做的結果，就是把許多保險公司的承保能力集合了起來，集聚了更大量的保險基金，以其為基礎擴大了承保能力。這實際上也就是將某一種保險公司所承擔的保險責任加以適當的分散，使被保險人的利益更有保障，保險公司的經營更趨穩(wěn)定。這種分散保險責任，共同擔負風險的機制的實行，可以有不同的方式，有的是出于自愿協商而達成協議，有的是一種業(yè)務的聯合，還有就是法定的方式。

原保險法規(guī)定，除人壽保險業(yè)務外，保險公司應當將其承保的每筆保險業(yè)務的百分之二十按照國家有關規(guī)定辦理再保險。由于我國業(yè)已加入WTO，在加入時對WTO成員國作出了承諾。按我國加入WTO議定書附件9“中華人民共和國服務貿易具體承諾減讓表”第二條最惠國豁免清單7中金融服務的內容：自加入時起要求就非壽險、個人事故和健康險的基本風險的所有業(yè)務向一家指定的中國再保險公司進行百分之二十的分保；加入后一年，分保比例應為百分之十五；加入后兩年，分保比例應為百分之十；加入后三年，分保比例應為百分之五，加入后四年，不要求任何強制分保。因此，保險法在修改的時候就刪去了有關法定分保比例的要求。今后，保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定辦理再保險。

第一百零三條  保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應當優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理。

[釋義]  本條是對再保險分出業(yè)務優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理的規(guī)定。

保險公司辦理再保險分出業(yè)務的，除法律或者行政法規(guī)不允許向境外保險公司辦理的以外，保險公司可以向我國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務。為了維護我國保險市場的健康發(fā)展，切實維護保險公司的再保險利益，并加強對保險公司再保險業(yè)務的監(jiān)督管理，有必要實行再保險分出業(yè)務優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理的制度。

按照本條的規(guī)定和《保險公司管理規(guī)定》第八十八條的規(guī)定，保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應優(yōu)先向中華人民共和國境內的保險公司辦理；但境外保險公司分保條件明顯優(yōu)惠的，可向境外保險公司辦理。在同等條件下，再保險分入公司應優(yōu)先接受境內保險公司的分出業(yè)務；再保險分入公司接受的再保險業(yè)務需要辦理轉分保時，應優(yōu)先向境內的保險公司辦理�！侗ｋU公司管理規(guī)定》同時還規(guī)定，保險公司應于每年11月1日以前將下一年度的分保方案報中國保監(jiān)會批準；分保方案如需調整，必須報經中國保監(jiān)會批準。保險公司的分保方案應包括合同分保，保費自留額及臨時分保方案等內容。為了更好地維護本國保險市場，保護本國保險企業(yè)的利益。保險法還規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機構有權限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務或者接受中國境外再保險分入業(yè)務。”

此外，所謂中國境內的保險公司，既包括依本法成立的股份有限保險公司、國有獨資保險公司，也包括依法成立的中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司等。

第一百零四條  保險監(jiān)督管理機構有權限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務或者接受中國境外再保險分入業(yè)務。

[釋義]  本條是對國際再保險業(yè)務的限制或禁止的規(guī)定。

再保險業(yè)務不僅是一個國家的國內保險業(yè)務，而且是一個具有國際性的保險業(yè)務。目前在世界范圍內已經形成了國際性再保險市場。我國的許多再保險業(yè)務，都直接或間接地借助于國際再保險市場。盡管本法有規(guī)定，保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應當優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理，但是由于國際再保險市場和國內再保險市場處于不同的發(fā)展水平，辦理再保險的各項條件并不能總是完全相同，再保險業(yè)務優(yōu)先分出給我國境內的保險公司，并不是總能達到目標。

保險公司向我國境外分出保險業(yè)務，在一定程度上會對我國境內的保險市場的發(fā)展和公平競爭產生影響；特別是向境外保險公司分出保險業(yè)務，對我國外匯儲備以及金融市場的運作，不可避免地有一定的影響。而保險公司分入再保險，自然就承擔了分出保險業(yè)務的保險公司的保險責任，該保險責任的損失發(fā)生概率的計算的準確性，又直接關系到保險公司的償付能力的穩(wěn)定性，所以，我國境內的保險公司分入我國境外的再保險業(yè)務，對保險公司的償付能力也會產生直接的影響。

本條規(guī)定，不論是在保險公司辦理國際再保險過程之前、之中或之后，保險監(jiān)督管理機構都有權限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務或者接受中國境外再保險分入業(yè)務。本法在相關條文中還規(guī)定，保險公司違反保險監(jiān)督管理機構的限制或者禁止性規(guī)定，辦理國際再保險分入或者分出業(yè)務的，保險監(jiān)督管理機構可以責令該保險公司限期改正；該保險公司在限期內沒有改正的，保險監(jiān)督管理機構可以對該保險公司進行整頓；除此以外，保險監(jiān)督管理機構還可以依法對該保險公司處以罰款；該保險公司違反規(guī)定從事國際再保險業(yè)務，情節(jié)嚴重的，保險監(jiān)督管理機構可以限制其業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務，或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。

第一百零五條  保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。

保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。

保險公司的資金不得用于設立證券經營機構，不得用于設立保險業(yè)以外的企業(yè)。

保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例，由保險監(jiān)督管理機構規(guī)定。

[釋義]  本條是對保險資金運用的規(guī)定。

一、保險資金運用是指保險公司在經營過程中，將保險資金部分地用于投資，使保險資金得到增值的業(yè)務活動。在保險法實施之前，保險公司的資金可以用于發(fā)放貸款、投資房地產、買賣股票等多種形式，又沒有相應的監(jiān)管措施，導致許多投資收不回來，不良資產比例很高。1995年制定保險法時，對保險公司資金的運用實行嚴格限制，只允許用于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式，并禁止用于設立證券經營機構和向企業(yè)投資。這對于解決保險資金運用的混亂現象，防范金融風險，起到了重要作用。在這次修改保險法的過程中，一種意見認為，隨著我國保險市場的發(fā)展，保險業(yè)競爭的加劇，保險公司的承保利潤逐步降低，保險資金的投資回報將成為保險公司利潤的一個主要來源。從發(fā)達國家的情況來看，其保險資金一般都允許用于投資不動產、銀行存款、買賣有價證券、貸款以及投資保險相關事業(yè)。因此，隨著我國保險市場的逐步成熟和資本市場的發(fā)展，同時為了適應保險業(yè)對外開放的需要，這次修改保險法可以考慮進一步拓寬保險資金運用渠道，允許保險資金用于銀行存款、投資不動產、買賣有價證券、貸款、投資保險相關事業(yè)以及國務院規(guī)定的其他資金運用形式，保險資金運用的具體比例由保險監(jiān)督管理機構規(guī)定。另一種意見認為，保險公司的資金主要由廣大投保人交納的保費組成，其運用不僅與保險公司的收益有關，更與社會公眾的利益密切相關。由于目前我國各項經濟體制改革正逐步深化，資本市場仍不成熟，保險公司的經營管理水平和監(jiān)管機構的監(jiān)管能力還有待提高，因此，保險資金在運用過程中一定要遵循安全性原則，同時兼顧效益性和流動性原則。因此仍需要在法律上對保險資金的運用形式作出必要的限制，特別是要限制保險資金直接投資設立企業(yè)，這一限制也是符合國際通行規(guī)則的。

這次修改保險法，將原保險法第一百零四條第三款關于“保險公司的資金不得用于設立證券經營機構和向企業(yè)投資”的規(guī)定，修改為“保險公司的資金不得用于設立證券經營機構，不得用于設立保險業(yè)以外的企業(yè)”。這一修改將不影響國務院規(guī)定保險資金可用于在資本市場上進行投資。

二、保險資金運用的原則。

保險公司的資金包括業(yè)主權益及各種責任準備金。業(yè)主權益，包括保險公司的資本金、公積金及未分配盈余等，屬于保險公司的自有資金；各種責任準備金是為了保證保險公司的償付能力而由保險公司按照規(guī)定提取的以備給付保險金、履行賠償義務的資金，屬于保險公司的負債。保險資金如何運用關系到保險業(yè)的生存和發(fā)展，關系到被保險人的權益，甚至社會的安定。因此，應當在法律上對保險資金的運用的原則作出規(guī)定。根據本條規(guī)定，保險資金的運用應當遵循以下四項基本原則：

1．安全性原則。保險公司是向社會公眾提供保險商業(yè)服務的機構，其商業(yè)性決定其開展業(yè)務的主要目標是追求利潤最大化。為防止保險公司在追求利潤最大化的同時而形成的投資風險，保險公司的資金運用首先應當保證其資金的安全，注意防范和分散風險，避免受到損失。

2．效益性原則。效益性原則要求保險資金的運用要有效益，在保值的基礎上實現增值。

3．穩(wěn)健性原則。保險資金的運用既要保證安全，又要實現一定的效益，因此需要在資金運用過程中謹慎操作，穩(wěn)健運營，注意防范和分散風險，追求合理的投資回報。

4．流動性原則。這項原則未在本條條文中明確作出規(guī)定，但是體現在相關的內容中。所謂流動性原則，是指保險資金在運用過程中所作的投資，應當能夠及時、方便變現，以及時履行保險責任。

保險資金運用的這幾項基本原則不是孤立的，而是互相聯系的。保險資金在運用過程中應當同時兼顧上述原則，統籌安排，選擇最佳投資組合，實現保險資金的保值增值。

三、保險公司資金運用形式。

本條對保險公司資金運用形式作了比較明確的規(guī)定，同時又有一定的靈活性，不僅規(guī)定了保險資金可以運用的形式，還規(guī)定了禁止投資的領域。根據本條的規(guī)定，保險公司的資金有以下幾種運用形式：

1．用于在銀行存款。保險公司的資金用于在銀行存款，風險較小，安全性好，可以獲得較為固定的收入，可以及時提取并用于支付保險金，是保險公司資金最常用的運用形式。

2．用于買賣政府債券、金融債券。政府債券又稱國債，是政府根據財政需要，以發(fā)行債券的形式舉措債務，債務人是國家。與其他債券相比，政府債券由國家信用擔保，風險較低，且我國政府債券的收益率也較高，因此是保險公司較為理想的投資對象。金融債券是由銀行或者其他金融機構為籌措資金而向債權人發(fā)行的債券。在我國，金融債券的信用可靠，有較好的安全性和流動性，較適宜于保險資金的投資。

3．國務院規(guī)定的其他資金運用形式。從國外立法來看，一般允許的保險資金的運用形式較為廣泛，除用于銀行存款、買賣政府債券、金融債券外，還允許用于買賣公司股票、債券及其他有價證券、購買不動產、貸款等投資領域。由于我國的社會主義市場體制正處于發(fā)展完善階段，保險業(yè)及相關投資市場還很不成熟，保險公司從事投資的經驗還較少，風險控制能力較弱。根據以上考慮，在制定保險法時對保險資金的運用限制得較為嚴格。同時，又授權國務院根據我國經濟社會及保險市場的發(fā)展狀況，在時機成熟時決定保險資金運用的其他形式。近些年，國務院根據保險業(yè)發(fā)展的需要，已決定允許一定比例的保險資金用于購買證券投資基金、同業(yè)短期拆借、購買指定的中央企業(yè)債券等資金運用形式。

此外，本條還規(guī)定，保險公司的資金不得用于設立證券經營機構，不得用于設立保險業(yè)以外的企業(yè)。這表明，國務院在規(guī)定保險資金的其他運用形式時，也不得允許保險公司的資金直接投資設立一般企業(yè)。這是由于直接投資設立證券經營機構和工業(yè)、農業(yè)、交通運輸、房地產、服務及其他類型的企業(yè)，與保險公司的保險業(yè)務聯系性不強，不屬于保險公司擅長的投資領域，通常也不易及時變現，缺乏必要的流動性，需要予以禁止。而保險公司以其資金再投資于保險業(yè)，以拓展相關保險業(yè)務，是法律所允許的。

四、保險公司資金運用的管理。

為了保證保險公司的償付能力，控制和分散保險資金運用風險，除了要對保險資金的運用形式作出法律上的限定外，還應當對保險公司運用的資金和具體項目的資金實行必要的比例控制。對保險資金的運用實行比例控制，技術性較強，同時需要根據保險業(yè)的發(fā)展狀況進行必要調整，因此本條授權保險監(jiān)督管理機構制定具體的比例。

第一百零六條  保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中不得有下列行為：

（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；

（二）對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況；

（三）阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務；

（四）承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的保險費回扣或者其他利益；

（五）故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金。

[釋義]  本條是對保險公司及其工作人員的禁止行為的規(guī)定。

保險公司及其工作人員應當在保險合同訂立、履行過程中恪守誠實信用原則，依法向對方提供可能影響對方是否訂立合同及確定合同內容的重要事實，絕對信守保險合同中的承諾。保險公司及其工作人員不得違背誠實信用原則，從事下列行為：

1．欺騙投保人、被保險人或者受益人。保險合同一般為保險公司擬定的格式合同，保險公司及其工作人員對其最為了解，保險公司及其工作人員不得利用這一優(yōu)勢，在保險合同訂立及履行過程中，編造并向投保人、被保險人或者受益人提供與保險合同條款內容及其他事實不符的情況，給投保人、被保險人或者受益人以錯誤信息，使其在違背自己真實意志的情況下訂立保險合同，或者接受保險合同的額外義務，或者接受有損其利益的保險理賠。

2.對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況。保險公司及其工作人員應當遵守誠實信用原則，切實履行本法規(guī)定的說明義務，向投保人完整、如實說明與保險合同有關的重要情況，主要包括：保險公司的責任及責任的免除、保險金額、保險費及其支付方式、保險責任期間、保險金額及其賠償或者給付辦法、違約責任及其處理等，不得故意隱瞞而不作說明。

3.阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務。根據本法的有關規(guī)定，投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承�；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除保險合同。投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費。投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。由此可見，投保人是否履行如實告知義務，對于保險合同的效力、保險人的責任以及投保人、被保險人及受益人的利益具有重要影響。保險公司及其工作人員不得利用這些規(guī)定，采取不正當手段，阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務，逃避或者減輕所應承擔的保險責任，損害投保人的利益。

4．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的保險費回扣或者其他利益。承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的保險費回扣或者其他利益，不僅可能誤導投保人，而且可能造成保險公司之間的不正當競爭，擾亂保險業(yè)經營管理秩序，應當予以禁止。

5.故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金。這是一種嚴重的保險違法行為，指的是保險公司或者其工作人員為了騙取保險金，利用職務上的便利，在保險合同約定的保險事故沒有發(fā)生的情況下，編造保險合同約定的保險事故，并通過虛假理賠，將騙取的保險金據為己有的行為。這一行為不僅損害保險公司的利益，同時也損害了投保人、被保險人、受益人的利益，社會危害性很大，應當嚴格禁止并依法予以查處。

 

 

  第五章 保險業(yè)的監(jiān)督管理

 

 第一百零七條  關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構審批。保險監(jiān)督管理機構審批時，遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則。審批的范圍和具體辦法，由保險監(jiān)督管理機構制定。

其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構備案。

[釋義]  本條是對保險條款和保險費率的審批和備案的規(guī)定。

原保險法第一百零六條規(guī)定，商業(yè)保險的主要險種的基本保險條款和保險費率，由保險監(jiān)督管理機構制訂。保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構備案。隨著我國社會主義市場經濟體制改革的不斷深化，市場機制在社會資源配置中的作用得到加強，市場競爭日趨激烈，保險產品的基本條款和費率由監(jiān)管部門統一制定，已不符合市場經濟條件下保險業(yè)競爭的要求，不利于保險公司開發(fā)新險種。隨著我國保險市場的發(fā)展，保險條款和費率由保險公司自主制定，保險監(jiān)管機構只需對其中關系社會公眾利益的險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，按照保護公眾利益和防止不正當競爭的原則進行審批，對其他險種的保險條款和費率以實行備案管理為宜。新保險法基于上述考慮對該條進行了修改。

一、根據本條的規(guī)定，保險基本條款和保險費率需報經保險監(jiān)督管理機構審批的保險險種包括：

1．關系社會公眾利益的保險險種。從本質上說，大多數保險險種都與社會公眾利益有關，這里所說的關系社會公眾利益的保險險種主要是指與社會公眾利益聯系密切，影響面較大的保險險種，具體范圍由保險監(jiān)督管理機構規(guī)定。

2．強制保險險種，又稱法定保險，是指保險標的或者保險對象的范圍直接由法律、法規(guī)規(guī)定，對于規(guī)定范圍內的保險標的或者對象必須向保險人投保的保險。

3．新開發(fā)的人壽保險險種。

本條對必須報經審批的保險險種的規(guī)定較為原則，其具體范圍和審批辦法授權保險監(jiān)督管理機構制定。

二、保險監(jiān)督管理機構審批保險條款和費率，應當遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則。保險是分散危險，防范損失，保障社會經濟安定的一種措施。須報經保險監(jiān)督管理機構審批的保險險種，與社會公眾的利益更為密切，影響的范圍更大，保險監(jiān)督管理機構在審批時應當重點審查保險條款和費率是否公平、合理，是否存在欺騙、誤導投保人，損害投保人利益的內容。同時，為了維護保險市場公平的競爭秩序，促進保險業(yè)的健康發(fā)展，保險監(jiān)督管理機構在審批時還應當遵循防止不正當競爭的原則，審查保險條款和費率是否存在以排擠競爭對手為目的，非正常降低保險費率或擴大保險責任范圍開展保險業(yè)務，進行惡性競爭的內容。

三、保險條款和保險費率的備案。對于必須報經保險監(jiān)督管理機構審批的保險險種以外的保險險種，其保險條款和保險費率應當報保險監(jiān)督管理機構備案，以對其進行必要的監(jiān)督管理。備案制度，是保險監(jiān)督管理機構對保險條款和費率進行監(jiān)督管理的一種重要手段。保險公司報備的保險條款和保險費率如果存在違反法律、法規(guī)或行政規(guī)章的禁止性規(guī)定，損害社會公共利益，內容顯失公平，侵害投保人、被保險人或受益人的合法權益，構成不正當競爭，條款設計或厘定費率不當，可能危及保險公司償付能力等情形時，保險監(jiān)督管理機構應當根據本法和有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定進行處理。

第一百零八條  保險監(jiān)督管理機構應當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控。

[釋義]  本條是對保險公司償付能力監(jiān)管的規(guī)定。

一、對保險公司的償付能力實施監(jiān)管，是保護投保人、被保險人和受益人利益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，防范保險業(yè)經營風險的重要手段。一些保險業(yè)比較發(fā)達的國家對保險公司償付能力的監(jiān)管非常重視，而對保險條款和費率及保險資金運用的監(jiān)管較少，多由市場因素來調整和制約。原保險法在對保險條款和費率及保險資金運用實行較為嚴格的監(jiān)管的同時，也對保險公司償付能力作出了原則規(guī)定。這次修改保險法增加了本條規(guī)定，在監(jiān)管保險公司償付能力方面對保險監(jiān)督管理機構提出了更為具體的要求。

二、保險公司的償付能力，是指保險公司以資產償付到期債務和承擔未來責任的能力。根據中國保監(jiān)會的有關規(guī)定，保險公司實際償付能力額度等于認可資產減去認可負債的差額。保險公司的認可資產是指保險監(jiān)管機構對保險公司進行償付能力考核時，按照一定的標準予以認可，納入償付能力額度計算的資產。保險公司的認可負債是指保險監(jiān)管機構對保險公司進行償付能力考核時，按照一定的標準予以認可，納入償付能力額度計算的負債。保險公司償付能力的計算比較復雜，技術性、專業(yè)性都很強，需要有一套科學的指標體系�？偟膩碇v，保險公司償付能力指標體系主要包括兩個方面：一是保險公司的資產及負債的認可指標體系，比如保險公司資產的種類及其認可比率、保險公司負債的認可標準等；二是保險公司最低償付能力額度及監(jiān)管指標。2003年3月中國保監(jiān)會根據新保險法制定并公布實施了《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》，要求保險公司根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，穩(wěn)健經營，確保實際償付能力額度隨時不低于應具備的最低償付能力額度。

根據這一規(guī)定，各類保險公司償付能力額度主要包括：

（一）財產保險公司應具備的最低償付能力額度為下述兩項中數額較大的一項：1．最近會計年度公司自留保費減營業(yè)稅及附加后一億元人民幣以下部分的百分之十八和一億元人民幣以上部分的百分之十六；2．公司最近三年平均綜合賠款金額七千萬元以下部分的百分之二十六和七千萬元以上部分的百分之二十三。綜合賠款金額為賠款支出、未決賠款準備金提轉差、分保賠款支出之和減去攤回分保賠款和追償款收入。經營不滿三個完整會計年度的保險公司，采用第一項標準。

（二）人壽保險公司最低償付能力額度為長期人身險業(yè)務最低償付能力額度和短期人身險業(yè)務最低償付能力額度之和。長期人身險業(yè)務最低償付能力額度為下述兩項之和：1．投資連結類產品期末壽險責任準備金的百分之一和其他壽險產品期末壽險責任準備金的百分之四；2．保險期間小于三年的定期死亡保險風險保額的百分之零點一，保險期間為三年到五年的定期死亡保險風險保額的百分之零點一五，保險期間超過五年的定期死亡保險和其他險種風險保額的百分之零點三。在統計中未對定期死亡保險區(qū)分保險期間的，統一按風險保額的百分之零點三計算。風險保額為有效保額減去期末責任準備金。

（三）短期人身險業(yè)務最低償付能力額度的計算適用財產保險公司最低償付能力標準。

（四）再保險公司最低償付能力額度等于其財產保險業(yè)務和人身保險業(yè)務計算的最低償付能力額度之和。

同時，中國保監(jiān)會還對與保險公司償付能力有直接關系的一些指標也進行監(jiān)管，如保險公司的保費增長率、實際償付能力額度變化率、認可資產負債率、資產認可率、資金運用收益率等。

三、對保險公司的最低償付能力的管理。保險監(jiān)督管理機構除應當制定保險公司償付能力監(jiān)管指標體系外，還應當加強對保險公司償付能力的管理。根據《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》，保險監(jiān)督管理機構對保險公司償付能力管理主要包括以下幾個方面：一是保險公司應定期向保險監(jiān)督管理機構報送經注冊會計師審計后的上一會計年度的償付能力和監(jiān)管指標報告，并保證對報告內容的真實性、完整性負責，由法定代表人、精算責任人和財務負責人簽字并加蓋公章。二是保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定，對償付能力額度和監(jiān)管指標信息進行披露。三是保險公司在任何時點實際償付能力額度低于最低償付能力額度，公司法定代表人、精算責任人、財務負責人及其他高級管理人員應及時向中國保監(jiān)會報告，并采取有效措施，使其實際償付能力額度達到最低償付能力額度。四是對償付能力充足率（償付能力充足率等于實際償付能力額度除以最低償付能力額度）小于100％的保險公司，保險監(jiān)督管理機構可將該公司列為重點監(jiān)管對象，根據具體情況采取限期整改、要求增加資本金、責令辦理再保險、限制業(yè)務范圍、責令停止開展新業(yè)務等措施。

第一百零九條  保險監(jiān)督管理機構有權檢查保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況及資金運用狀況，有權要求保險公司在規(guī)定的期限內提供有關的書面報告和資料。

保險公司依法接受監(jiān)督檢查。

保險監(jiān)督音理機構有權查詢保險公司在金融機構的存款。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督檢查職權的規(guī)定。

一、保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督檢查權。保險監(jiān)督管理機構是依照法律規(guī)定負責對保險業(yè)實施監(jiān)督管理的機構。為了保證保險監(jiān)督管理機構有效履行監(jiān)督管理職責，查處保險違法違規(guī)行為，本條對保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督檢查權作出了明確規(guī)定，主要包括以下三項：

1．有權檢查保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況及資金運用狀況。檢查保險公司業(yè)務狀況主要是指檢查保險公司是否在其核定的業(yè)務范圍內從事經營活動，其經營活動是否存在損害投保人利益、不正當競爭等違反法律、法規(guī)的行為。檢查保險公司的財務狀況主要是指檢查保險公司設置會計帳簿、填制會計憑證、進行會計核算、編制會計報告等財務活動是否符合國家會計制度的規(guī)定。檢查保險公司的資金運用狀況，是指檢查保險公司資金運用是否符合安全性、流動性、效益性原則，是否按照法律、行政法規(guī)規(guī)定的運用形式、比例要求運用保險資金。

2．有權要求保險公司在規(guī)定的期限內提供有關書面報告和資料。保險監(jiān)督管理機構有權根據實際需要，要求保險公司在一定的期限內提供能夠反映保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況、資金運用狀況的書面報告及有關資料。

3．有權查詢保險公司在金融機構的存款。保險監(jiān)督管理機構可以根據實際需要，檢查保險公司在銀行及其他金融機構開立的各種存款帳戶內的存款。這是這次修改保險法新增加的一項職權。在保險監(jiān)管工作中，保險監(jiān)督管理機構對保險公司的業(yè)務、財務及資金運用狀況進行檢查，經常涉及保險公司在銀行等金融機構的各類存款的情況，有必要賦予保險監(jiān)督管理機構這項權力。

二、保險公司應當依法接受保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督檢查。保險監(jiān)督管理機構依照法定職權對保險公司實施監(jiān)督檢查，保險公司應當予以協助、配合，接受詢問和調查，如實提供有關情況和資料，不得以任何理由拒絕，更不得以暴力、威脅或者其他手段阻撓保險監(jiān)督管理機構依法行使職權。

第一百一十條  保險公司未按照本法規(guī)定提取或者結轉各項準備金，或者未按照本法規(guī)定辦理再保險，或者嚴重違反本法關于資金運用的規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機構責令該保險公司采取下列措施限期改正：

（一）依法提取或者結轉各項準備金；

（二）依法辦理再保險；

（三）糾正違法運用資金的行為；

（四）調整負責人及有關管理人員。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構責令保險公司改正違法行為的權力的規(guī)定。

一、保險公司有下列違法行為時，保險監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正：

1．未按照本法規(guī)定提取或者結轉各項準備金。根據本法有關規(guī)定，保險公司應當根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司應當按照已經提出的保險賠償或者給付金額，以及已經發(fā)生保險事故但尚未提出的保險賠償或者給付金額，提取未決賠款準備金。保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機構制定。保險公司未按照本法及保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定，提取或者結轉各項準備金的，保險監(jiān)督管理機構有權采取相應的限期改正措施。

2．未按照本法規(guī)定辦理再保險。根據本法的有關規(guī)定，保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定辦理再保險。保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應當優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應當辦理再保險。保險公司未按照本法及保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定辦理再保險的，保險監(jiān)督管理機構有權采取本條規(guī)定的責令限期改正措施。

3．嚴重違反本法關于資金運用的規(guī)定。根據本法的有關規(guī)定，保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險公司的資金不得用于設立證券經營機構、保險業(yè)以外的企業(yè)。保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例，由保險監(jiān)督管理機構規(guī)定。保險公司超出本法規(guī)定的資金運用形式、運用的資金和具體項目的資金比例不符合保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定，情節(jié)嚴重或者造成嚴重后果的，保險監(jiān)督管理機構有權采取相應的限期改正措施。

二、保險公司有上述行為，保險監(jiān)督管理機構應當采取以下措施，要求保險公司停止違法行為，并在規(guī)定的期限內將其違法行為改正到合法狀態(tài)：1．依法提取或者結轉各項準備金；2．依法辦理再保險；3．糾正違法運用資金的行為；4．調整負責人及有關管理人員。上述措施由保險公司根據保險監(jiān)督管理機構的決定自行實施，保險監(jiān)督管理機構一般不直接實施，而是監(jiān)督保險公司執(zhí)行。

第一百一十一條  依照前條規(guī)定，保險監(jiān)督管理機構作出限期改正的決定后，保險公司在限期內未予改正的，由保險監(jiān)督管理機構決定選派保險專業(yè)人員和指定該保險公司的有關人員，組成整頓組織，對該保險公司進行整頓。

整頓決定應當載明被整頓保險公司的名稱、整頓理由、整頓組織和整頓期限，并予以公告。

[釋義]  本條是對保險公司的整頓的規(guī)定。

一、保險監(jiān)督管理機構對有前條規(guī)定的違法行為且在限期內不予改正的保險公司，依法進行整頓，是法律賦予保險監(jiān)督管理機構的一項重要職責，是制止保險公司的違法行為，保護社會公眾利益，維護保險業(yè)健康發(fā)展的有效手段，目的是幫助被整頓公司糾正違法行為，消除可能危害公司賠付能力和損害被保險人利益的隱患和問題，恢復保險公司正常的經營秩序。保險監(jiān)督管理機構對保險公司進行整頓，必須符合以下條件：一是保險公司必須實施了以下違法行為，包括：未按照本法規(guī)定提取或者結轉各項準備金，未按照本法規(guī)定辦理再保險，嚴重違反本法關于資金運用的規(guī)定；二是保險監(jiān)督管理機構對有上述違法行為的保險公司已采取了責令限期改正的措施；三是有上述違法行為的保險公司在規(guī)定的期限內未予改正，即未在保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的期限內依法提取或者結轉各項準備金，或者依法辦理再保險，或者糾正違法運用資金的行為，或者調整負責人及有關管理人員。只有在這三項條件都具備的情況下，保險監(jiān)督管理機構才能對其進行整頓。

二、保險監(jiān)督管理機構對保險公司進行整頓，應當成立整頓組織。整頓組織的組成人員由保險監(jiān)督管理機構選派和指定。整頓組織的組成人員來源于兩個方面：一是由保險監(jiān)督管理機構從該保險公司的外部選派，選派的人員必須是保險專業(yè)人員，例如其他保險公司的專業(yè)人員、從事保險教學研究的專業(yè)人員、保險精算人員、從事保險業(yè)務的律師、會計師、保險監(jiān)督管理機構的專業(yè)人員等；二是由保險監(jiān)督管理機構從該保險公司指定符合條件的人員，該指定的人員應當是保險業(yè)務專業(yè)人員，且與保險公司的違法行為不存在利害關系。

三、保險監(jiān)督管理機構對保險公司進行整頓，應當制作整頓決定并予以公告。保險監(jiān)督管理機構對保險公司進行整頓，不僅涉及該保險公司的利益，更涉及該保險公司的客戶及社會公共利益。因此，保險監(jiān)督管理機構在對保險公司進行整頓時，應當作出整頓決定，并及時在公共媒體上進行公告。保險監(jiān)督管理機構制作并公告的整頓決定應當載明被整頓公司的名稱、整頓理由、整頓組織和整頓期限。

第一百一十二條  整頓組織在整頓過程中，有權監(jiān)督該保險公司的日常業(yè)務。該保險公司的負責人及有關管理人員，應當在整頓組織的監(jiān)督下行使自己的職權。

[釋義]  本條是對整頓組織的職權的規(guī)定。

一、整頓組織通過行使法律賦予的監(jiān)督權，在對保險公司進行整頓的過程中起著重要的作用。整頓組織的監(jiān)督是對保險公司日常業(yè)務的監(jiān)督，是直接的、現場的監(jiān)督，這些日常業(yè)務主要包括：

1．精算業(yè)務。包括保險費率的制定、各項責任準備金的計算及其他精算業(yè)務。整頓組織主要是監(jiān)督保險公司對保險費的精算是否公平合理，是否能夠充分維護投保人的利益，是否存在不公平競爭的現象，監(jiān)督保險公司對各項責任準備金的精算是否能夠滿足最低償付能力監(jiān)管的要求。

2．展業(yè)業(yè)務。主要是指保險公司的保險產品推銷業(yè)務。整頓組織主要是監(jiān)督保險公司的保單是否符合法律規(guī)定，推銷保單過程中是否存在欺騙、誤導投保人及不正當競爭的情形。

3．財務會計業(yè)務。包括保險公司開具、填制會計憑證、設置、登記會計帳簿、編制財務會計報告的行為。整頓組織主要是監(jiān)督保險公司的財務會計業(yè)務是否符合國家統一的會計制度的規(guī)定及有關對保險公司財務會計管理的特殊規(guī)定。

4．理賠業(yè)務。包括保險事故的評估、鑒定、理賠及保險金的給付等業(yè)務。整頓組織主要是監(jiān)督保險公司核定保險事故責任和給付金額的工作是否按照法定程序進行，是否存在損害保戶利益的情形。

5．保險資金運用情況。整頓組織主要是監(jiān)督保險公司的資金運用是否符合安全性、流動性、效益性原則，投資方式、投資比例是否符合有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

6．內部審計、控制工作情況。主要是監(jiān)督保險公司的內部風險控制及財務審計制度是否完善，保險公司特別是保險公司的董事、監(jiān)事、經理及其他高級管理人員是否遵守這些制度。

二、被整頓的保險公司的負責人及有關管理人員，應當在整頓組織的監(jiān)督下行使自己的職權。整頓組織是根據保險監(jiān)督管理機構的決定和授權，行使對保險公司日常業(yè)務的監(jiān)督及其他職權的組織。整頓組織執(zhí)行職務，依法實施監(jiān)督，保險公司的負責人及有關管理人員應當予以配合、協助，并在整頓組織的監(jiān)督下行使職權。對于整頓組織已經做出決定、方案或者指示的事項，保險公司的負責人及有關管理人員應當依照執(zhí)行，對于整頓組織未做出決定的事項，保險公司的負責人及有關管理人員應當根據工作的實際情況定期或者不定期地向整頓組織進行請示或者匯報。保險公司的負責人及有關管理人員不得拒絕整頓組織依法實施的監(jiān)督，或者以其他方式進行阻撓。

第一百一十三條  在整頓過程中，保險公司的原有業(yè)務繼續(xù)進行，但是保險監(jiān)督管理機構有權停止開展新的業(yè)務或者停止部分業(yè)務，調整資金運用。

[釋義]  本條是對被整頓的保險公司業(yè)務運作的規(guī)定。

保險監(jiān)督管理機構對保險公司進行整頓，不是責令保險公司停業(yè)整頓，而是監(jiān)督保險公司在糾正違法行為的同時，繼續(xù)正常經營其原有的合法的業(yè)務。保險公司應當按照保險合同的約定，對責任范圍內的保險事故，及時進行查驗、理賠，對于保險標的物的安全進行檢查，依法吸收新的投保，依法進行相關的保險資金運用活動。但是，當保險監(jiān)督管理機構認為被整頓的保險公司在整頓過程中，因為開展新的業(yè)務或者繼續(xù)經營原有的業(yè)務，會造成保險公司的虧損增加或財產損失，影響保險公司的賠付能力時，保險監(jiān)督管理機構有權決定該保險公司不得開展新的保險業(yè)務，或者責令該保險公司停止已經開展的部分業(yè)務，同時可以責令其調整保險資金的運用方式或者運用比例，以保證該保險公司資金的安全和增值，維護投保人、被保險人、受益人的利益。

第一百一十四條  被整頓的保險公司經整頓已糾正其違反本法規(guī)定的行為，恢復正常經營狀況的，由整頓組織提出報告，經保險監(jiān)督管理機構批準，整頓結束。

[釋義]  本條是對保險公司整頓結束的規(guī)定。

一、結束對保險公司的整頓的前提條件是被整頓的保險公司已糾正其違反本法規(guī)定的行為，且恢復正常經營狀況。已糾正違法行為，指的是被整頓的保險公司未依法提取或者結轉各項準備金的，已經依法進行了提取或者結轉；未按照本法規(guī)定辦理再保險的，已經依法進行了辦理；違反關于資金運用的規(guī)定的，其資金運用的方式及比例已符合本法及有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定。所謂恢復正常經營狀況，是指可能危害公司賠付能力和損害被保險人利益的隱患和問題已得到解決，各項業(yè)務已正常開展，各項管理制度已得到執(zhí)行。當被整頓的保險公司已糾正其違法行為，恢復正常經營狀況時，不需要外部的監(jiān)督管理就能夠正常開展業(yè)務，這時有必要結束對該公司的整頓，由該公司的股東及其經營管理人員對其業(yè)務負責，以保障該公司及其股東的權益。

二、結束對保險公司的整頓應當按照本條規(guī)定的程序辦理。被整頓的保險公司結束整頓，首先，應當由整頓組織提出報告，說明整頓組織在整頓過程中所做的工作，被整頓的保險公司糾正違法行為、恢復正常經營狀況所采取的措施，整頓后的保險公司的經營狀況、財務狀況、資金運用狀況及其償付能力狀況等，并提出結束整頓的申請。其次，整頓組織的報告需提請保險監(jiān)督管理機構批準。保險監(jiān)督管理機構應當在收到整頓組織的報告后，在合理的時間內對被整頓的保險公司糾正違法行為的情況及實際經營狀況進行檢查，對整頓報告的內容及結論進行審查核實，作出批準或者不批準結束整頓的決定。保險監(jiān)督管理機構批準結束整頓的，整頓組織即可解散，保險公司由其經營管理人員經營管理。

第一百一十五條  保險公司違反本法規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或者已經危及保險公司的償付能力的，保險監(jiān)督管理機構可以對該保險公司實行接管。

接管的目的是對被接管的保險公司采取必要措施，以保護被保險人的利益，恢復保險公司的正常經營。被接管的保險公司的債權債務關系不因接管而變化。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構接管保險公司的規(guī)定。

一、保險公司的接管，是指由保險監(jiān)督管理機構指派接管組織直接介入保險公司的日常經營管理，并由接管組織負責保險公司的全部經營活動的監(jiān)管活動。對保險公司實施接管是一種比較嚴厲的行政監(jiān)管措施，它與保險公司的整頓不同。保險公司的整頓是保險監(jiān)督管理機構糾正保險公司的違法行為，恢復其正常經營狀況的一種較溫和的措施。整頓組織并不直接介入保險公司的日常經營，而是監(jiān)督該保險公司的日常業(yè)務。該保險公司的負責人及有關管理人員，在整頓組織的監(jiān)督下行使職權。保險監(jiān)督管理機構對保險公司實施監(jiān)管一般不采用接管的方式，只有當保險公司嚴重違反保險法的有關規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或者已經危及保險公司的償付能力，發(fā)生信用危機，不接管不足以扭轉保險公司的經營狀況時，保險監(jiān)督管理機構才會決定對保險公司實行接管。保險監(jiān)督管理機構對保險公司實行接管，應當指派人員成立接管組織，由該接管組織接替原經營管理機構和人員行使保險公司的經營管理權。保險監(jiān)督管理機構決定接管保險公司的，保險公司應當向接管組織辦理財產和事務的移交手續(xù)，并協助接管組織清理保險公司的財產、帳目和債權債務。

二、保險監(jiān)督管理機構對保險公司實行接管，其目的不是要強行占有或者強令解散被接管的保險公司，而是通過接管組織全面掌握和支配保險公司的財產和經營事務，并采取必要措施，以恢復該保險公司的正常經營和償付能力，最終實現對投保人、被保險人利益的保護，維護社會公眾利益及保險業(yè)經營秩序。

保險監(jiān)督管理機構對保險公司實行接管，只是保險監(jiān)督管理機構對保險公司采取的一種比較嚴厲的監(jiān)管措施，并不改變被接管的保險公司的獨立民事主體資格。在接管期間，被接管的保險公司原有的債權債務關系，以及新發(fā)生的債權債務關系并不因接管而改變。

第一百一十六條  接管組織的組成和接管的實施辦法，由保險監(jiān)督管理機構決定，并予公告。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構決定并公告接管組織的組成和接管的實施辦法的規(guī)定。

保險公司的接管是一項十分復雜、操作性很強的工作，需要針對每一個被接管的保險公司的具體情況決定接管組織的人員構成、需要采取的措施及其實施辦法等事項。因此，本條授權保險監(jiān)督管理機構決定接管組織的組成和接管的實施辦法，以保證接管的順利進行，實現恢復保險公司正常經營的目的，并且同時要求保險監(jiān)督管理機構對接管組織的組成和接管的實施辦法通過公共媒體予以公告，以接受社會公眾的監(jiān)督，維護廣大投保人的利益。

第一百一十七條  接管期限屆滿，保險監(jiān)督管理機構可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。

[釋義]  本條是對保險公司接管期限的規(guī)定。

保險監(jiān)督管理機構在決定接管保險公司時，應當確定接管期限。接管期限應當與被接管的保險公司恢復正常經營所需要的時間相適應，由保險監(jiān)督管理機構根據保險公司的經營狀況、財務狀況、償付能力狀況等實際情況予以確定。接管期限屆滿后，保險公司經過接管仍然不能恢復正常經營，又有必要繼續(xù)采取接管措施的，保險監(jiān)督管理機構可以決定延長接管期限。但是，保險公司接管的性質和目的決定了接管組織不可能長期取代被接管的保險公司的經營管理機構和人員從事日常經營管理活動。因此，保險法規(guī)定，保險公司的接管期限最長不得超過二年。

第一百一十八條  接管期限屆滿，被接管的保險公司已恢復正常經營能力的，保險監(jiān)督管理機構可以決定接管終止。

接管組織認為被接管的保險公司的財產已不足以清償所負債務的，經保險監(jiān)督管理機構批準，依法向人民法院申請宣告該保險公司破產。

[釋義]  本條是對接管終止及宣告保險公司破產的規(guī)定。

一、保險公司接管的終止。保險公司接管期限屆滿，接管組織認為通過采取接管措施，被接管的保險公司確已恢復正常的經營能力的，可以向保險監(jiān)督管理機構提出終止接管的申請。保險監(jiān)督管理機構經復核和審查，特別是對保險公司償付能力進行考核后，認為被接管的保險公司已糾正其違法行為，危及保險公司償付能力的隱患已消除，已經恢復了正常的經營能力的，應當作出終止接管的決定，解散并撤出接管組織，終止對保險公司的接管，由保險公司自己負責其日常經營管理活動。

二、保險公司的破產。接管期限屆滿，接管組織認為被接管的保險公司的財產已不足以清償所負債務的，經保險監(jiān)督管理機構批準，依法向人民法院申請宣告該保險公司破產。人民法院裁定宣告進入破產程序的，應當在十日內通知債務人和已知的債權人，并發(fā)出公告。債權人應當在收到通知后三十日內，未收到通知的債權人應當自公告之日起三個月內，向人民法院申報債權。債權人可以組成債權人會議，討論通過破產財產的處理和分配方案或者和解協議。人民法院組織有關機關和有關人員成立清算組。清算組負責破產財產的保管、清理、估價、處理和分配。清算組對人民法院負責并報告工作。清算組提出破產財產分配方案，經債權人會議討論通過，報請人民法院裁定后執(zhí)行。

保險公司的破產財產由下列財產構成：（1）宣告破產時破產的保險公司經營管理的全部財產；（2）破產的保險公司在破產宣告后至破產程序終結前所取得的財產；（3）應當由破產的保險公司行使的其他財產權利。

破產財產優(yōu)先撥付破產費用后，按照下列順序清償：（1）破產的保險公司所欠職工工資和勞動保險費用；（2）賠償或者給付保險金；（3）破產的保險公司所欠稅款；（4）清償破產債權。破產財產不足清償同一順序的清償要求的，按照比例清償。破產財產分配完畢，由清算組提請人民法院終結破產程序，并向登記機關辦理注銷登記。破產程序終結后，未得到清償的債權不再清償。

第一百一十九條  保險公司應當于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度的營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表報送保險監(jiān)督管理機構，并依法公布。

[釋義]  本條是對保險公司報送、公布年度營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表的規(guī)定。

一、保險公司必須依法報送并公布年度營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表。保險公司營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表是反映保險公司生產經營成果和財務狀況的總結性的書面文件。它不僅是保險公司經營者準確掌握公司經營情況的重要手段，也是保險公司股東、投保人、被保險人、受益人、其他債權人了解保險公司財產和經營狀況的重要途徑，也是保險監(jiān)督管理機構對保險公司實施監(jiān)管的重要方式。因此，保險法要求保險公司于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度的營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表報送保險監(jiān)督管理機構，并依法公布。根據會計法的規(guī)定，我國的會計年度為公歷1月1日起至12月31日止，因此保險公司應當在下一年度的三月底之前向保險監(jiān)督管理機構報送年度營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表，并按照保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的方式予以公布。保險公司制作和報送的營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表的內容應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

二、保險公司報送并公布的年度營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表主要包括以下內容：

1．財務會計報告。保險公司的財務會計報告又包括下列財務會計報表和附屬明細表：（1）資產負債表：是反映保險公司在某一特定時期財務狀況的報表，是靜態(tài)會計報表。它是根據資產、負債和所有者權益之間的相互關系，按照一定的分類標準和一定的順序，把保險公司一定日期的資產、負債、所有者權益各項目予以適當排列，并且對日常工作中形成的大量數據進行整理后編制而成的。（2）損益表：是反映保險公司在一定期間的經營成果及其分配情況的報表。損益表把一定期間的營業(yè)收入與其同一會計期間相關的營業(yè)費用進行配比，以計算出保險公司一定期間的凈收益或者凈虧損，是動態(tài)會計報表。通過損益表反映的收入、費用等情況，能夠反映公司生產、經營的收益和成本費用情況，表明保險公司生產經營的成果。（3）財務狀況變動表：是綜合反映一定會計期間內營運資金來源和運用及其增減變動情況的會計報表。是根據保險公司在一定時期內各種資產、負債和所有者權益的增減變化，來分析反映資金的取得來源和資金的流出用途，說明財務動態(tài)的會計報表。是溝通資產負債表和損益表的橋梁。（4）財務情況說明書：主要說明保險公司的經營情況、利潤實現和分配情況、資金增減和周轉情況、稅金繳納情況、各項財產物資變動情況，對本期或者下期財務狀況發(fā)生重大影響的事項，資產負債表編制日后至報出財務報告前發(fā)生的對公司財務狀況有重大影響的事項以及需要說明的其他事項，屬于附屬明細表。（5）利潤分配表：是反映保險公司利潤分配情況和年末未分配利潤情況的會計報表，是損益表的附屬明細表。利潤分配表分為三個層次：一是計算出當年稅后利潤；二是計算出可供股東分配的利潤；三是計算出公司累計尚未分配的利潤。

2．營業(yè)報告。營業(yè)報告是指保險公司根據公司財務會計報告及其他經營情況，對其經營狀況和經營成果進行總結、分析及評價后提供的總結性書面文件。

3．其他有關報表。是指除營業(yè)報告、財務會計報告以外的根據其他法律、行政法規(guī)或者保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定，需要由保險公司向保險監(jiān)督管理機構報送的其他有關報表。

第一百二十條  保險公司應當于每月月底前將上一月的營業(yè)統計報表報送保險監(jiān)督管理機構。

[釋義]  本條是對保險公司報送月度營業(yè)統計報表的規(guī)定。

一、保險公司月度營業(yè)統計報表是反映保險公司上一月度營業(yè)狀況和財務狀況的書面文件。相對于保險公司的年度營業(yè)報告和財務會計報告來講，保險公司月度營業(yè)統計報表反映的保險公司的經營狀況的項目較少，內容較為簡略，一般由新增保戶數量、保費收入、資金運用收入、賠款及保險金給付金額、費用支出、盈利狀況等主要指標組成。保險公司的營業(yè)統計報表的編制和報送，除了要遵守保險法的規(guī)定和保險監(jiān)督管理機構的要求外，還要遵守國家統計制度的規(guī)定。要求保險公司向保險監(jiān)督管理機構報送月度營業(yè)統計報表，對于保險公司來講，可以促進保險公司對其經營情況進行長時期的系統的統計和分析，總結保險經營的內在規(guī)律和經營管理經驗，從而完善保險條款，有針對性地開展防災防損工作，科學地制定保險費率，有效控制經營成本，及時調整經營策略，從而促進本公司的健康發(fā)展。對于保險監(jiān)督管理機構來講，既可以了解和掌握每家保險公司的經營及財務狀況，監(jiān)督保險公司的行為，又能夠從整體上把握保險業(yè)的運作情況，為其制定保險業(yè)發(fā)展規(guī)劃及宏觀政策提供依據。

二、保險公司應當在規(guī)定的時間內，即每月月底前將上一月的營業(yè)統計報表報送保險監(jiān)督管理機構。保險公司制作和報送的月度營業(yè)統計報表的內容應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第一百二十一條  保險公司必須聘用經保險監(jiān)督管理機構認可的精算專業(yè)人員，建立精算報告制度。

[釋義]  本條是對保險公司建立精算報告制度的規(guī)定。

一、原保險法第一百一十九條規(guī)定，經營人身保險業(yè)務的保險公司，必須聘用經監(jiān)管部門認可的精算專業(yè)人員，建立精算報告制度。從保險業(yè)經營的實際需要來說，不僅是人身保險業(yè)務特別是人壽保險業(yè)務，需要對保險費，包括預定死亡率、預定利息率、預定費用率以及責任準備金的提取比率，進行專業(yè)的、科學的計算，對于財產保險業(yè)務，也需要對其保險費率，特別是每一個保險產品的損失概率，以及預定費用率及責任準備金的提取比率進行科學計算。隨著我國保險市場的發(fā)展，保險業(yè)經營管理水平的提高，目前保險監(jiān)督管理機構已經要求財產保險公司建立非壽險精算制度。因此，這次修改保險法對該條進行了修改、補充，要求所有的保險公司都應當聘請精算專業(yè)人員，建立精算報告制度。

二、保險精算制度，簡單地說就是指保險公司通過專業(yè)的、科學的數學計算手段，核定保險產品的保險費率及責任準備金的制度。保險精算的主要事項包括：

1．保險費率。保險費率是保險人按照單位保險金額向投保人收取保險費的標準。保險費率可分解為純保險費率和附加費率兩部分。純保險費率在財產保險業(yè)務中是指每一單位保額的損失概率，損失概率是反映未來保額損失的可能性，是借助統計學原理，利用過去的資料，計算損失的平均值，以確定保險事故損失的大小。純保險費率在人壽保險業(yè)務中又包括危險保費費率和預定利息率。人壽保險的保險標的為人的生命，其危險保費費率與國民的總體死亡率、生存率密切相關，主要是根據一定時期的特定人群的生命統計資料，經整理計算編制而成的生命表來計算。同時，由于人壽保險具有一定的儲蓄功能，需要按照一定的收益率向受益人支付利息，因此還需要對其預定利息率進行科學的預測和計算。附加費率，又稱為預定費用率，是指每一單位保額中保險人各項業(yè)務支出及預期利潤所占的比率。

2．責任準備金。責任準備金是指保險人為履行其承擔的保險責任或者備付未來的賠款，而從所收取的保費中提取的一種資金準備。保險精算應當根據各項保險業(yè)務的需要及國家有關規(guī)定，依一定方法計算各項責任準備金。

保險精算應當遵循以下原則：（1）充分性原則。即保險精算的保險費必須保證保險金賠償和給付及各項營業(yè)費用的支出，提取的保險責任準備金也必須保證保險人能夠履行其應承擔的保險責任。（2）合理性原則。即保險精算的保險費不能過高以致損害投保人的利益而使保險公司獲取過多利潤。（3）公平性原則。保險精算的保險費應當與保險標的的危險程度相適應，要按照危險程度的大小，合理地分擔保險的損失與費用。（4）穩(wěn)定性原則。即通過精算確定保險費率，要考慮保險收費標準的相對穩(wěn)定性。

三、保險精算是一項技術性、專業(yè)性極強的工作，需要運用保險、數學、統計學、會計學、法律等多方面的科學知識。專門從事保險精算工作的人員稱為保險精算師。目前，保險監(jiān)督管理機構已在進行保險精算師的考核與認可工作。保險公司應當聘請保險監(jiān)督管理機構認可的精算專業(yè)人員，建立和完善保險精算制度，以增強保險產品設計的科學性，提高業(yè)務經營水平。同時還應當按照精算報告制度的規(guī)定，根據保險監(jiān)督管理機構的要求，將保險公司的精算報告報送保險監(jiān)督管理機構，并接受其監(jiān)督檢查。

第一百二十二條  保險公司的營業(yè)報告、財務會計報告、精算報告及其他有關報表、文件和資料必須如實記錄保險業(yè)務事項，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

[釋義]  本條是對保險公司的有關報表、文件和資料的要求的規(guī)定。

一、保險公司的營業(yè)報告、財務會計報告、精算報告及其他有關報表、文件和資料是保險公司營業(yè)信息、會計信息的載體，是記錄和反映保險公司業(yè)務狀況、財務狀況及精算情況的證據和資料，也是保險監(jiān)督管理機構對保險公司實施監(jiān)督檢查、查處違法行為的重要依據和證據。保險公司無論是在填制憑證，登記帳簿，編制營業(yè)報告、財務會計報告，還是在編制精算報告的過程中，都應當客觀、完整地記錄已經發(fā)生的保險業(yè)務事項。

二、保險公司的有關報告、報表、文件和資料不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。不得有虛假記載，是指保險公司編制或者報送的有關報告、報表、文件和資料應當真實、準確，客觀地記錄和反映保險業(yè)務情況，不得記載未曾發(fā)生的業(yè)務情況，不得作出與實際發(fā)生的業(yè)務情況不相符的記錄。不得有誤導性陳述，是指保險公司編制或者報送的有關報告、報表、文件和資料的分析、總結性語言、陳述、結論、預測等應當清楚、明了，不得含混、模糊，給社會公眾及監(jiān)管機構以誤解。不得有重大遺漏，是指按照法律、行政法規(guī)及國家有關規(guī)定應當在保險公司編制或者報送的有關報告、報表、文件和資料中記載、提供或者公布的事項，應當全面、完整地予以記載，不得隱瞞、遺漏重大事項。

第一百二十三條  保險人和被保險人可以聘請依法設立的獨立的評估機構或者具有法定資格的專家，對保險事故進行評估和鑒定。

依法受聘對保險事故進行評估和鑒定的評估機構和專家，應當依法公正地執(zhí)行業(yè)務。因故意或者過失給保險人或者被保險人造成損害的，依法承擔賠償責任。

依法受聘對保險事故進行評估和鑒定的評估機構收取費用，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。

[釋義]  本條是對保險公估人的規(guī)定。

一、接受保險人或者被保險人的委托，辦理保險事故的勘驗、鑒定、評估以及賠款理算的中介機構或者個人，通常被稱為保險公估人。在保險經營過程中，保險公司所承保的風險是多種多樣的，從經營成本考慮，保險公司不可能配備門類齊全的專業(yè)人員，僅靠保險公司自己所有的專業(yè)人才難以完成保險事故的評估、鑒定任務，而且由保險公司自己的工作人員進行事故評估和鑒定是否公正，很難使人信服，于是從事保險事故勘驗、鑒定、評估的保險公估人應運而生。保險公估人是依法設立的獨立的從事保險事故評估、鑒定業(yè)務的機構以及具有法定資格的從事保險事故評估、鑒定工作的專家，是協助保險理賠的獨立第三人，接受保險人或者被保險人的委托為其提供保險事故評估、鑒定服務。

由于保險公估人的評估、鑒定結果事關保險人和被保險人的合法權益能否得到切實保護，保險法從我國的實際出發(fā)，對保險事故的評估和鑒定制度作出了明確的規(guī)定：1．保險人和被保險人都有權聘請獨立的評估機構或者專家，對保險事故進行評估或者鑒定。2．受聘進行評估和鑒定保險公估人可以是機構，也可以是個人。3．受聘進行保險事故評估和鑒定的機構必須是依法設立的獨立的專業(yè)機構，受聘進行保險事故評估和鑒定的個人必須是具有法定資格的專家。根據國家有關規(guī)定，保險公估機構的從業(yè)人員及個人保險公估人必須通過專門的資格考試，取得資格證書；必須經保險監(jiān)督管理機構審核批準并辦理有關登記方可開展業(yè)務；必須交存一定數額的保證金或者投保職業(yè)責任保險。4.保險公估人應當依法公正地執(zhí)行業(yè)務，對保險事故的評估、鑒定要有科學依據，以事實和證據作為評估鑒定的基礎，遵循評估鑒定程序，運用科學的評估鑒定手段和方法，作出評估、鑒定報告。評估、鑒定報告的內容必須真實、準確、完整。

二、保險公估人對其過錯行為應當依法承擔賠償責任。保險公估人承擔過錯賠償責任應當具備下列條件：一是保險公估人必須具有主觀上的過錯。過錯指的是保險公估人在從事保險事故評估、鑒定業(yè)務中的一種主觀狀態(tài)，包括故意和過失兩個方面。故意指的是保險公估人知道或者應當知道其行為會給保險人或者被保險人造成損害，而希望或者放任這種損害后果的發(fā)生。過失指的是保險公估人對其行為會給保險人或者被保險人造成損害的后果應當預見而沒有預見，或者雖然已經預見但輕信該后果能夠避免。二是保險公估人的過錯行為給保險人或者被保險人造成了損失。這種損失在保險評估、鑒定業(yè)務中一般是經濟上的損失，包括直接損失和間接損失。直接損失是指保險人或者被保險人現有財產和利益的減少。間接損失是指保險人或者被保險人應當得到或者能夠得到的利益而沒有得到。三是保險人或者被保險人的損失與保險公估人的過錯行為之間存在因果關系。因果關系是一定的事實與一定的行為之間存在的客觀的、必然的聯系。如果保險人、被保險人的損失不是由于保險公估人的過錯行為造成的，保險公估人就不存在承擔賠償責任的問題。

三、保險公估機構接受保險人或者被保險人的委托，從事保險事故的評估和鑒定業(yè)務，可以收取一定的費用，作為其業(yè)務活動的報酬。保險公估機構收取的費用由保險人或者被保險人與保險公估機構訂立的委托或者聘用合同約定，同時應當遵守本法及有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，比如價格法、合同法、有關財產評估方面的行政法規(guī)的規(guī)定等。

第一百二十四條  保險公司應當妥善保管有關業(yè)務經營活動的完整帳簿、原始憑證及有關資料。

前款規(guī)定的帳簿、原始憑證及有關資料的保管期限，自保險合同終止之日起計算，不得少于十年。

[釋義]  本條是對保險公司帳簿、原始憑證及有關資料保管的規(guī)定。

一、保險公司應當妥善保管有關業(yè)務經營活動的完整帳簿、原始憑證及有關資料。原始憑證，是記錄保險公司經營業(yè)務發(fā)生和完成的原始書面證明，是進行會計核算的基礎性依據。帳簿，是指由一定格式相互連綴而成的帳頁組成，用來序時地、分類地全面記錄和反映保險經營活動的會計簿籍，是會計信息的主要載體之一，包括總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿。有關資料是指其他記錄保險公司業(yè)務經營活動的文件，比如財務會計報告、精算報告、保單、保險事故勘驗報告、理賠記錄等。保險公司的帳簿、原始憑證及其他有關資料是記錄保險業(yè)務活動，反映保險公司經營狀況，明確保險公司與投保人、被保險人、受益人之間的權利義務關系及責任的證明和依據，也是保險監(jiān)督管理機構對保險公司依法實施監(jiān)督管理和查處違法行為的重要依據，因此本法要求保險公司對其進行妥善保管。保險公司應當按照本法及有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，建立健全保險業(yè)務檔案保管制度，配備專門人員，并采取科學的保管與保護技術手段，防止和避免保險業(yè)務資料的損毀和滅失。在法定期限內，保險公司及其工作人員不得以任何理由隱匿、銷毀、損毀應當保存的保險業(yè)務資料。

二、保險業(yè)務資料的保管期限為自保險合同終止之日起計算，不得少于十年�？紤]到很多保險業(yè)務期限較長，涉及的資料種類較多，對保險當事人的權利、義務及責任關系很大，同時，積累保險業(yè)務資料還能夠為保險公司提高保險精算水平提供幫助，因此本條要求保險業(yè)務資料的保管期限較長，自保險合同終止之日起計算，不得少于十年。保險合同的終止，是指保險合同當事人之間權利義務關系的消滅。保險合同終止包括以下幾種情況：一是自然終止，是指在保險期限內，沒有發(fā)生保險合同約定的保險事故，保險合同自保險期限屆滿時終止。二是履行終止，是指保險人對保險合同規(guī)定的賠償或者給付保險金的義務已經履行完畢，保險合同自履行完畢之日起終止。三是解除終止，是指投保人或者保險人根據保險合同的約定或者法律規(guī)定，在保險期限屆滿之前解除保險合同，保險合同自解除之日起終止。 

 

 

 第六章 保險代理人和保險經紀人

 

 第一百二十五條  保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人。

[釋義]  本條是對保險代理人的含義的規(guī)定。

根據本條的規(guī)定，應當從以下幾點來理解保險代理人的含義：

1．保險代理人是保險人的代理人。所謂代理人是指在代理權限內，以被代理人的名義實施民事法律行為之人。保險代理人是代理人的一種，其接受保險人的委托，代表保險人的利益，以保險人的名義，在保險人授權的范圍內代保險人辦理保險業(yè)務。

2．保險代理人必須與保險人訂立委托代理協議。保險代理人接受保險人的委托代為辦理保險業(yè)務，應當與保險人簽訂委托代理協議，依法約定雙方的權利和義務及其他代理事項。

3．保險代理人向保險人收取保險代理費。保險代理費是保險代理人代保險人辦理保險業(yè)務所應當獲得的報酬。保險代理人代保險人辦理保險事務，保險人應當按照委托代理協議的規(guī)定支付報酬。

4．保險代理人以保險人的名義，在保險人的授權范圍內代為辦理保險業(yè)務的行為，由保險人承擔責任。即由于保險代理人的有效代理行為，使得相對人與保險人之間形成保險法律關系，其法律后果由保險人承擔，保險代理人不承擔責任。

5．保險代理人可以是單位，也可以是個人。從目前的情況來看，保險代理人包括三類：第一類是專業(yè)保險代理機構，是指經保險監(jiān)督管理機構批準設立并辦理工商登記的，根據保險人的委托，在保險人授權的范圍內專門辦理保險業(yè)務的企業(yè)；第二類是兼營保險代理機構，是指經保險監(jiān)督管理機構核準，接受保險人的委托，在從事自身業(yè)務的同時，為保險人代辦保險業(yè)務的企業(yè)；第三類是個人保險代理人，是指接受保險人委托，代為辦理保險業(yè)務的自然人。無論是保險代理機構，還是保險個人代理人，都應當具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證，向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

第一百二十六條  保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。

[釋義]  本條是對保險經紀人的含義的規(guī)定。

根據本條的規(guī)定，應當從以下幾個方面來理解保險經紀人的含義：

1．保險經紀人代表投保人的利益。與保險代理人不同的是，保險經紀人是接受投保人的委托，其代表的是投保人的利益，應當按照投保人的指示和要求行事，在為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務的過程中反映和堅持投保人的利益和要求。

2．保險經紀人是為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務之人。保險經紀人雖然是接受投保人的委托，代表投保人的利益，但是他只是向投保人報告訂立保險合同的機會、信息，或者促成投保人與保險人訂立保險合同，起介紹、協助作用，并不以自己的名義或者投保人的名義與保險人訂立保險合同。

3．保險經紀人可以依法收取傭金。傭金是保險經紀人為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務的報酬。一般來講，經紀合同的委托人應當向經紀人給付報酬，作為對經紀人提供中介服務的補償。但是，根據保險業(yè)通例，保險經紀雖然是接受投保人的委托并代表投保人的利益，為其與保險人訂立保險合同提供中介服務，但其傭金一般由保險人支付。如果保險經紀人與投保人約定，投保人應當為保險經紀人的中介服務支付傭金，投保人應當按照合同約定予以支付。

4．保險經紀人必須是單位。根據目前我國的實踐，保險經紀人是符合規(guī)定條件經保險監(jiān)督管理機構批準并辦理工商登記的經營保險經紀業(yè)務的保險經紀公司，個人不得作為保險經紀人。

第一百二十七條  保險人委托保險代理人代為辦理保險業(yè)務的，應當與保險代理人簽訂委托代理協議，依法約定雙方的權利和義務及其他代理事項。

[釋義]  本條是對保險人與保險代理人簽訂委托代理協議的規(guī)定。

一、近幾年，我國保險代理人市場發(fā)展很快，但是運作還不太規(guī)范，有的保險公司委托代理人辦理保險業(yè)務不與其簽訂委托協議，有的協議授權不明確，在出現保險糾紛后還有推脫責任給保險代理人的現象發(fā)生。為了更有效地規(guī)范保險代理活動，保護投保人、被保險人、受益人的利益，促進保險代理業(yè)務和保險業(yè)的發(fā)展，這次修改保險法增加了本條規(guī)定，要求保險人委托保險代理人代為辦理保險業(yè)務，應當與保險代理人簽訂委托代理協議，約定保險代理事項和雙方的權利、義務。

二、保險委托代理協議是保險人與保險代理人訂立的記載委托代理事項及雙方權利、義務的合同。保險委托代理協議的訂立不僅要有委托人即保險人的委托的意思表示，還要有受托人即保險代理人接受委托的意思表示。保險委托代理協議通常應當采用書面形式，并應當載明保險代理人的姓名或者名稱、代理事項、代理權限、雙方的權利和義務、代理期間，并由保險人、保險代理人簽名或者蓋章。

第一百二十八條  保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業(yè)務的行為，由保險人承擔責任。

保險代理人為保險人代為辦理保險業(yè)務，有超越代理權限行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同的，保險人應當承擔保險責任；但是保險人可以依法追究越權的保險代理人的責任。

[釋義]  本條是對保險代理責任承擔的規(guī)定。

一、保險代理行為的法律責任由保險人承擔。保險代理人在保險人的授權范圍內代為辦理保險業(yè)務的行為一旦生效，即在相對人與保險人之間形成一定的法律關系，由此而產生的法律后果即責任，由保險人承擔，這一行為的相對人就可以向保險人主張該行為的效力，并要求保險人受該行為的約束，承擔該行為產生的義務和責任。這是因為保險人為使其能夠借助他人即保險代理人的力量來實現自己的利益，而委托保險代理人代為辦理保險業(yè)務，保險代理人雖然可以在保險人的授權范圍內自由地為一定的行為，但是他必須受到維護保險人利益這一原則的制約。因保險代理人的行為產生的利益歸屬于保險人，伴隨利益而來的責任也應當由保險人承擔。而保險代理人不享有因在保險人授權范圍內辦理保險業(yè)務而產生的權利和利益，也不應承擔由此而產生的責任。

二、通常情況下，保險人只對保險代理人在其授權范圍內的業(yè)務活動所產生的法律后果承擔責任，對保險代理人超越代理權的行為不承擔責任。但是，保險代理人為保險人代為辦理保險業(yè)務，有超越代理權行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同的，保險人應當承擔保險責任。保險人在保險代理人超越代理權的情況下仍需承擔責任的重要條件是投保人有理由相信保險代理人有代理權。這里所說的“有理由相信”，是指投保人不知道或者不應當知道保險代理人超越了代理權，而且投保人盡了必要的注意義務，即投保人不存在疏忽大意的過失。同時，根據合同法的有關規(guī)定，除超越代理權這種情形外，保險代理人沒有代理權或者代理權終止后以保險人的名義訂立保險合同，投保人有理由相信保險代理人有代理權的，該代理行為也有效，由此產生的保險責任由保險人承擔。當然，保險代理人應當對自己超越代理權的行為承擔相應的責任。如果保險代理人超越職權的行為，造成保險人多承擔了責任，或者給保險人造成了其他損害，保險人可以就該損害要求保險代理人予以賠償。

第一百二十九條  個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托。

[釋義]  本條是對個人保險代理人辦理人壽保險業(yè)務接受委托的限制的規(guī)定。

原保險法第一百二十四條第二款規(guī)定，經營人壽保險代理業(yè)務的保險代理人，不得同時接受兩個以上保險人的委托。人壽保險與財產保險不同，財產保險的標的是財產，財產的保險金額可以按照財產的實際價值確定。人壽保險的標的是人的生命，人的生命價值無法用金錢來衡量，只能由保險合同當事人根據對保險保障的要求和投保人交付保費的能力確定。此外，人壽保險的保險期限長，保費還具有儲蓄性和給付性等特點。隨著我國經濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，人壽保險市場不斷擴大，人壽保險領域的競爭也更加激烈。如果不采取措施，依法對人壽保險代理業(yè)務進行規(guī)范，可能發(fā)生道德危險。為此，保險法規(guī)定，經營人壽保險業(yè)務的保險代理人，不得同時接受兩個以上保險人的委托。這對于維護公平競爭，規(guī)范人壽保險代理行為，強化對投保人、被保險人合法權益的保護，具有重要意義。隨著我國保險業(yè)的發(fā)展，保險代理市場主體也在不斷完善，專業(yè)保險代理公司和銀行等兼業(yè)保險代理機構的數量和業(yè)務都有較大發(fā)展，已成為保險產品特別是壽險產品的重要銷售渠道。而原保險法第一百二十四條第二款的規(guī)定，使專業(yè)代理公司和兼業(yè)代理機構難以充分發(fā)揮優(yōu)勢，也不利于保險代理市場的競爭。另一方面，目前我國個人保險代理人市場秩序較為混亂，為了更有效地維護投保人的利益，防止不正當競爭，對個人保險代理仍然需要進行比較嚴格的監(jiān)管，對其不宜放松代理數量限制。因此，這次修改保險法，僅要求個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托。

第一百三十條  因保險經紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經紀人承擔賠償責任。

[釋義]  本條是對保險經紀人過錯行為的責任的規(guī)定。

一、保險經紀人對其過錯行為承擔賠償責任，應當符合以下幾個條件：

一是保險經紀人必須具有主觀上的過錯。過錯指的是保險經紀人在從事保險經紀業(yè)務中的一種主觀狀態(tài)，包括故意和過失兩個方面。故意指的是保險經紀人知道或者應當知道其行為會給投保人造成損害，而希望或者放任這種損害后果的發(fā)生。過失指的是保險經紀人對其行為會給投保人造成損害的后果應當預見而沒有預見，或者雖然已經預見但輕信該后果能夠避免。

二是保險經紀人的過錯行為給投保人、被保險人或者受益人造成了損失。這種損失在保險經紀業(yè)務中一般是經濟上的損失，包括直接損失和間接損失。直接損失是指投保人、被保險人或者受益人現有財產和利益的減少。間接損失是指投保人、被保險人或者受益人應當得到或者能夠得到的利益而沒有得到。

三是投保人、被保險人、受益人的損失與保險經紀人的過錯行為之間存在因果關系。因果關系是一定的事實與一定的行為之間存在的客觀的、必然的聯系。如果投保人、被保險人或者受益人的損失不是由于保險經紀人的過錯行為造成的，保險經紀人就不存在承擔賠償責任的問題。

二、保險經紀人只對其過錯行為給投保人、被保險人或者受益人造成的損失承擔賠償責任，對因保險經紀人的行為而產生的法律后果，并不承擔責任。即保險經紀人根據投保人的利益，為投保人提供訂立保險合同的機會及其他中介服務，投保人與保險人訂立保險合同的，保險經紀人并不是合同的一方當事人，因此他并不對該合同的效力、履行及其后果承擔責任。

第一百三十一條  保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中，不得有下列行為：

（一）欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人；

（二）隱瞞與保險合同有關的重要情況；

（三）阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務；

（四）承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益；

（五）利用行政權力、職務或者職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同。

[釋義]  本條是對保險代理人、保險經紀人的禁止行為的規(guī)定。

保險代理人、保險經紀人作為保險活動的重要參與人，也應當在保險代理和經紀業(yè)務中忠實履行誠實信用義務。保險代理人作為保險人的代理人，應當按照委托人即保險人的要求，報告委托事務的處理情況。同時，應當在代為辦理保險業(yè)務活動中，代保險人向投保人履行說明義務，如實說明保險條款的內容，特別是責任免除條款的內容。保險經紀人接受投保人的委托，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，更應當代表投保人的利益，如實向投保人說明保險條款的內容以及與保險合同訂立、履行有關的情況。同時，也應當向保險人如實提供其委托人即投保人與訂立保險合同的有關情況。保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中，不得違背誠實信用原則，從事下列行為：

1．欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人。保險代理人、保險經紀人不得在保險合同訂立及履行過程中，違背誠實信用義務，編造并向保險人、投保人、被保險人或者受益人提供與保險合同內容及與其他事實不符的情況，給保險人、投保人、被保險人或者受益人以錯誤信息，使其在違背自己真實意志的情況下訂立保險合同、接受保險合同的額外義務或者接受有損其利益的保險理賠。

2．隱瞞與保險合同有關的重要情況。保險代理人、保險經紀人在保險合同訂立及履行過程中，不僅不能編造虛假情況欺騙保險人、投保人、被保險人、受益人，也不能對自己知道而且應當向保險人、投保人、被保險人、受益人說明的與保險合同有關的重要情況不予說明。這些情況主要包括：與訂立、履行保險合同有關的投保人、被保險人、受益人的情況，保險公司的責任及責任的免除，保險金額，保險費及其支付方式，保險責任期間，保險金賠償或者給付辦法，違約責任及其處理等。

3．阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務。投保人是否履行如實告知義務，直接影響到保險合同的效力，保險人的責任以及投保人、被保險人及受益人的利益。保險代理人、保險經紀人不得采取阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務的手段，以減輕或者免除保險人所應承擔的保險責任，或者為自己牟取非法利益。

4．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益。保險代理人、保險經紀人違反法律規(guī)定，承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益，不僅可能誤導投保人、被保險人或者受益人，而且會造成保險代理人、保險經紀人通過不正當競爭手段開展業(yè)務，擾亂保險業(yè)經營管理秩序，所以應當予以禁止。

5．利用行政權力、職務或者職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同。保險代理人、保險經紀人在其業(yè)務活動中應當遵循自愿、平等、誠實信用原則，依法開展公平競爭，不得利用行政權力、職務或者職業(yè)便利以及其他不正當手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同。

第一百三十二條  保險代理人、保險經紀人應當具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險。

[釋義]  本條是對保險代理人和保險經紀人的資格條件及從業(yè)許可管理的規(guī)定。

保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人。保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。雖然保險代理人與保險經紀人的性質不同，但是二者扮演的角色都是“保險中介”。保險代理人根據保險人的委托，代為辦理保險業(yè)務，需要向投保人宣傳保險產品；保險經紀人基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，需要幫助投保人選擇保險人和保險產品。保險代理人和保險經紀人各自所從事的保險中介業(yè)務都要求他們必須具備必要的保險專業(yè)知識和良好的職業(yè)道德，以防止出現誤導投保人、被保險人或者發(fā)生道德危險，如為了獲取代理手續(xù)費或者經紀人傭金向投保人夸大宣傳保險產品的保險保障功能，或者向保險人隱瞞保險標的存在的瑕疵等。為了維護保險中介市場秩序，保護保險合同當事人的合法權益，本條規(guī)定，對保險代理人和保險經紀人的資格條件及從業(yè)許可必須實行嚴格管理。

一是應當具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件。包括專營機構和兼營機構的條件，高級管理人員的條件及個人從事保險代理業(yè)務的條件，如從業(yè)人員行為能力條件、專業(yè)知識和專業(yè)技能條件、道德品質或職業(yè)道德條件等。

二是要取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證。前提是要已具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，不具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件的，保險監(jiān)督管理機構不得發(fā)給其經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證。

三是要向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。前提是要已取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，未取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證的，工商行政管理機關不得予以辦理登記及發(fā)給營業(yè)執(zhí)照。未向工商行政管理機關辦理登記，并領取營業(yè)執(zhí)照的，不得從事經營活動。

四是要依法繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險。

任何單位或個人從事保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務，都必須遵守本條規(guī)定，依法取得從業(yè)資格，辦理執(zhí)業(yè)許可和工商登記，領取營業(yè)執(zhí)照，繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險。保險監(jiān)督管理機構和工商行政管理機關應當依照本條規(guī)定履行審核發(fā)證和辦理工商登記的職責。

第一百三十三條  保險代理人、保險經紀人應當有自己的經營場所，設立專門帳簿記載保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務的收支情況，并接受保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督。

[釋義]  本條是對保險代理人和保險經紀人經營場所、會計帳簿及依法接受監(jiān)督管理的規(guī)定。

一、保險代理人和保險經紀人辦理保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務應當有自己的經營場所，這是必須具備的基本的物質條件。所謂經營場所，是保險代理人和保險經紀人對辦理保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務與保險人、投保人或者被保險人保持業(yè)務聯系的場所，也是各種法律文書送達的場所。保險代理人和保險經紀人要取信于保險人、投保人、被保險人，必須要有自己的經營場所。保險代理人和保險經紀人的經營場所依法經批準，向工商行政管理機關辦理注冊登記后，不得隨意變更。如要變更，必須依法辦理變更登記，予以公告，并接受保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督。

二、保險代理人和保險經紀人辦理保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務應當設立專門帳簿。專門帳簿，既是記載保險代理人和保險經紀人辦理保險業(yè)務收支情況的會計帳簿，也是保險代理人和保險經紀人辦理保險業(yè)務情況的資料和證據。它不僅可以為保險代理人和保險經紀人擴展業(yè)務提供參考，也可以為查核保險代理人和保險經紀人辦理保險業(yè)務是否有違法、違規(guī)行為提供證據。保險代理人和保險經紀人辦理保險業(yè)務，必須依照保險法和會計法的規(guī)定以及保險監(jiān)督管理機構的要求設立會計帳簿，如實記錄辦理保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務的收支情況，并接受保險監(jiān)督管理機構的監(jiān)督。

三、保險監(jiān)督管理機構是法定的國家對保險業(yè)實施監(jiān)督管理的機構，有權對保險業(yè)依法實施監(jiān)督管理。保險監(jiān)督管理機構依照本條規(guī)定對保險代理人和保險經紀人經營場所、會計帳簿實施監(jiān)督管理，保險代理人和保險經紀人應當予以配合，不得拒絕。

第一百三十四條  保險代理手續(xù)費和經紀人傭金，只限于向具有合法資格的保險代理人、保險經紀人支付，不得向其他人支付。

[釋義]  本條是這次修改保險法新增加的對保險代理手續(xù)費和經紀人傭金的支付管理的規(guī)定。

一、保險代理手續(xù)費是指保險代理人依據保險代理合同，在保險人授權范圍內，代為辦理保險業(yè)務，依法向保險人收取的“勞務費”。經紀人傭金是指保險經紀人基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務而依法收取的“中介費”（具體支付辦法由當事人約定）。具有合法資格的保險代理人和保險經紀人，是指具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險的保險代理人和保險經紀人。

二、保險代理手續(xù)費和經紀人傭金是保險人（保險公司）用于展業(yè)的經營支出，依法可以計入成本在稅前列支。因此，有些保險公司為了小團體的利益搞假代理，對其自行辦理的保險業(yè)務，也以代理人名義或者經紀人名義支取代理手續(xù)費或者經紀人傭金，以增加保險公司稅前列支的數額，開設小金庫。這是違反會計法、稅收征收管理法和國家統一財務會計制度的違法違規(guī)行為，應當予以禁止。為了規(guī)范保險公司的經營行為，維護保險市場秩序，促進保險業(yè)健康發(fā)展，本條規(guī)定，保險代理手續(xù)費和經紀人傭金，只限于向具有合法資格的保險代理人、保險經紀人支付，不得向其他人支付。保險公司應當依照本條規(guī)定加強本公司財務管理，嚴守財經紀律，杜絕上述違法、違規(guī)行為。保險公司不履行本條規(guī)定的義務，有上述違法、違規(guī)行為的，由有關監(jiān)督管理部門依法予以查處。

第一百三十五條  保險公司應當設立本公司保險代理人登記簿。

[釋義]  本條是對保險公司應當設立保險代理人登記簿的規(guī)定。

保險代理人登記簿是指與保險公司簽訂了保險代理協議、確定了保險代理關系的保險代理人登記簿，是保險公司考察本公司保險代理人業(yè)績和對其實施管理的依據。隨著我國保險業(yè)的快速發(fā)展，保險糾紛也隨之而來，其中許多都與保險代理有關。為了明確保險責任，有效維護保險合同當事人的合法權益，保險法規(guī)定，保險代理人根據保險人（保險公司）的授權代為辦理保險業(yè)務的行為，由保險人承擔責任。保險代理人為保險人代為辦理保險業(yè)務，有超越代理權限行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同的，保險人應當承擔保險責任；但是保險人可以依法追究越權的保險代理人的責任。有鑒于此，保險公司應當依照本條規(guī)定設立本公司保險代理人登記簿，載明保險代理人的姓名或名稱、住所、電話、委托事項、授權范圍及其他需要登記的事項，以加強對本公司保險代理人的培訓、管理，規(guī)范本公司保險代理人的代理行為，明確各自的責任，減少保險糾紛，維護保險公司聲譽，促進保險業(yè)健康發(fā)展。

第一百三十六條  保險公司應當加強對保險代理人的培訓和管理，提高保險代理人的職業(yè)道德和業(yè)務素質，不得唆使、誤導保險代理人進行違背誠信義務的活動。

[釋義]  本條是這次修改保險法新增加的關于保險公司應當加強對保險代理人的培訓和管理的規(guī)定。

隨著我國保險業(yè)的持續(xù)發(fā)展和逐步對外開放，競爭也隨之加劇。一些保險公司為了眼前利益，不分良莠，利用各種保險代理關系擴大市場份額，保險代理市場比較混亂。特別是個人保險代理，數量很大，缺乏必要的保險知識，素質不高，問題更加突出。表現為：

一是保險代理人的代理行為不規(guī)范。實踐中不是保險公司與保險代理人訂立保險代理協議后，代理人再去辦保險代理業(yè)務，而是誰能拉到保險業(yè)務誰就是保險公司的代理人。有的代理人在拉到保險業(yè)務后，就向保險公司索要高額代理費，哪家保險公司支付的代理費多，就把業(yè)務給哪家，造成代理費越炒越高，有的達到保費的一半，甚至更高，嚴重影響保險市場秩序和投保人、被保險人的利益。

二是保險公司對其保險代理人疏于管理和培訓。保險代理人做業(yè)務時對保險條款解釋不清，經常誤導投保人。有的保險公司甚至違反公平競爭和誠實信用原則，唆使保險代理人對投保人進行誤導。發(fā)生理賠糾紛時，又以保險代理人越權為由，拒絕承擔保險責任。這些問題已給我國保險業(yè)持續(xù)發(fā)展帶來不利影響，由此引發(fā)的保險糾紛大量增加，保險公司應當從中汲取教訓。

本條針對當前我國保險代理市場的突出問題，規(guī)定保險公司應當加強對保險代理人的培訓和管理，提高保險代理人的職業(yè)道德和業(yè)務素質，不得唆使、誤導保險代理人進行違背誠信義務的活動。這是保險公司的法定義務，保險公司應當認真履行，對其保險代理人的代理行為進行監(jiān)督管理，發(fā)現保險代理人有違法、違規(guī)行為的，立即予以制止和糾正。

第一百三十七條  本法第一百零九條、第一百一十九條的規(guī)定，適用于保險代理人和保險經紀人。

[釋義]  本條是對保險代理人和保險經紀人必須遵守有關保險業(yè)務規(guī)則并依法接受監(jiān)督管理的規(guī)定。

保險代理人和保險經紀人同為保險市場的中介，是聯結保險公司與投保人、被保險人或者受益人之間的橋梁和紐帶，作為保險市場的主體之一，與保險公司有密切的業(yè)務往來。保險監(jiān)督管理機構對保險公司有關經營活動的監(jiān)督管理同樣適用于保險代理人和保險經紀人。

根據本條規(guī)定，本法第一百零九條、第一百一十九條的規(guī)定，適用于保險代理人和保險經紀人。具體內容是：

1．保險監(jiān)督管理機構有權檢查保險代理人和保險經紀人的業(yè)務狀況，財務狀況及資金運用狀況，有權要求保險代理人和保險經紀人在規(guī)定的期限內提供有關的書面報告和資料。保險代理人和保險經紀人依法接受監(jiān)督檢查。保險監(jiān)督管理機構有權查詢保險代理人和保險經紀人在金融機構的存款。

2．保險代理人和保險經紀人應當于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度的營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表報送保險監(jiān)督管理機構，并依法公布。

保險代理人和保險經紀人應當認真履行上述法定義務，自覺接受保險監(jiān)督管理機構依法實施的監(jiān)督管理。

 

 

 第七章 法律責任

 

 第一百三十八條  投保人、被保險人或者受益人有下列行為之一，進行保險欺詐活動，構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）投保人故意虛構保險標的，騙取保險金的；

（二）未發(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故，騙取保險金的；

（三）故意造成財產損失的保險事故，騙取保險金的；

（四）故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病等人身保險事故，騙取保險金的；

（五）偽造、變造與保險事故有關的證明、資料和其他證據，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料和其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金的。

有前款所列行為之一，情節(jié)輕微，尚不構成犯罪的，依照國家有關規(guī)定給予行政處罰。

[釋義]  本條是對投保人、被保險人或者受益人以騙取保險金為目的，進行保險欺詐活動，應承擔的法律責任的規(guī)定。

投保人、被保險人或者受益人以騙取保險金為目的，采用虛構保險標的、故意制造人身或者財產保險事故等欺騙手段，進行保險欺詐活動，不僅損害保險公司的利益，也會損害社會公共利益。保險欺詐還常伴有其他暴力犯罪，因此，是一種社會危害性極大的違法犯罪行為。投保人、被保險人或者受益人有本條所列保險欺詐行為之一的，應當受到法律制裁。

1.投保人故意虛構保險標的，騙取保險金的。是指投保人在與保險人訂立保險合同時，故意虛構不存在的保險標的而與保險人訂立保險合同，以騙取保險金的行為。比如，投保人沒有相關貨物，而向保險人提供偽造的倉單或者其他證明文件，與保險人訂立保險合同，騙取保險金。

2．未發(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故，騙取保險金的。是指在未曾發(fā)生保險事故的情況下，向保險人提供編造的事實，以騙取保險金的行為。如某倉庫投保企業(yè)財產險后，沒有發(fā)生倉庫被盜事件，而故意制造倉庫被盜的假現場，騙取保險金。

3．故意造成財產損失的保險事故，騙取保險金的。是指在保險合同有效期內，故意制造保險事故，使所投保的財產滅失、損毀，以騙取保險金的行為。如某人購買了一輛二手車，以高于該車的實際價值投保財產損失險后，故意制造交通事故，騙取保險金。

4．故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病等人身保險事故，騙取保險金的。是指采取殺害、傷害、虐待、投毒或者其他方法，故意造成人身保險事故，致使被保險人死亡、傷殘或者患病，以騙取保險金的行為。如某人為其配偶投保長期人身險后，故意將其配偶駕駛的汽車的剎車裝置破壞，造成其配偶車毀人亡，騙取保險金。

5．偽造、變造與保險事故有關的證明、資料和其他證據，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料或者其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金的。是指采取本條所列非法手段，向保險人提供與事實不符的證明、資料或者其他證據，對保險事故原因作虛假陳述或者隱瞞真實情況，或者夸大保險事故造成的損失，以騙取保險金的行為。如某人為了騙取超過其實際支出費用的保險金，涂改其住院收據；某公司為了騙取超過其實際損失價值的保險金，指使、唆使或者收買保險事故的鑒定人、證明人或者財產評估人員提供虛假的證明材料，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金等。

投保人、被保險人或者受益人的上述違法行為，依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1．刑事責任

根據刑法第一百九十八條的規(guī)定，投保人,、被保險人或者受益人有本條所列行為之一，進行保險詐騙活動，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產。有本條第三項、第四項所列行為，同時構成其他犯罪的，依照數罪并罰的規(guī)定處罰。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。保險事故的鑒定人、證明人、財產評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。

2．行政責任

投保人、被保險人或者受益人有本條所列行為之一，進行保險詐騙活動，尚不構成犯罪的，依照國家有關規(guī)定給予行政處罰。根據全國人大常委會《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》的規(guī)定，可以由公安機關處以十五日以下拘留、五千元以下罰款。

第一百三十九條  保險公司及其工作人員在保險業(yè)務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，或者拒不履行保險合同約定的賠償或者給付保險金的義務，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構對保險公司處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；對有違法行為的工作人員，處以二萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，限制保險公司業(yè)務范圍或者責令其停止接受新業(yè)務。

保險公司及其工作人員阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行如實告知義務，或者承諾向投保人、被保險人或者受益人給予非法的保險費回扣或者其他利益，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，對保險公司處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；對有違法行為的工作人員，處以二萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，限制保險公司業(yè)務范圍或者責令停止接受新業(yè)務。

[釋義]  本條是對保險公司及其工作人員在保險業(yè)務中采取不正當手段欺騙投保人、被保險人或者受益人及侵犯其合法權益，應承擔的法律責任的規(guī)定。

保險公司及其工作人員在保險活動中是保險合同的一方當事人，與投保人、被保險人或者受益人處于平等的民事主體的地位，其從事保險活動應當遵守法律、行政法規(guī)，遵循自愿和誠實信用原則，不得有下列違法行為：

1．在保險業(yè)務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人。保險法規(guī)定，保險公司開展保險業(yè)務，不得欺騙投保人、被保險人或者受益人，不得對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況；訂立保險合同，應當向投保人說明合同條款的內容；保險合同中規(guī)定有關于保險人責任免除條款的，在訂立保險合同時應當向投保人明確說明，未明確說明的，該條款不產生效力。保險公司及其工作人員違反上述規(guī)定，不履行如實告知義務，隱瞞與保險合同有關的重要情況，即構成對投保人、被保險人或者受益人的欺騙及其合法權益的侵犯。

2．拒不履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務。保險法規(guī)定，保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應當及時作出核定，并將核定結果通知被保險人或者受益人；對屬于保險責任的，在與被保險人或者受益人達成有關賠償或者給付保險金的協議后，應當依法履行賠償或者給付保險金的義務。保險公司及其工作人員沒有法定事由，拒不履行賠償或者給付保險金義務，即構成對投保人、被保險人或者受益人的欺騙及其合法權益的侵犯。

3．阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行如實告知義務。保險合同是誠信合同。投保人與保險人訂立保險合同時，保險人可以就保險標的或者被保險人的有關情況向投保人提出詢問，投保人應當如實告知。保險法規(guī)定，投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務，或者因過失未履行如實告知義務的，保險人有權依法解除合同，并對合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，也不退還保險費。這是對投保人不依法履行如實告知義務的一種懲戒措施。保險公司及其工作人員不得利用這一措施，采取阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行如實告知義務的手段逃避應承擔的保險責任。否則，即構成對投保人、被保險人或者受益人的欺騙及其合法權益的侵犯。

4．承諾向投保人、被保險人或者受益人給予非法的保險費回扣或者其他利益。保險公司及其工作人員開展業(yè)務，應當遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭，不得通過向投保人、被保險人或者受益人承諾給予保險合同規(guī)定以外的保險費回扣或者其他利益的方式招攬業(yè)務。否則，即構成對投保人、被保險人或者受益人的欺騙及其合法權益的侵犯。

保險公司及其工作人員違反保險法規(guī)定，有上述違法行為之一的，依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1．刑事責任

保險公司及其工作人員在保險業(yè)務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，或者不履行保險合同約定的賠償或者給付保險金的義務，或者阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行如實告知義務，或者承諾向投保人、被保險人或者受益人給予非法的保險費回扣或者其他利益，構成刑法第二百二十四條規(guī)定的合同詐騙罪的，依照刑法第二百二十四條的規(guī)定追究刑事責任；構成其他犯罪的，依照刑法的其他有關規(guī)定追究刑事責任。

2.行政責任

保險公司及其工作人員在保險業(yè)務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，或者不履行保險合同約定的賠償或者給付保險金的義務，或者阻礙投保人履行如實告知義務，或者誘導其不履行如實告知義務，或者承諾向投保人、被保險人或者受益人給予非法的保險費回扣或者其他利益，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，對保險公司處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；對有違法行為的工作人員，處以二萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，限制保險公司業(yè)務范圍或者責令其停止接受新業(yè)務。

第一百四十條  保險代理人或者保險經紀人在其業(yè)務中欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證。

[釋義]  本條是對保險代理人或者保險經紀人在其業(yè)務中欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人，應承擔的法律責任的規(guī)定。

保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人。保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。保險代理人與保險經紀人作為保險市場的中介，在為保險人拓展保險業(yè)務或者幫助投保人選擇保險人及保險產品方面發(fā)揮著橋梁與紐帶作用，應當遵守職業(yè)道德，履行誠信義務，依法從事保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務。保險法規(guī)定，保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中不得欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人，不得隱瞞與保險合同有關的重要情況。保險代理人和保險經紀人在辦理保險代理業(yè)務或者保險經紀業(yè)務時，不履行法定義務，欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人的，依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1.刑事責任

根據刑法第二百六十六條的規(guī)定，保險代理人或者保險經紀人在其業(yè)務中欺騙保險人、投保人、被保險人或受益人，詐騙公私財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。刑法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。構成其他犯罪的，依照刑法的有關規(guī)定追究刑事責任。

2．行政責任

保險代理人或者保險經紀人在其業(yè)務中欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證。

第一百四十一條  保險公司及其工作人員故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

[釋義]  本條是對保險公司及其工作人員故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金，應承擔的法律責任的規(guī)定。

虛假理賠，是指保險公司及其工作人員利用職權或者職務便利，在保險合同約定的保險事故沒有發(fā)生的情況下，謊稱發(fā)生了保險事故，依職權或者職務進行“理賠”，并將理賠款據為己有，以騙取保險金的行為。

保險公司及其工作人員利用職權或者職務便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金，不僅損害保險公司利益，也損害投保人、被保險人或者受益人利益，是一種嚴重的違法犯罪行為。而且，保險公司及其工作人員以“職權或者職務”作掩護，其違法行為不易被發(fā)現，因此，社會危害性更大。為了嚴厲打擊這種嚴重違法犯罪行為，本條規(guī)定，對保險公司及其工作人員利用職權或者職務便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

根據刑法第一百八十三條的規(guī)定，保險公司的工作人員利用職務便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金歸自己所有的，應當依照刑法第二百七十一條侵占罪的規(guī)定定罪處罰，對騙取保險金數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。國有保險公司的工作人員和國有保險公司派到非國有保險公司從事公務的人員有前款行為的，依照刑法第三百八十二條、第三百八十三條關于貪污罪的規(guī)定定罪處罰：1．個人貪污數額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以共處沒收財產；情節(jié)特別嚴重的，處死刑，并處沒收財產。2．個人貪污數額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以共處沒收財產；情節(jié)特別嚴重的，處無期徒刑，并處沒收財產。個人貪污數額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑；情節(jié)嚴重的，處七年以上十年以下有期徒刑。3．個人貪污數額在五千元以上不滿一萬元，犯罪后有悔改表現、積極退贓的，可以減輕處罰或者免予刑事處罰，由其所在單位或者上級主管機關給予行政處分。4．個人貪污數額不滿五千元，情節(jié)較重的，處二年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級主管機關酌情給予行政處分。對多次貪污未經處理的，按照累積貪污數額處罰。

第一百四十二條  違反本法規(guī)定，擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險業(yè)務活動的，由保險監(jiān)督管理機構予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，沒有違法所得或者違法所得不足二十萬元的，處以二十萬元以上一百萬元以下的罰款。

[釋義]  本條是對擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險業(yè)務活動，應承擔的法律責任的規(guī)定。

擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險活動，是指未經保險監(jiān)督管理機構批準，非法設立保險公司和從事商業(yè)保險活動的行為，這在世界各國都是不允許的。因為保險業(yè)是一種特殊行業(yè)，不僅專業(yè)性強，經營管理方式也與其他行業(yè)有顯著區(qū)別。保險公司以同投保人訂立保險合同的方式，吸收保險費，在投保人、被保險人或者受益人因發(fā)生保險事故，遭受財產損失或者人身傷害，或者發(fā)生疾病、傷殘、死亡等情形時，按照保險合同的約定，承擔賠償責任，給投保人、被保險人或者受益人以經濟補償，幫助他們恢復生產、重建家園。各國對保險業(yè)都實行嚴格管理，以維護保險市場秩序，發(fā)揮其保險保障功能。

我國保險法規(guī)定，設立保險公司，必須經保險監(jiān)督管理機構批準。經營商業(yè)保險業(yè)務，必經是依照保險法設立的保險公司，其他單位和個人不得經營商業(yè)保險業(yè)務。對違反上述規(guī)定，擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險活動的，依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1．刑事責任

根據刑法第一百七十四條修正案的規(guī)定，未經保險監(jiān)督管理機構批準，擅自設立保險公司的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節(jié)嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。偽造、變造、轉讓保險公司的經營許可證或者批準文件的，依照前款的規(guī)定處罰。單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。

根據刑法第二百二十五條修正案的規(guī)定，未經保險監(jiān)督管理機構批準，非法經營保險業(yè)務，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

2．行政責任

違反本法規(guī)定，擅自設立保險公司或者非法從事商業(yè)保險業(yè)務活動，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構予以取締，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，沒有違法所得或者違法所得不足二十萬元的，處以二十萬元以上一百萬元以下的罰款。

第一百四十三條  違反本法規(guī)定，超出核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務或者兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，責令退還收取的保險費，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足十萬元的，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款；逾期不改正或者造成嚴重后果的，責令停業(yè)整頓或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。

[釋義]  本條是對違反保險法規(guī)定，超出核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務或者兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務，應承擔的法律責任的規(guī)定。

超出核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務或者兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務，是指保險公司違反分業(yè)經營管理的原則，從事經保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍以外的其他保險業(yè)務或者兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務的行為。按照保險法的規(guī)定，保險公司的業(yè)務范圍包括兩個方面：一是財產保險業(yè)務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務；二是人身保險業(yè)務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務。同一保險人不得同時兼營財產保險業(yè)務和人身保險業(yè)務；但是，經營財產保險業(yè)務的保險公司經保險監(jiān)督管理機構核定，可以經營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。保險公司的業(yè)務范圍由保險監(jiān)督管理機構核定。保險公司只能在核定的業(yè)務范圍內從事保險經營活動。保險公司不得兼營保險法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務。保險公司超出保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務或者兼營保險法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務的，依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1．刑事責任

根據刑法第二百二十五條修正案的規(guī)定，保險公司未經保險監(jiān)督管理機構批準，超出核定的業(yè)務范圍，非法經營保險業(yè)務，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

2．行政責任

保險公司違反本法規(guī)定，超出核定的業(yè)務范圍從事保險業(yè)務或者兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，責令退還收取的保險費，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足十萬元的，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款；逾期不改正或者造成嚴重后果的，責令停業(yè)整頓或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。

第一百四十四條  違反本法規(guī)定，未經批準，擅自變更保險公司的名稱、章程、注冊資本、公司或者分支機構的營業(yè)場所等事項的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

[釋義]  本條是對保險公司未經批準，擅自變更法定審批登記事項，應承擔的法律責任的規(guī)定。

法定審批登記事項，是指法律規(guī)定設立保險公司時必須報經保險監(jiān)督管理機構審批登記的重要事項，如公司的名稱、住所、章程、注冊資本、業(yè)務范圍等。法定審批登記事項經保險監(jiān)督管理機構審批登記后，不得擅自變更。這是加強對保險公司的監(jiān)督管理和保證交易安全的需要，也是保護投保人、被保險人或者受益人利益的需要。

保險法規(guī)定，保險公司變更公司名稱、章程、注冊資本、營業(yè)場所，調整業(yè)務范圍，分立或者合并，變更出資人或者持有公司股份百分之十以上的股東及其他保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的事項，須經保險監(jiān)督管理機構批準。保險公司更換董事長、總經理，應當報經保險監(jiān)督管理機構審查其任職資格。保險公司違反保險法上述規(guī)定，未經保險監(jiān)督管理機構批準，擅自變更公司的名稱、章程、注冊資本、公司或者其分支機構的營業(yè)場所等法定審批登記事項的，依照本條規(guī)定，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

第一百四十五條  違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經營保險業(yè)務許可證：

（一）未按照規(guī)定提存保證金或者違反規(guī)定動用保證金的；

（二）未按照規(guī)定提取或者結轉各項責任準備金或者未按照規(guī)定提取未決賠款準備金的；

（三）未按照規(guī)定提取保險保障基金、公積金的；

（四）未按照規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務的；

（五）違反規(guī)定運用保險公司資金的；

（六）未經批準設立分支機構或者代表機構的；

（七）未經批準分立、合并的；

（八）未按照規(guī)定將應當報送審批的險種的保險條款和保險費率報送審批的。

[釋義]  本條是對保險公司違反保險法關于保險業(yè)務規(guī)則和保險組織機構管理規(guī)定，應承擔的法律責任的規(guī)定。

根據保險法的規(guī)定，保險公司的下列行為屬于違反保險法關于保險業(yè)務規(guī)則和保險組織機構管理規(guī)定的行為：

1．未按照規(guī)定提取保證金或者違反規(guī)定動用保證金的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司成立后應當按照其注冊資本總額的百分之二十提取保證金，存入保險監(jiān)督管理機構指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用。保險公司不按照規(guī)定提取或者不足額提取保證金，或者將保證金用于保險公司清算時清償債務以外的其他目的，即構成違法。

2．未按照規(guī)定提取或者結轉各項責任準備金或者未按照規(guī)定提取未決賠款準備金的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司應當根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機構制定。保險公司應當按照已經提出的保險賠償或者給付金額，以及已經發(fā)生保險事故但尚未提出的保險賠償或者給付金額，提取未決賠款準備金。保險公司不按照保險法及保險監(jiān)督管理機構制定的辦法提取和結轉各項責任準備金及未決賠款準備金，即構成違法。

3．未按照規(guī)定提取保險保障基金、公積金的。根據保險法有關規(guī)定，為了保障被保險人的利益，支持保險公司穩(wěn)健經營，保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定提存保險保障基金。保險公司應當依照有關法律、行政法規(guī)及國家財務會計制度的規(guī)定提取公積金。保險公司不履行上述義務，即構成違法。

4．未按照規(guī)定辦理再保險業(yè)務的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司應當按照保險監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定辦理再保險。保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應當優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應當辦理再保險。應再保險接受人的要求，再保險分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況告知再保險接受人。再保險分出人不得以再保險接受人未履行再保險責任為由，拒絕履行或者遲延履行其原保險責任。保險公司不履行上述義務，即構成違法。

5．違反規(guī)定運用保險公司資金的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險公司的資金不得用于設立證券經營機構，不得用于設立保險業(yè)以外的企業(yè)。保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例應當符合保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定。保險公司不履行上述義務，即構成違法。

6．未經批準設立分支機構或者代表機構的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司在我國境內外設立分支機構，須經保險監(jiān)督管理機構批準，取得分支機構經營保險業(yè)務許可證。保險公司在我國境內外設立代表機構，也必須經保險監(jiān)督管理機構批準。保險公司不得未經批準，擅自設立分支機構或者代表機構。

7．未經批準分立、合并的。根據保險法有關規(guī)定，保險公司分立或者合并，須經保險監(jiān)督管理機構批準。保險公司違反規(guī)定，擅自決定分立或者合并，均構成違法。

8．未按照規(guī)定將應當報送審批的險種的保險條款和保險費率報送審批的。根據保險法有關規(guī)定，關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構審批。保險公司應當依法履行上述保險條款和保險費率的報批義務，否則，即構成違法。

保險公司有上述違法行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處以五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制其業(yè)務范圍，責令其停止接受新業(yè)務或者吊銷其經營保險業(yè)務許可證。

第一百四十六條  違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，逾期不改正的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款：

（一）未按照規(guī)定報送有關報告、報表、文件和資料的；

（二）未按照規(guī)定將應當報送備案的險種的保險條款和保險費率報送備案的。

[釋義]  本條是對保險公司、保險代理人、保險經紀人不依法報送有關報告、報表、文件、資料和保險公司不依法將應當報送備案的險種的保險條款和保險費率報送備案，應承擔的法律責任的規(guī)定。

一、本條所稱有關報告、報表、文件、資料，是指由保險公司、保險代理人、保險經紀人依法制作的、記錄和反映其各自從事保險經營活動情況的報告、報表、文件和資料，是保險監(jiān)督管理機構為了解和掌握保險公司、保險代理人、保險經紀人的經營情況，加強對保險公司、保險代理人、保險經紀人的監(jiān)督管理，要求保險公司、保險代理人、保險經紀人提供的報告、報表、文件和資料。根據保險法有關規(guī)定，保險監(jiān)督管理機構有權檢查保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況及資金運用狀況，有權要求保險公司在規(guī)定的期限內提供有關的書面報告和資料。保險公司依法接受監(jiān)督檢查。保險公司應當于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表報送保險監(jiān)督管理機構，并依法公布。保險公司應當于每月月底前將上一月的營業(yè)統計報表報送金融監(jiān)督管理部門。保險法第一百零九條、第一百一十九條的規(guī)定，適用于保險代理人和保險經紀人。保險公司、保險代理人、保險經紀人應當按照保險法規(guī)定報送有關報告、報表、文件和資料，保險公司、保險代理人、保險經紀人不依法報送有關報告、報表、文件、資料的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，逾期不改正的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

二、本條所稱應當報送備案的險種的保險條款和保險費率，是指由保險公司自行擬訂的不需要報經保險監(jiān)督管理機構審批的保險險種的保險條款和保險費率。由于保險合同是一種附合合同，由保險公司自行擬訂，投保人只有同意接受或者拒絕接受的選擇，沒有修改基本條款和保險費率的權利。因此，保險條款和保險費率的擬訂對投保人是否公平、合理，就成為保險監(jiān)督管理機構監(jiān)督的重要內容。根據保險法有關規(guī)定，關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構審批。其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報保險監(jiān)督管理機構備案。保險公司應當按照保險法規(guī)定將應當報送備案的險種的保險條款和保險費率報送備案，保險公司未按照規(guī)定將應當報送備案的險種的保險條款和保險費率報送備案的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，逾期不改正的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

第一百四十七條  違反本法規(guī)定，有下列行為之一，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經營保險業(yè)務許可證：

（一）提供虛假報告、報表、文件和資料的；

（二）拒絕或者妨礙依法檢查監(jiān)督的。

[釋義]  本條是對提供虛假報告、報表、文件和資料，拒絕或者妨礙依法檢查監(jiān)督，應承擔的法律責任的規(guī)定。

一、提供虛假報告、報表、文件和資料的法律責任。

根據保險法有關規(guī)定，保險公司應當于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度的營業(yè)報告、財務會計報告及有關報表報送保險監(jiān)督管理機構，并予以公布。保險公司還應當于每月月底前將上一月的營業(yè)統計報表報送保險監(jiān)督管理機構。保險公司的營業(yè)報告、財務會計報告及其他有關報表、文件和資料必須如實記錄保險業(yè)務事項，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。保險公司應當履行保險法規(guī)定的上述義務。否則，即構成違法。保險公司提供虛假報告、報表、文件和資料的行為構成刑法第一百六十一條規(guī)定的提供虛假財務會計報告罪的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。保險公司提供虛假報告、報表、文件和資料，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。

二、拒絕或者妨礙依法檢查監(jiān)督的法律責任。

根據保險法有關規(guī)定，保險監(jiān)督管理機構有權檢查保險公司、保險代理人、保險經紀人的業(yè)務狀況、財務狀況及資金運用狀況，有權要求保險公司、保險代理人、保險經紀人在規(guī)定的期限內提供有關的報告、報表、文件和資料，有權查詢保險公司在金融機構的存款。保險公司、保險代理人、保險經紀人應當依法接受監(jiān)督檢查。保險監(jiān)督管理機構依照法定職權對保險公司、保險代理人、保險經紀人實施監(jiān)督檢查，保險公司、保險代理人、保險經紀人應當予以協助、配合，接受詢問和調查，如實提供有關情況和資料，不得以任何理由拒絕，更不得以暴力、威脅或者其他手段妨礙保險監(jiān)督管理機構依法行使職權。否則，即構成違法。根據刑法第二百七十七條的規(guī)定，保險公司、保險代理人、保險經紀人以暴力、威脅方法阻礙保險監(jiān)督管理機構工作人員依法執(zhí)行職務的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者罰金。保險公司、保險代理人、保險經紀人拒絕或者妨礙保險監(jiān)督管理機構依法檢查監(jiān)督，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。

第一百四十八條  違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處以五萬元以上三十萬元以下的罰款：

（一）超額承保，情節(jié)嚴重的；

（二）為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險的。

[釋義]  本條是對保險公司違法進行超額承保或者為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險而應承擔的法律責任的規(guī)定。

所謂超額承保，是指保險公司以超過保險標的價值的賠付條件為投保人辦理財產保險的行為。所謂以死亡為給付保險金條件的保險，是指以被保險人的死亡為給付保險金條件的人身保險。所謂為無民事行為能力人，按照民法通則的規(guī)定，是指不滿10周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人。

由于財產保險是以補償因保險事故造成的財產損失為原則的保險，其保險金額不得超過保險價值，而超額承保直接違反補償原則，因此，極易引發(fā)道德危險。同樣，由于無民事行為能力人沒有辨別自己行為的能力，因此，違法為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的人身保險，也極易引發(fā)道德危險。如投保人為了獲得超額利益，故意縱火（制造保險事故），燒毀保險財產；或者為了取得高額保險金給付，故意放縱犯罪，造成被保險人死亡等。為了防止道德危險的發(fā)生，保險法規(guī)定，財產保險的“保險金額不得超過保險價值；超過保險價值的，超過部分無效”�！爸貜捅ｋU的保險金額總和超過保險價值的，各保險人的賠償金額總和不得超過保險價值”。“投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保”。只有父母為其未成年子女投保的人身保險，不受此規(guī)定限制，但是死亡給付保險金額總和不得超過保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的限額。

根據以上規(guī)定，保險公司不得為財產保險的投保人辦理超額承保，也不得承保以無民事行為能力人的死亡為給付保險金條件的保險。保險公司違反本法規(guī)定，辦理超額承保，情節(jié)嚴重的，或者違法為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險的，依照本條規(guī)定，由金融監(jiān)督管理部門責令改正，處以五萬元以上三十萬元以下的罰款。

第一百四十九條  違反本法規(guī)定，未取得經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，非法從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務活動的，由保險監(jiān)督管理機構予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，沒有違法所得或者違法所得不足十萬元的，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款。

[釋義]  本條是對非法從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務，應承擔的法律責任的規(guī)定。

非法從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務，是指未經保險監(jiān)督管理機構批準，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，擅自從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務的行為。鑒于保險業(yè)專業(yè)性強，與投保人、被保險人或者受益人的切身利益關系密切，對經濟的平穩(wěn)發(fā)展和社會安定具有重大影響，為促進我國保險業(yè)健康發(fā)展，保險法規(guī)定，在我國從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務必須具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險（第一百三十二條）。對違反規(guī)定，擅自從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務的，應當依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任。

1．刑事責任

根據刑法第二百二十五條修正案的規(guī)定，未依法取得經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，非法從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務活動，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

2．行政責任

對未依法取得經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證，非法從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務，尚不構成犯罪的，依照本條規(guī)定，由保險監(jiān)督管理機構予以取締，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，沒有違法所得或者違法所得不足十萬元的，處以十萬元以上五十萬元以下的罰款。

第一百五十條  對違反本法規(guī)定尚未構成犯罪的行為負有直接責任的保險公司高級管理人員和其他直接責任人員，保險監(jiān)督管理機構可以區(qū)別不同情況予以警告，責令予以撤換，處以二萬元以上十萬元以下的罰款。

[釋義]  本條是對違反保險法規(guī)定尚未構成犯罪的行為負有直接責任的保險公司高級管理人員和其他直接責任人員，應承擔的法律責任的規(guī)定。

保險公司違法屬于法人違法。法人違法是指法人意思表示機關的行為違法。保險公司的意思表示機關是由保險公司的董事、監(jiān)事、經理等高級管理人員組成的經營管理機關。因此，保險公司違法，除保險公司要承擔法律責任外，對該違法行為負有直接責任的保險公司的高級管理人員和其他直接責任人員也要承擔相應的法律責任。

保險公司的違法行為，構成犯罪的，對該犯罪行為負有直接責任的保險公司的高級管理人員和其他直接責任人員，依照刑法的有關規(guī)定處罰；尚未構成犯罪的，對該違法行為負有直接責任的保險公司的高級管理人員和其他直接責任人員，依照本條規(guī)定，由保險監(jiān)督管理機構區(qū)別不同情況予以警告，責令予以撤換，處以二萬元以上十萬元以下的罰款。

根據保險法規(guī)定，保險公司有下列違反保險法規(guī)定的行為之一，尚未構成犯罪的，對各該行為負有直接責任的保險公司的高級管理人員和其他直接責任人員應當依照本條規(guī)定處罰：1．違反保險法第二十四條規(guī)定，拒不履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務的。2．違反保險法第四十條規(guī)定，超額承保的。3.違反保險法第五十五條規(guī)定，為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險的。4．未按照保險法第七十九條規(guī)定提存保證金的，或者違反這條規(guī)定動用保險金的。5．違反保險法第八十條、第八十一條規(guī)定，未經批準，擅自設立分支機構或者代表機構的。6．違反保險法第八十二條規(guī)定，未經批準，擅自變更保險公司名稱、章程、注冊資本、公司或者分支機構的營業(yè)場所等事項，或者分立、合并的。7．違反保險法第九十二條規(guī)定，超出保險監(jiān)督管理機構核定的業(yè)務范圍從事經營活動的。8．未按照保險法第九十四條規(guī)定提取和結轉各項責任準備金的。9．未按照保險法第九十五條規(guī)定提取未決賠款準備金的。10．未按照保險法第九十六條規(guī)定提取公積金的。11．未按照保險法第九十七條規(guī)定提取保險保障基金的。12．違反保險法第一百零五條規(guī)定利用保險公司資金的。13．違反保險法第一百零六條規(guī)定，在保險業(yè)務活動中欺騙投保人、被保險人或者受益人的；或者對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況的；或者阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務的；或者承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益的。14．違反按照保險法第一百零七條規(guī)定，未將應當報送保險監(jiān)督管理機構審批或者備案的保險條款和保險費率報送審批或者備案的。15．違反保險法第一百零九條規(guī)定，拒絕或者妨礙保險監(jiān)督管理機構依法監(jiān)督檢查的。16．未按照保險法第一百一十九條、第一百二十條、第一百二十二條規(guī)定報送有關報告、報表、文件和資料，或者提供虛假報告、報表、文件和資料的等。

第一百五十一條  違反本法規(guī)定，給他人造成損害的，應當依法承擔民事責任。

[釋義]  本條是對違反保險法規(guī)定，給他人造成損害，應承擔民事責任的規(guī)定。

民事責任是民事法律關系的當事人不依法履行民事法律義務，應當承擔的法律后果。如保險代理人或者保險經紀人在其業(yè)務活動中欺騙投保人、被保險人或者受益人，給投保人、被保險人或者受益人造成損害的，應當依法承擔賠償責任。民事責任根據具體責任性質不同可以分為兩大類：一類是違約的民事責任；另一類是侵權的民事責任。違約的民事責任是指合同關系的當事人不依法履行合同約定的義務而應當承擔的責任。侵權的民事責任是指民事法律關系的當事人由于自身的過錯，給他人的人身權利或者財產權利造成損害應當承擔的責任。民事責任具有以下特點：一是以財產責任為主；二是以等價、補償為原則；三是向相對特定的權利人或者受害人承擔責任。

根據我國民法通則的規(guī)定，承擔民事責任的方式主要有10種：1．停止侵害；2．排除妨礙；3．消除危險；4.返還財產；5．恢復原狀；6．修理、重作、更換；7．賠償損失；8．支付違約金；9．消除影響、恢復名譽；10．賠禮道歉。以上承擔民事責任方式，可以單獨適用，也可以合并適用。此外，人民法院審理民事案件，還可以對當事人予以訓誡、責令具結悔過、收繳進行非法活動的財物和非法所得，并可以依照法律規(guī)定處以罰款、拘留。

由于違反保險法規(guī)定，給他人造成損害的情況比較復雜，法律不可能將所有的違法行為一一列舉出來，因此，本條只原則規(guī)定，違反保險法，“給他人造成損害的，應當依法承擔民事責任�！边@樣規(guī)定有三個好處：一是可以避免法律條文過于繁瑣；二是可以防止掛一漏萬；三是可以給受到損害的當事人提供全面保護。依照本條規(guī)定，凡是違反保險法規(guī)定，給他人造成損害的，都要依法承擔相應的民事責任。

第一百五十二條  對不符合本法規(guī)定條件的設立保險公司的申請予以批準，或者對不符合保險代理人、保險經紀人條件的申請予以批準，或者有濫用職權、玩忽職守的其他行為，構成犯罪的；依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。

[釋義]  本條是對保險監(jiān)督管理機構及其工作人員不依法履行職責，或者有濫用職權、玩忽職守的其他行為，應承擔的法律責任的規(guī)定。

保險監(jiān)督管理機構是國家對保險業(yè)實施監(jiān)督管理的機關，其工作人員是國家公務員，應當珍重國家和人民賦予的權力，依法維護保險市場秩序，保護保險活動當事人的合法權益，促進保險業(yè)健康發(fā)展。

根據保險法規(guī)定，設立保險公司必須符合法定條件，并經保險監(jiān)督管理機構批準；從事保險代理業(yè)務或者經紀業(yè)務，必須具備保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構頒發(fā)的經營保險代理業(yè)務許可證或者經紀業(yè)務許可證。保險監(jiān)督管理機構及其工作人員應當依法履行職責，秉公執(zhí)法。保險監(jiān)督管理機構及其工作人員違反保險法規(guī)定，對不符合法定條件的設立保險公司的申請予以批準，或者對不符合保險代理人、保險經紀人條件的申請予以批準，或者有濫用職權、玩忽職守的其他行為的，如故意刁難當事人，或者對所任職工作嚴重不負責任，敷衍塞責，不履行或者不認真履行法定職責等，即構成違法失職，應當依照本條規(guī)定，承擔下列法律責任：

1．刑事責任

根據刑法第三百九十七條的規(guī)定，保險監(jiān)督管理機構的工作人員對不符合法定條件的設立保險公司的申請予以批準，或者對不符合保險代理人、保險經紀人條件的申請予以批準，或者有濫用職權、玩忽職守的其他行為，致使公共財產、國家和人民利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處三年以上七年以下有期徒刑。保險監(jiān)督管理機構的工作人員徇私舞弊，犯上述罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑。

2．行政責任

對不符合法定條件的設立保險公司的申請予以批準，或者對不符合保險代理人、保險經紀人條件的申請予以批準，或者有濫用職權、玩忽職守的其他行為，尚不構成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構或者行政監(jiān)察部門對其直接負責的主管人員或者其他直接責任人員，給予行政處分，包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看或者開除的處分。

  

 

 第八章 附則

 

第一百五十三條  海上保險適用海商法的有關規(guī)定；海商法來作規(guī)定的，適用本法的有關規(guī)定。

[釋義]  本條是對海上保險的法律適用問題的規(guī)定。

海上保險，是指保險人依照保險合同約定，對海上保險事故造成的保險標的損失及產生的責任負賠償責任的保險。海上保險源于早期的國際貿易（海外貿易），在多數國家由海商法予以規(guī)范。為了適應海上運輸和對外貿易發(fā)展的需要，我國于1992年11月7日，由第七屆全國人民代表大會常務委員會第二十八次會議通過了《中華人民共和國海商法》，并設專章對海上保險予以規(guī)范。主要內容包括：海上保險責任范圍，海上保險合同的主要條款，保險標的及其保險價值的計算，海上保險合同的訂立、解除和轉讓，被保險人的義務與保險人的責任，保險標的的損失和委付，保險賠償的支付等。海商法的上述規(guī)范相對于保險法來講屬于對海上保險的特別規(guī)定，應當適用。但是海商法并沒有也不可能解決海上保險的所有問題，海上保險依然屬于商業(yè)保險范疇，因此，保險法作為商業(yè)保險的基本法，其有關從事商業(yè)保險活動應遵循的基本原則和規(guī)范應當適用于海上保險。此外，海商法未作規(guī)定的有關事項，依照本條規(guī)定，應當適用保險法的有關規(guī)定，如有關對保險業(yè)的監(jiān)督管理及法律責任等。

第一百五十四條  中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司適用本法規(guī)定；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

[釋義]  本條是對中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司的法律適用問題的規(guī)定。

中外合資保險公司是指依照我國有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，經批準由外國保險公司同中國的公司、企業(yè)在中國境內合資設立經營的保險公司。外資獨資保險公司是指依照我國有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，經批準由外國保險公司在中國境內投資設立經營的外資保險公司。外國保險公司分公司是指依照外國法律設立的外國保險公司經批準，依照我國有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定在中國境內設立登記注冊的從事保險經營活動的分支機構。

在我國加入世界貿易組織之前，我國保險市場對外開放十分有限，除了允許外國保險公司在我國境內設立分公司外，只允許設立外資參股的保險公司（外資股份比例低于百分之二十五），不允許設立中外合資保險公司和外資獨資保險公司。這在當時對于保護我國尚處于成長期的民族保險業(yè)是非常必要的。目前，隨著我國改革開放不斷擴大，國力不斷增強，我國已經加入世界貿易組織。根據入世談判時的承諾，我國保險市場將按照規(guī)定的時間表全面對外開放，不僅允許外國保險公司在我國境內設立分公司，也允許設立中外合資保險公司和外資獨資保險公司。這將對我國引進外資、管理和技術，不斷完善我國保險市場法律、法規(guī)體系產生積極和深遠的影響。

中外合資保險公司和外資獨資保險公司是中國法人，外國保險公司分公司雖然不是中國法人但是經批準在中國境內從事保險經營活動，因此，必須遵守中國法律。考慮到中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司有涉外因素，在設立審批、機構設置、外匯匯出等監(jiān)管方面有其特殊性，需要另外制定相關法律、行政法規(guī)予以規(guī)范，因此，本條規(guī)定，中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司適用本法規(guī)定；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。目前，國務院已根據我國有關法律規(guī)定，于2001年12月12日頒布了《中華人民共和國外資保險公司管理條例》，對中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司的設立與登記、業(yè)務范圍、監(jiān)督管理、終止與清算等作出了相應規(guī)定，中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司應當遵照執(zhí)行。

第一百五十五條  國家支持發(fā)展為農業(yè)生產服務的保險事業(yè)，農業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。

[釋義]  本條是對農業(yè)保險的法律適用問題的規(guī)定。

農業(yè)保險是以生長期和收獲期的農作物、經濟作物、畜禽和水產養(yǎng)殖動物為保險標的，在保險標的遭受自然災害或意外事故損害時，由保險人承擔賠償責任的保險。農業(yè)保險的業(yè)務分散，承保的危險復雜，多數危險屬于巨災，經營成本和賠付率都很高，難以按照商業(yè)保險的一般規(guī)則從事經營。目前，世界上許多國家和地區(qū)解決農業(yè)保險問題主要采取政策傾斜和財政補貼的辦法。

我國幅員遼闊，又是農業(yè)大國，每年受各種自然災害影響，農業(yè)損失巨大。雖然農民有參加農業(yè)保險的客觀需求，但是普遍承受不起按照商業(yè)保險原則確定的高額保費，因此，保險法確立的商業(yè)保險活動的規(guī)范難以完全適用于農業(yè)保險，僅靠國家有限的財力也難以解決農業(yè)賑災扶困的根本問題。如何解決我國農業(yè)保險問題，還需要結合國家扶持農業(yè)發(fā)展的方針由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。但是國家支持發(fā)展為農業(yè)生產服務的保險事業(yè)的政策不會改變。本條的規(guī)定為發(fā)展我國農業(yè)保險提供了法律依據。

第一百五十六條  本法規(guī)定的保險公司以外的其他性質的保險組織，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。

[釋義]  本條是對保險公司以外的其他性質的保險組織適用法律問題的規(guī)定。

保險公司，是保險法確定的從事商業(yè)保險的法定組織形式，包括股份有限保險公司、國有獨資保險公司、中外合資保險公司、外資獨資保險公司、外國保險公司分公司等。

關于保險公司以外的其他性質的保險組織，根據國外實踐，還有相互保險組織、保險合作社等。這類保險組織的設置及運作都與保險公司有質的區(qū)別。例如：相互保險組織是基于其成員之間相互保障的原則設立的社團法人。該保險組織出資人即保單持有人，也是被保險人。出資人之間形成相互保險關系。保險組織只為本組織的成員提供保險服務。保單持有人的地位類似公司的股東，由他們選舉經營機構負責經營。被保險人既可以受到保險組織的保險保障，又有權獲得保險經營帶來的盈余分紅。如有虧損，用攤繳保險費的方式，由保單持有人予以彌補。由于這種保險組織的相互保險特點，在保險業(yè)中，特別是在人壽保險的經營中具有一定的優(yōu)勢。目前在國外保險業(yè)中，這是一種特有的保險組織形式。又如保險合作社，這是一種合作性質的保險組織。它既非公司，也非合伙。合作社由社員或社員代表大會選舉決策機構，聘任理事經營保險業(yè)務。每一社員應交的保費是其同意分攤的預期損失加經營費用的總和。盈余可以分到每一成員的帳戶中，虧損則由成員就其分攤部分補交。退社時，可以退還全部應得盈余金。這種保險合作社通過成員之間的利益結合，實現相互監(jiān)督，有利于基層農民互助共濟。但目前，在我國尚缺少有關相互保險組織及保險合作社方面的實踐，保險法還難以對其作出具體規(guī)范�？紤]到我國保險業(yè)將來的發(fā)展，可能出現此類保險組織，因此，本條規(guī)定，保險公司以外的其他性質的保險組織，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。

第一百五十七條  本法施行前按照國務院規(guī)定經批準設立的保險公司繼續(xù)保留，其中不完全具備本法規(guī)定的條件的，應當在規(guī)定的期限內達到本法規(guī)定的條件。具體辦法由國務院規(guī)定。

[釋義]  本條是對1995年10月1日保險法施行前批準設立的保險公司的法律地位的規(guī)定。

本法于1995年6月30日由第八屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議通過，同年10月1日起生效施行。此前，我國沒有保險法，保險活動的法律依據是1985年國務院頒布的《保險企業(yè)管理暫行條例》。本法生效后，設立新的保險公司一律應當按照生效后的保險法辦理。對保險法生效前按照國務院規(guī)定經批準設立的保險公司應如何對待？保險法需要說明。為此，本條規(guī)定，本法施行前按照國務院規(guī)定經批準設立的保險公司繼續(xù)保留，其中不完全具備本法規(guī)定的條件的，應當在規(guī)定的期限內達到本法規(guī)定的條件。具體辦法由國務院規(guī)定。這對于依法改造保險法生效前經批準設立的保險公司，規(guī)范其經營行為，維護保險活動當事人的合法利益是完全必要的。

第一百五十八條  本法自1995年10月1日起施行。

[釋義]  本條是對保險法施行日期的規(guī)定。