法院判決轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須履行股權(quán)變更登記手續(xù)

    本報(bào)訊  股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后卻不進(jìn)行股權(quán)變更登記，為此，雙方對簿公堂。近日，這起股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛在江蘇省連云港市塵埃落定。

    2007年5月22日，徐劍鋒與陜西安創(chuàng)化工材料有限公司簽訂一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，協(xié)議的主要內(nèi)容為：甲方徐劍鋒，乙方陜西安創(chuàng)化工材料有限公司，根據(jù)東海東方熱電有限公司第二屆第二次股東會決議，甲、乙雙方就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜協(xié)議如下：甲方將擁有東海東方熱電有限公司的54%股份合計(jì)人民幣270萬元，轉(zhuǎn)讓給乙方。此協(xié)議甲乙雙方簽字后生效，自本協(xié)議生效之日起，甲方不再享有股東權(quán)利，不再履行股東義務(wù)，乙方開始享有股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。但協(xié)議簽訂后，徐劍鋒未履行股權(quán)變更登記手續(xù)。

  　　陜西安創(chuàng)化工材料有限公司將徐劍鋒和東海東方熱電有限公司告上法庭。

  　　法院審理認(rèn)為，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，且符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)為合法有效，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議的內(nèi)容履行自己的義務(wù)。但被告徐劍鋒未按照協(xié)議及東海東方熱電有限公司第二屆第二次股東會決議履行股權(quán)變更登記的相關(guān)手續(xù)，其行為已構(gòu)成違約，應(yīng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。被告東海東方熱電有限公司在本案中應(yīng)與被告徐劍鋒共同承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。原告要求被告履行股權(quán)變更工商登記義務(wù)、交付經(jīng)營證照及相關(guān)資料的訴訟請求，事實(shí)清楚，證據(jù)充分，符合法律法規(guī)的規(guī)定，法院予以支持。

  　　東海法院作出一審判決，判令被告徐劍鋒、東海東方熱電有限公司履行原告陜西安創(chuàng)化工材料有限公司54%股權(quán)的工商變更登記手續(xù)并同時(shí)向原告交付東海東方熱電有限公司的經(jīng)營證照及相關(guān)資料。

  　　一審判決后，被告徐劍鋒、東海東方熱電有限公司提出上訴。二審法院駁回上訴，維持了原判。（李健  王晗）  

股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序

    根據(jù)我國法律、法規(guī)的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓一般要經(jīng)過如下程序：

    1.向股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，由轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東向公司董事會提出申請，由董事會提交股東會討論表決；股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，不需經(jīng)過股東會表決同意，只要通知公司及其他股東即可。

    2.雙方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，對轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)額、價(jià)格、程序、雙方的權(quán)利和義務(wù)做出具體規(guī)定，使其作為有效的法律文書來約束和規(guī)范雙方的行為。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)遵守合同法的一般規(guī)定。

    3.在轉(zhuǎn)讓股權(quán)過程中，凡涉及國有資產(chǎn)的，為防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《國有資產(chǎn)評估辦法》第三條的規(guī)定，如對國有資產(chǎn)拍賣、轉(zhuǎn)讓、企業(yè)兼并、出售等，都應(yīng)進(jìn)行資產(chǎn)評估。股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格一般不能低于該股權(quán)所含凈資產(chǎn)的價(jià)值。

    4.對于中外合資或中外合作的有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，根據(jù)現(xiàn)行中外合資企業(yè)法、中外合作企業(yè)法的規(guī)定，要經(jīng)中方股東的上級主管部門同意，并報(bào)原審批機(jī)關(guān)審批同意以后方可辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

    5.收回原股東的出資證明書，發(fā)給新股東出資證明書，對公司股東名冊進(jìn)行變更登記，注銷原股東名冊，將新股東的姓名或名稱、住所地及受讓的出資額記載于股東名冊，并相應(yīng)修改公司章程。但出資證明書作為公司對股東履行出資義務(wù)和享有股權(quán)的證明，只是股東對抗公司的證明，并不足以產(chǎn)生對外公示的效力。

    6.將新修改的公司章程、股東及其出資變更等向工商行政管理部門進(jìn)行工商變更登記。至此，有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法定程序才告完成。(李健  王晗)  

原告：股權(quán)轉(zhuǎn)讓卻未登記  被告：原告主體資格不符

李健  王晗

  　　原告訴稱，2007年5月22日，原、被告雙方簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》一份，該協(xié)議約定，被告將其擁有的東海東方熱電有限公司的54%股份計(jì)人民幣270萬元轉(zhuǎn)讓給原告，協(xié)議經(jīng)原、被告雙方簽字（或蓋章）后生效，自協(xié)議生效之日起，被告不再享有股東權(quán)利，也不再履行股東義務(wù)，原告開始享有股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。此協(xié)議在2007年5月22日經(jīng)原、被告雙方簽字、蓋章已生效。協(xié)議生效后，被告卻拒不履行辦理股權(quán)工商變更登記之義務(wù)，且應(yīng)向原告交付的東海東方熱電有限公司的經(jīng)營證照及相關(guān)資料也拒不交付，為維護(hù)原告的合法權(quán)益，請求法院判令被告立即履行股權(quán)變更工商登記之義務(wù)，責(zé)令被告立即向原告交付東海東方熱電有限公司的經(jīng)營證照及相關(guān)資料。

  　　被告徐劍鋒辯稱，原告主體資格存在問題。原告營業(yè)執(zhí)照沒有經(jīng)過年檢，年檢已過期，原告提供的營業(yè)執(zhí)照應(yīng)視為無效。原告的主體資格不符，根據(jù)東海東方熱電有限公司與香港永運(yùn)投資有限公司簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和投資狀態(tài)當(dāng)時(shí)的需要，經(jīng)由股權(quán)置換各方股東會議一致同意，才由本人接受永運(yùn)國際投資有限公司的授權(quán)委托，受讓西安熱力36%、安創(chuàng)化工36%、北方設(shè)備18%的股權(quán)。安創(chuàng)化工至今股權(quán)只有36%，現(xiàn)在原告請求追訴54%的股權(quán)，如果這樣，要求法院追加北方設(shè)備、西安熱力作為被告。原告的訴訟程序和訴訟實(shí)體部分與事實(shí)不符，不能成立，請求法院駁回原告的訴訟請求。

  　　被告東海東方熱電有限公司答辯意見和被告徐劍鋒的答辯意見相同。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)依法辦理變更登記

    關(guān)于本案中涉及到的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律問題，筆者采訪了本案一審審判長魯玉娟。

    魯玉娟說，股權(quán)轉(zhuǎn)讓本質(zhì)屬于權(quán)利的買賣，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同就是股權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本形式。股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)遵守合同法的一般規(guī)定，同時(shí)因?yàn)楣蓹?quán)自身的特性還要受到公司法的調(diào)整。一般說來，轉(zhuǎn)讓人與受讓人基于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的合意達(dá)成真實(shí)一致的意思表示時(shí)，合同即能成立。合同的生效一般也允許當(dāng)事人之間自由約定，但法律規(guī)定必須履行批準(zhǔn)或登記手續(xù)才能生效的，只有經(jīng)過法定程序獲得批準(zhǔn)或登記之后合同才能生效。

    股東股權(quán)依法轉(zhuǎn)讓后，根據(jù)公司法和《公司登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司內(nèi)部股東變更登記和股東工商變更登記。公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。對公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會表決。對于股東工商變更登記，《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定，有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)自轉(zhuǎn)讓股權(quán)之日起30日內(nèi)申請變更登記，并應(yīng)當(dāng)提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。有限責(zé)任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，公司應(yīng)當(dāng)申請變更登記。

  　　聯(lián)系本案，徐劍鋒于2007年5月22日與陜西安創(chuàng)化工材料有限公司簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，徐劍鋒將本人在東海東方熱電有限公司持有的54%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了陜西安創(chuàng)化工材料有限公司，在東海東方熱電有限公司不再享有股東的權(quán)利和履行股東的義務(wù)。該協(xié)議是雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，且符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)為合法有效，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議的內(nèi)容履行自己的義務(wù)。但徐劍鋒未按照協(xié)議及東海東方熱電有限公司第二屆第二次股東會決議履行股權(quán)變更登記的相關(guān)手續(xù)，其行為已構(gòu)成違約，應(yīng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。東海東方熱電有限公司在本案中應(yīng)與徐劍鋒共同承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

  　　本案屬于向股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，已經(jīng)股東大會討論通過。但作為股權(quán)出讓方?jīng)]有履行股權(quán)工商變更登記這一必經(jīng)程序，使股權(quán)受讓方的利益受到損害，所以法院依法判決股權(quán)出讓方履行股權(quán)工商變更登記的義務(wù)。

《中華人民共和國公司法》

  　　第三十五條　股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。

  　　第三十六條　公司成立后，股東不得抽逃出資。

  　　第七十三條　人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓

  　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓，是指公司股東依法將自己的股份讓渡給他人，使他人成為公司股東的民事法律行為。股權(quán)轉(zhuǎn)讓是股東行使股權(quán)經(jīng)常而普遍的方式，我國公司法規(guī)定股東有權(quán)通過法定方式轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。

  　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓以后，公司股東發(fā)生變化，在全部轉(zhuǎn)讓出資的情況下，出讓方的原股東地位被受讓方取代，受讓方成為公司的股東。但就公司本身而言，除了因股東變更而發(fā)生若干登記事項(xiàng)的改變外，公司法人資格并沒有任何改變。

  　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為由于涉及到公司、股東、第三人等眾多法律主體的利害關(guān)系，因此法律對其設(shè)定了嚴(yán)格的轉(zhuǎn)讓條件和程序。股權(quán)轉(zhuǎn)讓，只有在公司股東名冊變更并進(jìn)行工商變更登記之后，新老股東的交替方才在法律上真正完成，并具有了社會公示性。股權(quán)變更登記手續(xù)具有宣示性或?qū)�抗性，是受讓人保護(hù)自身權(quán)利，對抗公司或第三人最有效的手段，實(shí)踐中一定要予以高度重視，千萬不能因?yàn)橐粫r(shí)的手續(xù)繁瑣而不為從而留下隱患。（李安尼  竹雨）